Documento · Santiago · Transparencia Municipal

Tabla 1 (página 1 (texto) · 2 filas)

MUNICIPALIDADES
ÁREA AUDITORÍA 1
ME FINAL

Tabla 2 (página 2 (texto) · 26 filas)

			DIVISI	ÓN DE MUNI	CIPALIDADES
			SUB	DIVISIÓN DE	AUDITORIA
			"(cid:9)	ÁREA AUDIT	ORIA 1
	PTRA	N°	16.001/2016	REM	ITE INFORM	E FINAL	QUE INDIC	A
	DMSA	N°	1.705/2016
	REFS	N's	225.574/201.6
			226.168/2016
				SANT	IAGO, 20	.0CT16	077104
				Adjun	to, remito a U	d., para s	u conocimien	to y
f	ines pe	rtinent	es, Informe Final N°1	25, de 2016,	debidamente	aprobado,	sobre auditor	ía al
	uso de b	ienes,	vehículos, recursos	humanos, físi	cos y financie	ros en año	de eleccione	s en
l	a Munic	ipalida	d de Santiago.
				Sobr	e el 'p. articu	lar, corres	ponde que	esa
	autorida	d adop	te las medidas pertin	entes, e impl	emente las ac	ciones que	en cada cas	o se
s	eñalan,	tendie	ntes a subsanar las	situaciones ob	servadas. As	pectos que	se verificará	n en
u	na próx	ima vi	sita que practique en	esa Entidad	este Organism	o dá Contr	ol. '
				Salud	a atentamen	te iÜd.,
		I. MUNIC	IPALIDAD DE SANTIAGO
		OF	ICINA DE PARTES
			ALCALDIA
					Pa Orden del C	ontralor Gene	ral
					MARIO QUEJZe	AfeD A FO NS	E0
					de M DIVISIDTI	unI9Ipelid e	s
A	L SEÑO	R
A	LCALD	E (S)
M	UNICIP	ALIDA	D DE SANTIAGO
P	RESE	NTE ,

Tabla 3 (página 3 (texto) · 23 filas)

	CONTRALORÍA GEN	ERAL DE LA	REPÚBLICA
	DIVISIÓN DE	MUNICIPALIDA	DES
	SUBDIVISIÓ	N DE AUDITOR	ÍA
	ÁREA A	UDITORÍA 1
PTRA NO(cid:9)	16.001/2016 •	REMITE INFO	RME FINAL QUE INDICA
DMSA N°(cid:9)	1.705/2016
REFS N"s	225.574/2016
	226.168/2016
I.	MUNICIPALIDAD DE SANTIAGO
•	OFICINA DE PARTES
	ALCALDIA	SANTIAGO, 2	O. OCT 1 6 *077105
	20 OCT 2015
I	NGRESPft (cid:9)
		Adjunto, remito	a Ud., para su, conocimient	o y
fines pertine	ntes, Informe Final N° 725, de	2016, debidame	nte aprobado, sobre auditoría	al
uso de biene	s, vehículos, recursos humano	s, físicos y finan	cieros en año de elecciones	en
la Municipali	dad de Santiago.
		Saluda atentam	ente a Ud.,
		Por Orden	del Contralor
		MARIO	ade QUEZADA FONc:
			Jefe
		División	de Municipal'
A LA SEÑOR	A
DIRECTORA	DE CONTROL

Tabla 4 (página 4 (texto) · 28 filas)

		SUBDIVISIÓN DE	AUDITORÍA
		ÁREA AUDIT	ORÍA 1
PTRA N°	16.001/2016	REM	ITE INFOR	ME FINAL Q	UE INDIC	A
DMSA N°(cid:9)	1.705/2016
REFS N's	225.574/2016
	226.168/2016
	n, s'IN	DAGO
	AALIOP"(cid:9) Es
1.	MONoIf°i c 1 NA En PART
	htUdou^
	te 51 2016	SANT	IAGO,(cid:9) 2	0. EY 1 6 *	O 7 7 1 o O
		Adjun	to, remito a U	d., Informe	Final N° 72	5, de
2016, debid	amente aproba	do, con el fin de q	ue, en la pri	mera sesión	que celeb	re el
concejo mu	nicipal, desde la	fecha de su recepc	ión, se sirva	ponerlo en	conocimient	o de
ese órgano c	olegiado entregá	ndole copia del mis	mo.
		Al res	pecto, Ud.	deberá acre	ditar ante	esta
Contraloría	General, en s	u calidad de secr	etario del co	ncejo y mi	nistre de f	e, el
cumplimient	o de este trámite	dentm del plazo de	diez días de	efectuada es	a sesión.
		Salud	a atentamen	te Ud.,
			Por Orden del	Contralor
			MARIO QUE	E ZADA FON	U
				Jefe
			División de	Municipia dad	os
AL SEÑOR
SECRETARI	O MUNICIPAL D	E LA
MUNICIPALI	DAD DE SANTIA	GO
PRESENTE	#
	RTE
	ANTECED

Tabla 5 (página 5 (texto) · 25 filas)

		SUBDIVISIÓN	DE	AUDITORÍA
		ÁREA DE AUDI	TOR	ÍA 1
	PTRA N° 16.	001/2016 REM	ITE	INFORME	FINAL QUE INDI	CA
	DMSA N°(cid:9)	1.705/2016
	REFS N's 225	.574/2016
	22	6.168/2016
	I. MUNIC	IPALIDAD DE SANTIAGO SA	NTIA	GO, -2 u(cid:9)	s*07710	7
	OF	ICINA DE PARTES
		ALCALDIA
	-
	1 27	3-0—Cer-2-071
		...
		Adjunt	o, r	emito a Ud.,	para su conocimi	ento y
fi	nes pertinentes,	copia del Informe FihI N° 725,	de	2016, debida	mente aprobado,	sobre
a	uditoría al uso d	e bienes, vehículos y recursos h	um	anos, físicos,	y financieros en a	ño de
el	ecciones, efectu	ada en la Municipalidad de Sant	iago	.
		Sal	uda	atentame te	a U
			Por	Orden del Contr	alor
			MAR	IO QUEZADA	FONS
				Jefe
			Div	isión de Munic	ipalid des
A	L SEÑOR
F	ELIPE ALESSAN	DRI VERGARA
C	ONCEJAL DE LA
M	UNICIPALIDAD	DE SANTIAGO
P	RESENTE

Tabla 6 (página 6 (texto) · 24 filas)

				SUBDIVISI	ÓN DE	AUDITORÍA
				ÁREA DE AU	DITOR	ÍA 1,
	PTRA N°	16	.001/201	6 R	EMITE	INFORME	FINAL	QUE INDICA
	DMSA N°(cid:9)		1.705/201	6
	REFS N's	22	5.574/201	6
		2	26.168/201	6
		I,	MUNICIPALIDAD	DE SANTIAGO			0	771.08
			OFICINA DE	PARTES	SANTIA	GO,(cid:9) 0.0C	T 16
			ALCA	WIA
			20 OCT	2016
			NOM§ (cid:9)
				Ad	junto, r	emito a Ud.,	para su	conocimiento
fi	nes pertinen	te	s, copia del	Informe Final N° 7	25, de	2016, debida	mente a	probado, sob
a	uditoría al u	so	de bienes, v	ehículos y recurs	os hum	anos, físicos,	y financ	ieros en año d
e	lecciones, ef	ec	tuada en la	Municipalidad de S	antiago	.
					Saluda	atentame fte	a UFL,
						Por Orden del	Contralor	neral
						MARIO QUEZ	ADA FO	ECA
						Je	fe
						División de	Munid ida	des
A	L SEÑOR
C	ARLOS KUB	IC	K ORREGO
C	ONCEJAL D	E	LA
M	UNICIPALID	A	D DE SANTI	AGO
P	RESENTE

Tabla 7 (página 7 (texto) · 40 filas)

			SU	BDIVISIÓN D	E AUDITORÍA
				ÁREA DE AU	DITORÍA 1
			Re	sumen Ejecu	tivo
			Inform	e Final N° 725	, de 2016
			Munic	ipalidad de S	antiago
O	bjetivo:
Ef	ectuar un exame	n de cu	entas d	e gastos asoc	iados a los su	btítulos	21, Gastos en
Pe	rsonal; 22, Bienes	y Servici	os de C	onsumo; y 24,	Transferencías	Corriente	s, con el objeto
de	constatar la ver	acidad	y fidelid	ad de aquell	os, el debido r	egistro	contable; y su
do	cumentación de re	spaldo,	además	de comproba	r el correcto us	o de bien	es, vehículos y
re	cursos humanos, fí	sicos y fi	nancier	os en año de e	lecciones. Lo a	nterior, d	e acuerdo a las
in	strucciones impart	idas en	el oficio	circular N° 8	.600, de 2016,	de este	Organismo de
Co	ntrol, para el perío	do comp	rendido	entre el 1 de e	nero y el 30 de	junio de	2016. Además,
la	auditoría incluyó	el anális	is de tr	es denuncias	individualizad	as bajo l	as referencias
No	s 174.750, 180.93	4 y W23	35, toda	s de 2016, las	dos primeras r	eferidas,	principalmente,
al	uso excesivo de la	imagen	y presen	cia de la autor	idad comunal c	on fines	electorales, y la
últ	ima sobre la utiliza	ción inap	ropiada	de un seudón	imo por una fun	cionaria	municipal.
Pr	eguntas de la Aud	itoría:
•	¿Los gastos e	n que in	currió el	municipio por	concepto de p	ublicidad	y difusión, con
	cargo a su pr	esupues	to, cum	plieron con lo	s fines y objeti	vos prev	istos .en la ley
	N° 18.695; y s	e ajusta	ron a lo	dispuesto en	el oficio circula	r N° 8.6	00-, de. 2016; y
	demás jurispru	dencia	administ	rativa vigente	de este origen?
•	¿El municipio	cuenta	con un in	strumento de	control para el	uso y.cir	culación de los
	vehículos de s	u propie	dad y/o	arrendados, q	ue permita veri	ficar el c	umplimiento de
	lo establecido	en el de	creto ley	N° 799,-de 1	974, y en el ofic	io circula	r N° 35.593, de
	1995, de esta	Contralo	ría Gen	eral, que impa	rte instruccione	s sobre l	a materia?
•	¿Ha impleme	ntado la	entidad	comunal un s	istema idóneo	que per	mita controlar y
	resguardar de	manera	eficien	te y eficaz el c	um'plimiento d	e la jorn	ada ordinaria y
	extraordinari	a de los	funcion	arios munici	pales y/o prest	adores	de servicios a
	honorarios si p	rocedie	re?
Pr	incipales Resulta	dos:
•	Se constató la inco	rporació	n en for	ma destacada	y reiterada de la	imagen	de la Alcaldesa
	de la Municipalida	d de Sa	ntiago,	en la publicid	ad de- activida	des mun	icipales en las
	plataformas de la	página w	eb de e	sa entidad co	munal, como ta	mbién la	publicación de
	fotografías de la ac	tividad "	Inaugura	ción placa Ca	rlos Lorca y Car	olina Sw	iff, en el mismo
	sitio electrónico. L	á muni	cipalida	d deberá, en l	o sucesivo, ab	stenerse	de incurrir en
	dichas conductas,	. por c	uanto su	reincidencia	puede implica	r una vul	neración a las
	normas relativas al	empleo	de recur	sos del organi	smo de que se t	rata, en	beneficio propio
	o para fines ajen	os a los	instituc	ionales, conf	orme a lo man	ifestado	en los oficios
	circulares Ne's 8.6	00 y 69.	300, am	bos de 2016,	de este origen,	lo que se	rá revisado en
	futuras auditorías.

Tabla 8 (página 8 (texto) · 33 filas)

			ÁREA DE AUDITORÍ	A 1
•	Se observó el	uso indebido de lo	s vehículos municip	ales placas patent	es BTGV-94;
	BTGV-95 y BT	GV-96. Este Organi	smo de Control, instru	irá una investigació	n sumaria de
	conformidad al	decreto ley N° 799,	de 1974, por las presu	ntas infracciones e	n que puedan
	haber incurrid	o servidores municip	ales, de acuerdo a la	s atribuciones que	el artículo 11
	de dicho texto	legal le confiere a e	sta Entidad Fiscalizad	ora.
•	Se comprobó	la omisión de dicta	r las resoluciones par	a la autorización m	ensual de la
	ejecución de h	oras extraordinaria	s, en concordancia a	lo dispuesto en el i	nciso primero
	del artículo 63	de la referida ley N°	18.883. El municipio,	en lo sucesivo, deb	erá dictar los
	actos admini	strativos que identi	fiquen las labores i	mpostergables par	a las que se
	disponga el tr	abajo extraordinari	o y que permitan veri	ficar el cumplimie	nto de dichas
	tareas, lo que	será constatado en	una próxima auditoría	.
•	Se determinó	inconsistencias e	n los registros de ho	ras extraordinaria	s. La entidad
	comunal debe	rá, en lo sucesivo, v	elar por que su sistem	a de control manual	de la jornada
	laboral, a trav	és de libros de asist	encia, se ajuste a lo s	eñalado en los artí	culos 3°, 5° y
	53 de la ley N	° 18.575 y al criterio	contenido en el dicta	men N° 56.063, de	2015, de este
	origen, lo que	será validado en fut	uras auditorías.
•	Se verificó q	ue el directorio de l	a Corporación para.	el Desarrollo de S	antiago está
	integrado por	la Alcaldesa y la Di	rectora de la Secreta	ría Comunal de Pla	nificación, en
	calidad de Pr	esidenta y Vicepres	identa, respectivame	nte, situación que	ya había sido
	analizada en e	l dictamen N° 50.15	3, de 2013, de este or	igen, el cual conclu	yó que ambas
	servidoras les	asistía la prohibició	n de integrar dicho dir	ectorio, investidas d	e su cargo en
	la entidad co	munal. El municipio	deberá-acreditar la	aceptación de la r	enuncia dela
	Alcaldesa y d	el Secretario(a) Com	unal de Planificación	por parte del conse	jo directivo de
	la citada corp	oración y la efecti	va modificación de l	os estatutos de aq	uella entidad
	privada, lo qu	e será materia de un	próximo seguimiento	.
•	La situación d	escrita anteriorment	e, también ocurre en l	a composición del d	irectorio de la
	Corporación	Santiago INNOVA,	por lo que, dicha enti	dad comunal debe	rá acreditada
	aceptación de	la renuncia de la A	lcaldesa y Secretario	(a) Comunal de Pla	nificación por
	parte del cons	ejo directivo de la C	orporación Santiago	INNOVA, la modific	ación efectiva
	de los estatut	os, y, durantedicho	periodo abstenerse d	e realizar aportes,	subvenciones
	y entregar cu	alquier otro tipo de b	eneficios económicos	, sea directa o indi	rectamente, ni
	celebrar acto	s o contratos con el	organismo privado a	ludido, lo que será	verificado en
	una futura vis	ita de seguimiento.

Tabla 9 (página 9 (texto) · 33 filas)

		CONTRALORÍA G	ENERAL DÉ L	A REPÚBL	ICA
		DIVISIÓN	DE MUNICIPALID	ADES
		SUBDIV	ISIÓN DE AUDITO	RÍA
		ÁRE	A DE AUDITORÍA	1
	PTRA N° 16.00	1/2016	INFORME FINA	L N° 725, DE	2016, SOBRE
	DMSA N°(cid:9) 1.7	05/2016	AUDITORÍA	AL USO, D	E BIENES,
	REFs Nos 225.57	4/2016	VEHÍCULOS Y	RECURSOS	HUMANOS,
	226.1	68/2016	FÍSICOS Y FIN	ANCIEROS	EN AÑO DE
			ELECCIONES, E	N LA MUNIC	IPALIDAD DE .
			SANTIAGO.
			SANTIAGO,
			En cumplimiento	del plan anual	de fiscalización
d	e esta Contraloría	General para el año 2	016, y en conformi	dad con lo est	ablecido en los
a	rtículos 95 y sigu	ientes de la ley N° 10.	336, de Organiz	ación y Atribu	ciones de esta
I	nstitución, y el artí	culo 54 del decreto ley	N° 1.263, de 1975	, Orgánico de	Administración
F	inanciera del Est	ado, se efectuó una a	uditoría al uso de	bienes, vehíc	ulos, recursos
h	umanos, físi.cos y	financieros, en la Muni	cipalidad de Santi	ago. El equipo	que ejecutó la
fi	scalización fue int	egrado por los, señores	René Ortiz Urzúa y	Pedro 'Fernán	dez Olavarría y
la	señorita Yenny G	alaz Allende, auditores	y supervisora, res	pectivamente.
J	USTIFICACIÓN
			Considerando	las próxima	s elecciones
m	unicipales, a efec	tuarse el día 23 de octub	re del presente añ	o, conforme a	lo dispuesto en
la	ley N° 20.873, qu	e Adelanta la Fecha de	las Elecciones M	unicipales del	Año 2016,esta
C	ontraloría Genera	l, en uso de sus atribu	ciones constitucio	nales y legale	s, ha estimado
n	ecesario realizar	una auditoría sobre el	uso de los enun	ciados recurso	s en diversas
e	ntidades edilicias	del país,_ con el fin de r	esguardar el patri	monio municipa	l y constatar el
c	umplimiento de la	normativa vigente, que i	mpide a los emple	ados municipa	les, cualquiera
s	ea su jerarquía y	estatuto jurídico que lo	s rija; realizar act	ividades de ca	rácter político
c	ontingente, 'como	también ejecutar accion	es ajenas a su fun	ción y usar rec	ursos y bienes
p	ara 'los indicados	própósitos. .
A	L SEÑOR
J	ORGE BERMÚD	EZ SOTO
C	ONTRALOR.GE	ERAL PIE LA REPÚ	BLICA..
P	RESENTE	e, ( b .

Tabla 10 (página 10 (texto) · 38 filas)

	ÁREA	DE AUDITOR	ÍA	1
		Ahora bien,	có	mo producto	del análisis
realizado a nivel region	al metropolitano, qu	e consideró, la	inf	ormación conta	ble del periodo
2015-2016, remitida a	esta Entidad de Co	ntrol; noticias	de	prensa; denunc	ias recibidas;
tratos directos efectuado	s por los órganos c	omunales en el	pe	ríodo de enero a	junio de 2016
y los resultados de las	últimas fiscalizacion	es efectuadas	so	bre la materia e	n aquellos, se
determinó que la Muni	cipalidad ,de Santia	go se encuen	tra	dentro de las e	ntidadeá más
relevantes para ser aud	itadas.
ANTECEDENTES GEN	ERALES
		Para la prese	nte	auditoría se co	ntemplaron las
diversas normas que re	gulan los gastos mu	nicipales, tales	co	mo el decreto le	y N° 1.263, de
1975, aplicable a las	municipalidades; l	a ley N° 18.6	95,	Orgánica Con	stitucional de
Municipalidades; lo	s oficios circular	es N" 60.82	0 y	36.640, de 2	005 y 2007,
respectivamente, amb	os rde esta Contral	oría General,	so	bre Normativa d	el Sistema de
Contabilidad General d	e la Nación y Proce	dimientos Cont	abl	es para el Secto	r Municipal; y,
la ley N° 19.884, sobre	Transparencia, Lím	ite y Control d	el G	asto Electoral,	modificada por
la ley N° 20.900, para e	l Fortalecimiento y T	ransparencia	de	la Democracia.
		Además, se c	ons	ideró lo dispuest	o en el artículo
19 de la ley N° 18.575,	Orgánica Constituc	ional de Base	s G	enerales•de la	Administración'
del. Estado, que señala	que "el personal de	la Administrac	ión	del Estado esta	rá impedido de
realizar cualquier activi	dad política dentro d	e la Administr	ació	n".
		A su vez, se	tuv	o a la vista lo p	revisto en los
N" 3° y 4°, del_ artícul	o 62 de la anotada	ley N° 18.575	, q	ue advierten qu	e contraviene
especialmente la probid	ad administrativa el	"emplear, baj	o c	ualquier forma, d	inero o bienes
de la institución, en pro	vecho propio o de t	erceros y ejecu	tar	actividades, oc	upar tiempo de
la jornada de trabajo o	utilizar personal o re	cursos del org	ani	smd en benefici	o propio o para
fines ajenos a los institu	cionales".
		También, s	e .	contempló la	modificación
introducida por la anota	da ley N° 20.900, al	artículo 27 de	la	citada ley N° 19.	884, que en, lo
pertinente, prescribe q	ue "los funcionario	s públicos no	po	drán realizar ac	tividad política
dentro del horario dedi	cado a la Administr	ación dél Esta	do	, ni usar su auto	ridad, cargo o
bienes de la institución	para fines ajenos a	sus funciones.	De	l mismo modo, s	e prohíbe a los
funcionarios públicos uti	lizar bases de datos	o cualquier m	edi	o a que tengan a	cceso en virtud
de su cargo para fines	políticos electorales	".
		Asimismo, se	tu	vo presente lo	establecido en
los artículos 4° y 82, let	ra h), de la ley N° 1	8.883, Estatuto	A	dministrativo par	a Funcionarios
Municipales, sobre la	contratación de p	ersonal a ho	nor	arios, y la proh	ibición de los
funcionarios de realizar	cualquier actividad	política dentro	de	la Administració	n del Estado o
usar su autoridad, carg	os o bienes de la m	unicipalidad pa	ra	fines ajenos a s	us funciones.

Tabla 11 (página 11 (texto) · 47 filas)

		DIVISIÓN	DE MUNICIP	ALIDADES
		SUBDIV	ISIÓN DE AU	DITORÍA
		ÁRE	A DE AUDITO	RÍA 1
			Se consid	eró, por otra	parte, la ley
N° 19.896, que in	troduce mod	ificaciones al	decreto ley N	° 1.263, de 1975,	que en su artícul
3° establece que	los órganos	y servicios pú	blicos que int	egran la Administra	ción del Estado,
no podrán incurri	r en otros ga	stos por conc	epto de publi	cidad y difusión qu	e los necesarios
para el cumplimi	ento de sus f	unciones y e	n aquellos qu	e tengan por obje	to informar a los
usuarios sobre	la forma. de	acceder a la	s. prestacio	nes que otorgan.	Al respecto, se
examinaron los	dictámenes N	' 19.503, de	2009; 24.771	, de 2011; 1.979 y	39.717, ambos
de 2012; 58.415	y 38.632, am	bos de 2013;	100.962, de 2	015 y 21.237, de 2	016, todos ellos,
de esta Contralor	ía General.
			En lo que ata	ñe al examen de	abastecimiento,
éste se focalizó,	principalme	nte, en los pr	ocedimientos	de adquisición, a	djudicación y la
entrega del bie	n o prestac	ión del serv	icio respecti	vo, con el objeto	de verificar el
cumplimiento de	la normativa l	egal que rige	en materia d	e adquisiciones, co	ntenida en la ley
N° 19.886, de B	ases sobre	Contratos A	dministrativo	s de Suministro y	Prestación de
Servicios, y su r	eglamento, c	ontenido en	el decréto N	° 250, de 2004, d	el. Ministerio de
Hacienda, y sus	modificacione	s.
			Respecto,	a la revisión de	las materias
atingentes a pe	rsonal, ésta	se ciñó, esp	ecialmente,	en la fiscalizació	n de 'las tareas
encomendadas	a las perso	nas contrata	das a honor	arios; a su efectiv	a ejecución; al
cumplimiento de	horarios de tr	abajo -cuand	o correspond	a-; y, a la emisión	de informes que
en cada caso se	contemplen	en el respecti	vo contrato', v	erificándose el cu	mplimiento de lo
dispuestó en el	artículo 85, l	etra b), de la	referida ley	N° 18.883, en rel	ación a que los
funcionarios que	además teng	an contratos	a honorarios,	deben realizar tal	es labores fuera
de la jornada de t	rabajo.
			A su vez, se	tuvo en cuenta e	n el examen de
recursos humano	s, el cumplim	iento de la jor	nada laboral	por parte de los fun	cionarios y, que
los gastos que s	e ocasionen	, entre otros	, por viáticos	, pasajes y horas	extraordinarias
correspondan a c	ometidos y la	bores estrict	amente institu	cionales.
			Finalmente,	se incluyó la ve	rificación de lo
establecido en e	l decreto ley	N° 799, de	1974, sobre	Uso y Circulació	n de Vehículos
Estatalés y el ofic	io circular N°	35.593, de '	1995, de esta	Contraloría Gene	ral, que imparte
instrucciones sob	re la materia;	así como las	dispuestas p	or este Organismo	de Control con
motivo de las ele	cciones muni	cipales del a	ño 2016, med	iante el oficio circu	lar N° 8.600, de
igual año.
			Cabe mencio	nar que, con carác	ter confidencial,
mediante oficio•N	° 66.616, de	9 de septiem	bre de 2016,	fue puesto en con	ocimiento de la
autoridad comun	al, el preinfor	me de obser	vaciones N° 7	25, de la misma a	nualidad, con la
finalidad dé que	formulara l	os alcances	y precision	es que, a su juici	o procedieran,
otorgándose una	ampliación d	e plazo, medi	ante oficio N°	71.090, de 29 de i	gual mes y año,
conforme lo previ	sto en el artí	culo 49 de la	resolución N	° 20, de 2015, de	este origen, que
Fija Normas que	Regulan la	s Auditorías	Efectuadas	por la Contraloría	General de la
República, autorid	ad que dio r	espuesta en f	orma extemp	oránea mediante e	l oficio ordinario
N° 3.233, de 7 de	octubre de l	a presente an	ualidad, de la	Abogada Jefe de	la Dirección de
Asesoría Jurídica,	no obstante,	lo cual, la cit	ada respuesta	fue considerada e	n la elaboración
el presente infor	me final.

Tabla 12 (página 12 (texto) · 46 filas)

	DIVISIÓN DE MUNIC	IPALIDADES
	SUBDIVISIÓN DE	AUDITORÍA
	ÁREA DE AUD	ITORÍA 1
OBJETIVO
	La fiscali	zación tuvo p	or objeto	efectuar un
examen de las cuentas de ga	stos asociados a los s	ubtítulos 21 G	astos en	Personal; 22
Bienes y Servicios de Consum	o; y 24 Transferencias	Corrientes, co	n el objeto	de constatar
la veracidad y fidelidad de las	cuentas, el debido reg	istro contable,	y su docu	men<tación de
respaldo, además de comprob	ar el correcto uso de bi	enes, vehículos	y recurs	os humanos y
físicos municipales para el peri	odo comprendido entre	el 1 de enero y	el 30 de j	unio de 2016,
en la Municipalidad de Santia	go, sin perjuicio, que p	ara las cuentas	215-22-	09-002 y 215-
24-01-005, se revisó además e	l 'año 2015.
	Adicional	mente; se revi	só el cum	plimiento del
oficio circular N° 8.600, de 201	6, de este Organismo	de Control.
	La finalid	ad de la revisió	n fue det	erminar si las
transacciones cumplen con l	as disposiciones lega	les y reglame	ntarias; s	e encuentran
debidamente documentadas; s	us cálculos son exacto	s y están adec	uadament	e registradas.
Todo lo anterior, en concordan	cia con la mencionada	ley N° 10.336.
. •(cid:9)	Asimismo	, la auditoría in	cluyó el a	nálisis de, tres
denuncias presentadas a est	e Organismo Fiscaliz	ador, dos de e	llas efect	uadas por los
señores Felipe Alessandri Ver	gara y Carlos Kubick O	rrego, Conceja	les de la	Municipalidad
de Santiago, y la tercera q	ue solicita reserva d	e su identidad	, bajo la	s referencias
individualizadas N°8 174.750,	180.934, y W2335, tod	as de 2016, qu	e dicen r	elación con la
incorporación de diversas-foto	s-de-ta Alcaldesa--en	unlibro-que-co	ntienc(cid:9) las	- bases-de los --
fondos concursables 2016,	proporcionado a los	vecinos de la	comuna	en el acto de
presentación de los mismos y	la entrega de una ro	sa acompañad	a de una	tarjeta con un
mensaje de la autoridad edilic	ia, en la conmemorac	ión del "día int	ernaciona	l de la mujer",
así como también la firma de o	ficios por parte de la D	irectora de Cul	tura de la	municipalidad
utilizando un seudónimo y la c	ontratación a honorari	os para trabajo	s de camp	aña.
METODOLOGÍA
	El exam	en se practic	ó de ac	uerdo con la
metodología de aúditoría de	este Organismo Fis	calizador, cont	enida en	la resolución,
N° 20, de 2015, y los procedim	ientos de control dispu	estos en la res	olución ex	enta N° 1.485,
de 1996, que Aprueba Norma	s de Control Interno de	esta Entidad	Fiscalizad	ora, ambas de
este origen, considerando los	resultados de evaluaci	ones de contro	l interno r	especto de las
materias examinadas, y deter	minándose la realizació	n de pruebas d	e auditorí	a en la medida
que se estimaron necesarias	, tales como, análisis	documental, v	alidacion	es en terreno,
entre otros. Asimismo, se rea	lizó un examen de las	cuentas relaci	onadas co	n el tópico en
revisión.
	Las obs	ervaciones que	la Contr	aloría General
formula con ocasión de las fis	calizaciones que realiz	a se clasifican	en divers	as categorías,
de acuerdo con su grado	de complejidad. En	efecto, se en	tiende p	or Altamente
complejas/Complejas, aquella	s observaciones que,	de acuerdo a s	u magnit	ud, reiteración,
detrimento patrimonial, even	tuales' responsabilida	des funcionaria	s, son co	nsideradas de
especial relevancia por est	a Institución Fiscaliz	adora; en tan	to, se cla	sifican como
)Medianamente complejas/Le	vemente complejas,	aquellas que ti	enen men	or impacto en
esos criterios.

Tabla 13 (página 13 (texto) · 43 filas)

				ÁREA	DE AU	DITORI	A 1
	UNIVER	SO Y MU	ESTRA
					De 'ac	uerd	o con los an	t	ecedentes
p	roporcio	nados p	or la entidad	comunal fisca	lizada,	durante	el periodo exam	i	nado, el monto
t	otal de l	os gasto	s asociados	a las cuentas p	resupu	estarias	citadas en el •c	u	adro siguiente
a	scendió	a $ 13.9	24.051.676.	El detalle se e	xpone	a contin	uación:
	CUENT	A PRESUP	UESTARIA		NOMB	RE		s	MONTO $
	21			Gastos en person	al.
		03-001		Otras remuneraci	ones, hon	orarios a	suma alzada—		2.676.520.899
				personas natural	es.
		04-004		Prestaciones.(cid:9) d	e(cid:9) serv	icio(cid:9) en	.(cid:9) programas		2.540.191.330
		01-004-0	05-001 y 02-	comunitarios.
		004-005-0	01	Personal(cid:9) de(cid:9)	planta(cid:9)	y(cid:9) contr	ata,(cid:9) trabajos		2.314.836.390
				extraordinarios.
	22			Bienes y servicio	s de cons	umo.
		01-001		Alimentos para p	ersonas.(cid:9)	.			8.007.504
		03-001		Combustible para	vehículo	s			232.148.705
		07-001		Servicios de publi	cidad.(cid:9)		•		62.541.210
		07-002		Servicios de impr	esión.				- 27.215.219
		09-002		Arriendo de edific	ios.				366.128.309
		09-003		Arriendo de Vehíc	ulos				299.798.772
		11-001		Estudio e Inveltig	aciones.				. 10.523.810
		11-999(cid:9)	' '	Otros.					22.000.000
		12-003		Gastos en repres	entación	Protocolo	y Ceremonial		18.349.578
	24			Transferencias co	rrientes
		01-004		Organizaciones C	omunitar	ias,(cid:9) '			27.332.000
		01-005		Otras Personas J	urídicas P	rivadas.			5.185.875.000
		01-007		Asistencia Social	a person	as Natura	les		87.310.312
		01-008		Premios y Otros.					. W.174.386
		07-001		A Mercociudades	.				7.221.708
	,	07-099		Otros Organismo	s Internac	ionales			27.876.544
	(cid:9) .	.(cid:9) .. ..			TOT	AL			13.924.051.676
F	uente e	normacio	n. Elaboració	n propia sobre la	base de	los mayo	res contables prop	o	rcionados por la
D	irección d	e Administ	ración y Finanz	as, de la Municip	alidad de	Santiago.
				P	or otra	paite', e	n el transcurso	d	e la auditoría
s	e detect	aron de	sembolsós,	considerados	como p	artidas	adicionales, po	r	concepto .de
a	rriendo	del inm	ueble "Cen	tro Comercia	l Alons	o Ovall	e", examinánd	o	se los pagos
i	mputado	s a la cu	enta contabl	e 215-22-09-0	02, a pa	rtir del	mes de enero de	l	año 2015, los
q	ue total	izaron e	l monto de	$ 633.640.459	. Asimi	smo, se	consideraron	tr	ansferencias
re	alizada	s a la Co	rporación S	antiago INNOV	A dura	nte el añ	o 2015 y segun	d	a cuota 2016,
p	or $ 212	.000.000	, imputados	a la cuenta co	ntable 2	15-24-0	1-005.
				E	n con	secue	ncia, el monto		examinado
-c	onsider	ando las	partidas adic	ionales- alcanz	a a $ 4.	427.927	.999, que repre	se	nta un 30,0%
d	el univer	so. El de	talle es el si	guiente:

Tabla 14 (página 14 (texto) · 45 filas)

	ÁREA	DE	AUDITORÍA 1
	U	NIVE	RSO MO	NTO EXAMINA	DO
MATERIA E	SPECÍFICA $		N°	$	N	°
Subtítulo .(cid:9) 21-0	3-001(cid:9) Otras
remuneraciones,(cid:9)	honorarios(cid:9) a 2.676.	520.	899 545*	392.144.976		46*
suma alzada — pe	rsonas naturales.
Subtítulo 21-04-0	04 Prestaciones
de(cid:9) servicio(cid:9)	en(cid:9) programas 2.540	.19. 1.	330 530*	334.261.917		41*
comunitarios.
Subtítulo 21-01-0	04 y 21-02-004	'
Personal(cid:9) de(cid:9) pla	nta,(cid:9) y(cid:9) contrata 2.314	.836.	390 2.147*	66.506.595		15*
trabajos extraordin	arios. -
Subtítulo 22 Bien	es y servicios de
consumo.	1.046	.713.	107 417**	253.795.762		45**
Subtítulo(cid:9) 24(cid:9)	Transferencias 5.345	.789.	950 95**	2.535.578.290		21**
corrientes al secto	r privado.
SUBT	OTAL 13.924	.051.	676	3.582.287.540
Pagos(cid:9) imputado	s(cid:9) a(cid:9) la(cid:9) cuenta
contable(cid:9) 215-2	2-09-002,(cid:9) por 633	.640.	459 17**	633.640.459		17**
concepto de arrie	ndo de inmueble
"Malí Alonso de O	valle".
Pagos(cid:9) imputado	s(cid:9) a(cid:9) la(cid:9) cuenta
contable(cid:9) 215-2	4-01-005,(cid:9) por
concepto(cid:9) de(cid:9)	• transferencias 212	.000	.000 4**	212.000.000		4"
realizadas(cid:9) a(cid:9)	la(cid:9) Corporación
Santiago Innova.(cid:9)	,
				4.427.927.999
TOT	AL 14.769	.692	.135	,(cid:9) ....
Fuente de Informac	ión: Elaboración propia sobre l	a bas	e de los datos proporcio	nad'(cid:9)(cid:9) por la air	e
Administración y Fin	anzas, de la Municipalidad de Sa	ntiag	o.
(*) Corresponde a la	cantidad de funcionarios
(**) Corresponde a l	a cantidad de egresos.
		Por	otra parte, al 30 de j	unio del prese	nte	año,
el total de vehícu	los municipales, incluyendo	los	arrendados, fue de 7	2, determinánd	os	e una
muestra analítica	de 23 vehículos, lo que e	quiv	ale a un 31,9% de dic	ha población.
		La i	nformación utilizada	fue proporcion	ad	a por
la Dirección de	Administración y Finanza	s, y	puesta a disposició	n de esta Con	tra	loría
General, entre el	8 y el 19 de julio de 2016.
RESULTADO D	E LA AUDITORÍA
		Del	examen practicad	o, y considera	nd	o los
argumentos y a	ntecedentes aportados po	r la	autoridad en su resp	uesta, respect	o d	e las
situaciones obse	rvadas en este informe, se	det	erminó lo siguiente:
I.(cid:9) ASPECT	OS DE CONTROL INTER	NO
		El e	studio de la estructu	ra de control i	nte	rno y
de sus factores d	e riesgo, permitió obtener	una	comprensión del ento	rno en que se	eje	cutan
las operaciones,	del- cual se desprende lo s	igui	ente:

Tabla 15 (página 15 (texto) · 43 filas)

C	ONTR	ALOR	ÍA GENERAL	DE LA REP	ÚBL	ICA
		DIVI	SIÓN DE MUNIC	IPALIDADES
		SU	BDIVISIÓN DE A	UDITORÍA
			ÁREA DE AUDIT	ORÍA 1
			1. La	Municipalidad	de Sa	ntiago dispone
de un Reglamento s	obre Est	ructUra	, Funciones y Co	ordinación Inter	na N°	476, de 31 de
mayo de 2013, el cu	al regula	la distri	bución y organiza	ción interna, las	funci	ones generales
y específicas asigna	das a las	distinta	s unidades munici	pales, así como	la coo	rdinación entre
ellas, el cual incluye	además	el organ	igrama de cada u	na de SUS depen	denci	as, en armonía
con lo previsto en el	artículo	31 de la	ley N° 18.695, ya	aludida.
			Este docu	mento fue mo	difica	do mediante
decreto alcaldicio	N° 2.209	, de 14	de julio de 2015	, siendo aprob	ado p	or el Concejo
Municipal en sesión	ordinari	a N° 19,	y Acuerdo N° 25	6, ambos de 8	de jul	io de 2015, sin
observaciones que f	ormular.
			2. A s	u turno, se cons	tató q	ue el municipio
mantiene publicado	en su ba	nner de	transparencia, el	organigrama ac	tual d	e dicha entidad
comunal, en concord	ancia co	n lo señ	alado en el artícu	lo 7°, letra a), de	la ley	N° 20.285, de
Transparencia de la	Función	Pública	y de Acceso a la	Información de	la Ad	ministración del
Estado, no determin	ándose o	bjecione	s que formular.
			3. La	entidad edilic	ia dis	pone de una
Dirección de Control	Municipa	l, confor	me a lo dispuesto	en los artículos	15 y 2	9 de la aludida
ley N° 18.695, encar	gada en	término	s generales, de r	ealizar la audito	ría op	erativa interna
del municipio, contro	lar la eje	cución	financiera y presu	puestaria muni	cipal,	representando
trimestralmente eve	ntuales d	éficit al	concejo; y, al Al	calde los actos	que e	stime ilegales,
entre otras tareas.
			De igual	manera, la fun	ción	de control se
encuentra contenida	en el ca	pítulo VI	, artículos N" 36,	37 y 38 del regla	ment	o aprobado por
el citado decreto alca	ldicio N°	2.209,	de 2015.
			Al respecto	, se evidenció	que l	a Dirección de
Control ,dispone de	un progr	ama an	ual de auditoría q	ue contempla l	as áre	as críticas del
municipio, realizand	o fiscaliz	aciones	,a las unidades	de finanzas y de	cont	abilidad; horas
extraordinarias; arqu	eos de c	aja, entr	e otras materias,	según dan cue	nta los	antecedentes
aportados por el Sub	director d	e Contr	ol, mediante corre	o electrónico de	29 d	e julio de 2016.
			Adicionalm	ente, la entida	d edili	cia formuló el
plan de auditoría 20	16, el qu	e fue ap	robado mediant	e decreto alcald	icio N	° 91, de 13 de
enero de 2016, sin q	ue se am	eriten o	bservaciones que	formular sobre	esta m	ateria.
			4. Se	constató que l	a Mun	icipalidad de'
Santiago utiliza com	o proced	imiento	para sus desem	bolsos, el docu	ment	o denominado
"Resolución de Pago	", y a tra	vés de a	quel formaliza las	decisiones de	esta n	aturaleza,
			'En ese se	ntido, cabe rec	ordar	que el inciso
primero, del artículo 1	2, de la	citada le	y N° 18.695, seña	la que las resol	ucione	s que adopten
las municipalidades	se deno	minará	n ordenanzas, r	eglamentos mu	nicip	ales, decretos
alcaldicios o instrucc	iones, en	tanto,	el inciso cuarto c	onsigna que los	decre	tos alcaldicios
serán resoluciones q	ue verse	n sobre	casos partidulare	s.

Tabla 16 (página 16 (texto) · 46 filas)

	CON	TRALORÍA G	ENERAL DE	LA REPÚBLIC	A
		DIVISIÓN	DE MUNICIPALI	DADES
		SUBDIVI	SIÓN DE AUDIT	ORIA
		ÁREA	DE AUDITORI	A 1
			A mayor abund	amiento, es oportu	no destacar
que, según lo manif	estad	o por la jurisprud	encia administra	tiva de esta Entida	d de Control
contenida en el d	ictam	en N° 78.056,	de 2013, las d	ecisiones que a	dopten las
municipalidades de	ben	materializarse en	un documento	escrito y aprobars	e mediante
decreto, siendo éste	el qu	e produce el efect	o jurídico básico	de obligarlos confo	rme a la ley,
lo que en la práctica	no a	contece toda vez	que el municipio	dicta resoluciones	de pago.
			Por otra part	e, se observó q	ue en las
"Resoluciones de P	ago"	examinadas, no	consta la firma d	el" Secretario Mun	icipal, en su
calidad de ministro	de fe	de los actos de l	a autoridad o en	quien éste haya d	elegado sus
facultades, en partic	ular a	quellas referidas	a decisiones de	pago, lo que no gua	rda armonía
con lo dispuesto en	el artí	culo 20 de la ley	N° 18.695.
			La autoridad	comunal acomp	aña en su
respuesta el oficio O	rd. N°	1.887, de 20 de s	eptiembre de 20	16, del Administrad	or Municipal,
por medio del cual	instr	uyó preparar un	decreto alcaldic	io modificatorio al	reglamento
N° 339, de 6 de dic	iemb	re de 2008, sobr	e delegación de	atribuciones y as	ignación de
funciones alcaldici	as, a	objeto de incorp	orar el cambio d	e denominación d	e todo acto
administrativo que	se e	mita en virtud de	la delegación, b	ajo la modalidad d	e "decreto",
informando, adicion	alme	nte, que dicho ca	mbio implicará	ajustarse al Citado	reglamento,
procedimiento que i	ncluy	e la firma del Secr	etario Municipal	en su calidad de mi	nistro de fe.
			No obstante lo	anterior, teniendo p	resente que
lo explicado se refie	re a u	na acción futura q	ue no ha sido m	aterializada, y consi	derando que
se trata de una situ	ación	consolidada, qu	e no es suscepti	ble de ser regulari	zada para el
período examinado,	se m	antiene la observ	ación formulada,	debiendo esa muni	cipalidad, en
lo sucesivo, ajustars	e a lo	dispuesto en los	artículos 12 y 20	de la ley N° 18.695	, lo que será
verificado en una pr	óxima	auditoría.
II.(cid:9) EXAMEN D	E LA	MATERIA AUDI	TADA
			Del análisis ef	ectuado, se estab	lecieron las
siguientes situacion	es:
1.(cid:9) Gasto en p	erson	al.
(cid:9)
1.1 Prestación	de se	rvicios a honorari	os en' programa	s comunitarios, que	no cumplen
con las ins	trucci	ones impartidas	en el decreto N°	854, de 2004, del	Ministerio de
Hacienda.
Labores co	rresp	ondientes a la ges	tión interna muni	cipal.
			Se comprob	ó que 36 perso	nas fueron
contratadas para e	jecuta	r labores de gest	ión interna o aq	uellas que la ley le	encomienda
como propias de es	a enti	dad comunal.
			Sobre el particu	lar, el decreto N° 8	54, de 2004,
del Ministerio de Ha	ciend	a -que Determina	Clasificaciones	Presupuestarias-, p	revé que las
prestaciones de se	rvicio	s en programas c	omunitarios subt	ítulo 21 ítem 04 as	ignación 004
"Comprende la con	trata	ción de personas	naturales sobre	la base de honora	rios, para la
prestación de servic	ios o	casiónales y/o tran	sitorios, ajenos a	la gestión administ	rativa interna
de las respectivas	muni	cipalidades, que	estén directam	ente asociados al d	esarrollo de

Tabla 17 (página 17 (texto) · 47 filas)

	CONTRALORÍA G	ENERAL DE L	A REPÚBLI	CA
	DIVISIÓN	D•E MUNICIPALID	ADES.
	SUBDIV	ISIÓN DE AUDITO	RÍA
	ÁRE	A DE AUDITORÍA	1
programas en bene	ficio de la comunidad, e	n materias de cará	cter social, cultu	ral, deportivo,
de rehabilitación o	para enfrentar situacion	es de emergencia"	.
		Como es posi	ble advertir,	los gastos
comprendidos en	el aludido ítem son a	quellos que deriv	an de las con	trataciones a
honorarios de pers	onas naturales que te	ngan por objeto la	prestación de	servicios que
reúnan las siguient	es características: a) oc	asionales y/o tran	sitorios; b) ajen	os a la gestión
administrativa int	erna de las respectiva	s municipalidad	es y; c), que s	e encuentren
directamente asoc	iados al desarrollo de	programas en be	neficio de la c	omunidad, en
materias de carácte	r social, cultural, deporti	vo, de rehabilitació	n o para enfrent	ar situaciones
de emergencia, eje	cutados en cumplimien	to de las funciones	previstas en el	artículo 4° de
la ley N° 18.695 (ap	lica dictamen N° 31.394	, de 2012, de este	origen).
		En efecto, los	servidores	objetados
desempeñaron func	iones propias de la ges	tión del municipio,	encargadas a la	s Direcciones
Municipales de: Se	cretaría Comunal de P	lanificación, Desa	rrollo Comunita	rio, de Aseo y
Limpieza Urbana, y	de Tránsito y Transport	e Público, según lo	estipulado en lo	s artículos 21,
22, 25, y 26 de la c	itada ley N° 18.695, re	spectivamente, c	omo también la	bores que se
encuentran estable	cidas en el Reglament	o sobre Estructúr	a, Funciones y	Coordinación
Interna N° 476. Los	casos observados figura	n en el Anexo N° 1	.
		La entidad edilicia	informa, en sínt	esis, que en la
mayoría de los cas	os observados existió	una comprensió	n errónéa de pa	rte de varias
direcciones municip	ales, en orden a lo que	debe entenderse p	or "programas e	n beneficio de
la comunidad", conf	undiendo tal concepto c	on programas, que	si bien están d	estinados a la
comunidad, no conl	levan prestaciones dire	ctas hacia determin	ados beneficiar	ios.
		Luego, indica que	para corregir lo	observado y
en conformidad con	lo dispuesto en el mem	orándum N° 332,	de 3 de octubre	de 2016, del
Administrador Muni	cipal, cuya copia se aco	mpaña, se dictará	un reglamento	interno con el
objeto de asegurar	el pleno cumplimiento	del decreto N° 85	4, de 2004, del	Ministerio de
Hacienda, y evitar q	ue las contrataciones a	honorarios que no	correspondan	a la ejecución
de programas comu	nitarios sean imputadas	al ítem 04 del sub	título 21.
		Al respecto, cabe	señalar que lo	s argumentos
esgrimidos no perm	iten desvirtuar las situa	ciones advertidas,	toda vez que el	cumplimiento
de las obligacione	s impuestas en el m	encionado artícu	lo 4°, de la le	y N° 18.695,
necesariamente d	ebe ejecutarse dentro	de las posibilid	ades que entre	ga el marco
regulatorio vigente, l	o que no ha ocurrido en	la materia relativa	a la contratació	n de personal
a través del subtítul	o 21 ítem 04 asignación	004, al obviar las	restricciones co	nsignadas en
el ya anotado decre	to N°854, de 2004, del	Ministerio de Hacie	nda, por lo que	se mantienen
las observaciones,	debiendo ese municipio	ajustarse estricta	mente a la norm	ativa aludida,
lo que será verificad	o en futuras auditorías.
1.2(cid:9) Trabajos ex	traordinarios.
a)(cid:9) Omisión de d	ictar resoluciones para	autorizar la ejecuci	ón de horas extr	aordinarias.
		Analizada la docu	mentación prop	orcionada por
el municipio, se co	nstató que mediante e	l • Reglamento 'S	obre Control d	e Asistencia,
Permanencia y Punt	ualidad N° 419, de 26 d	e septiembre de 2	011, se estable	ció el sistema
		11

Tabla 18 (página 18 (texto) · 42 filas)

		SUBDIVISIÓN	DE AU	DITORÍA
		ÁREA DE A	UDITO	RÍA 1
de registro de asis	tencia diaria, don	de cada funcion	ario d	ebe consignar las	correspondientes
entradas y salidas	, ya sea en cum	plimiento de la j	ornada	habitual y/o extra	ordinaria.
		A su	vez, l	a autorización	de los trabajos
extraordinarios se	realiza trimest	ralmente, por e	l Adm	inistrador Munici	pal, en quien se
encuentra delega	da tal atribución	, mediante el re	glame	nto N° 339, de 6	de diciembre .de
2008. Así, para el	primer periodo —	de enero a ma	rzo de	2016- se dictó la r	esolución exenta
N° 485, de 31 de	diciembre de 20	15, y el segund	o —de	abril "a junio 201	6- se formalizó a
través de la resolu	ción exenta N°	1.032, de 31 de	marzo	de igual anualida	d.
		Ahora	bien, l	as citadas resoluc	iones indican, en
lo que interesa, q	ue "Los actos	administrativos	que	dispongan la eje	cución de horas
extraordinarias, d	eberán progra	marse con la d	ebida	antelación' (...)",	sin, embargo, se
verificó que aque	llos no fueron	dictados, incum	pliend	o de ese modo l	as instrucciones
contenidas en los	instrumentos m	encionados en e	l párra	fo precedente.
		Sobre	el par	ticular, cabe preci	sar que, según lo
prevé el inciso prim	ero del artículo	63 de la referida	ley N	° 18.883, "El Alcal	de podrá disponer
trabajos extraordin	arios a continua	ción de la jorna	da ordi	naria, de noche o	en días sábados,
domingos y festivo	s, cuando haya	n de cumplirse t	areas	impostergables".
		Agreg	a, el in	ciso segundo del	anotado precepto
que "Los trabajos	extraordinarios s	e compensarán	con d	escanso complem	entario. Si ello no
fuere posible por r	azones de buen	servicio, aquéll	os ser	án compensados c	on un recargo en
las remuneracione	s".
		En es	e Ord	en de ideas, de	l examen de la
documentación t	enida a la vista	, no fue posibl	e, por	una parte, ident	ificar las labores
impostergables p	ara las que fue d	ispuesto el trab	ajo ex	traordinario, y, po	r otra, verificar el
cumplimiento de	dichas tareas	dados que es	tas n	o fueron individ	ualizadas en los
instrumentos tenid	os a la vista.
		En la	respu	esta se informa	que mediante el
oficio Ord. N° 1.	886, de 20 de s	eptiembre 201	6, el	Administrador M	unicipal impartió
instrucciones a los	Directores y Su	bdirectores Mun	icipale	s sobre las actua	ciones necesarias
que deben realiza	r para la progra	mación de las la	bores	impostergables de	cada una de sus
unidades, y la de	bida constancia	de su realizació	n, lo q	ue fue compleme	ntado mediante el
decreto alcaldicio	Sección 2da N°	2.510, de 30 d	e igual	mes y año, acto a	dministrativo que
establece el proce	dimiento para la	autorización y	progra	mación de trabajo	s extraordinarios.
		Las m	edidas	-que el municipio	informa, permiten
confirmar la obje	ción inicialmen	te formulada,	por lo	que tratándose	de una situación
consolidada, no	susceptible de	ser corregida p	ara el	periodo auditad	o, se mantiene la
observación, debi	endo esa entida	d edilicia dar es	tricto c	umplimiento al art	ículo 63, de la ley
N° 18.883, seña	lando expresa	mente en los a	ctos a	dministrativos la	s circunstancias
especiales e innp	ostergables por	las cuales se re	querir	á extender la jorn	ada de trabajo del
personal municip	al, lo que será v	erificado en futu	ras au	ditorías.
		12

Tabla 19 (página 19 (texto) · 51 filas)

	CONTR	A	LORÍ	A G	ENER	AL DE	LA	REPÚBLICA
			DIVIS	IÓN	DE MUN	ICIPALID	AD	ES
			SU	BDIV	ISIÓN D	E AUDIT	ORÍ	A
				ÁRE	A DE AU	DITORÍA	1
b)(cid:9) Inconsiste	ncias en los	re	gistros	de h	oras ext	raordinar	ias.
					De ac	uerdo	co	n íos antece	dent
proporcionados p	or la entidad	c	omuna	l res	pecto a l	a ejecució	n d	e horas extraordi	narias,
determinó que du	rante el per	ío	do com	pren	dido ent	re el 2 de	ma	yo al 30 de junio	de 20
los funcionarios					,				,
	y			, re	alizaron	trabajos	extra	ordinarios de ac	uerdo
el siguiente detall	e:
					HO	RAS
		N	° HORA	S				HORAS
	A	UT	ORIZA	DAS	PAG	ADAS		PAGADAS
NOMBRE	MES S	/R	ES. EX	N°	2	5%		50% •	TOTAL
	1	.0	32 DE 2	016	(	A)		(B)	(A) + (B
	. 2	5	%	50%	N°	$	N	° $
	5	35		54	35	536.721	5	4 993.700	1.530.4
	6	35		51	35	536.721	5	1 938.495	1.475.2
	5	0		0	35	536.721	4	9 901.691	1.438.4
	•6	0	'(cid:9)	0	35	536.721	4	9 901.691	1.438.4
	5
		35		54	35	455.212,	'(cid:9) 5	4 842.793	1.298.0
	6	35		51	35	455.212	5	1 795.971	1.251.1
	5	35		52	35	455.212	5	2 811.579	1.266.7
	6	35		49	35	455.212
_ (cid:9) .(cid:9) .(cid:9) .(cid:9) .(cid:9) ..							49	764.757	1.219.9
ue e e n ormacio	n. Elaboración	pr	opia sob	re la	base de los	antecede	ntes	proporcionados por l	a Direcc
de Administración y F	inanzas, de la	Mu	nicipalid	ad de	Santiago.
					Al resp	ecto, ca	be	indicar que du	rante
transcurso de fis	calización, s	e	tomó	cono	cimiento	que dich	os	funcionarios cue	ntan c
tarjeta de estacio	namiento, a	sig	nada	por e	l municip	io, en vir	tud	del contrato de c	onces
con la empresa S	ABA Estacio	na	miento	s de	Chile S.	A., en ad	elan	te SABA, y a part	ir de e
se obtuvo inform	ación relaói	on	ada c	on el	registro	de ingre	so	y salida de sus v	ehícul
durante el mismo	periodo, det	er	miriánd	ose i	nconsist	encias en	tre l	os horarios regis	trados
los libros de contr	ol de asisten	ci	a y el	movi	miento d	e los alud	ido	s móviles, de acu	erdo c
el siguiente detall	e:
			CANT	IDAD		CANTIDA	D
			HO	RAS	H	ORAS SE	GÚN	DIFERENCI	A DE
NOMBRE Y CAR	GO MES		PAG	ADAS		REGISTR	O	HORAS (A)	-(B)
			(	A)		SABA (*) (	B)
		2	5%	50	% 25	% 5	0%	25%	50%
									.
	5		35	5	4 5	2	3	17	-51(cid:9)
	6		35	5	1 3	7	0	2	-51
	5		35	4	9 4	8
(cid:9)							4	13	-45
	6		35	49	2	9	O	-6	-49
	5		35	54	1	3	0	-22	-54
(cid:9)
	6		35	51	1	6	O	-19	-51
					13

Tabla 20 (página 20 (texto) · 51 filas)

	CONTRA	LORÍA.	GENERAL D	E LA REPÚBLI	CA
		DIVISIÓ	N DE MUNICIPA	LIDADES
		SUBDI	VISIÓN DE AU	DITORÍA
		ÁR	EA DE AUDITO	RÍA 1
•		CANTID	AD CAN	TIDAD
		HORA	S HORAS	SEGÚN DIFER	ENCIA DE
NOMBRE Y CAR	GO MES	PAGAD	AS REG	ISTRO HORA	S (A) -(B)
		(A)	SABA	(*) (B)
		25%	50% 2.5%	50% 25%	50%
.
	5	35'	52 19	1 -16	-51
(cid:9) (cid:9)
	6	35	49 17	0 -18	-49
					•
Fuente de Informació	n: Elaboración p	ropia sobre	la base de los ante	cedentes proporci'o nado	s po r
de Administración y F	inanzas, de la M	unicipalidad	de Santiago, y los r	egistros de la empresa	SABA.
(*) Información empr	esa SABA no reg	istra uso de	estacionamiento d	e los funcionarios indica	dos en el cuadro
precedente en días s	ábados; no obsta	nte que en	el libro de asistencia	se consigna su hora de	ingreso-y salida.
			Cabe advert	ir que los funciona	rios anotados
consignan registr	os en el libro	de asiste	ncia, para los dí	as sábados del perí	odo analizado,
sin embargo, no	hubo registr	os de uso	de los estacio	namientos asignad	os a aquellos
durante dichos dí	as.
			Sobre el part	icular, resulta men	ester recordar
que, conforme l	as letras a) y	d) del a	rtículo 58 de la	ley N° 18.883, los	funcionarios
municipales están	obligados a	desempeñ	ar personalment	e las funciones del	cargo en forma
regular y continu	a, y a cumplir	la jornada	y el horario est	ablecido para el des	empeño de su
trabajo.
			'Por su part	e, la letra a) del a	rtículo 61 del
señalado cuerpo	legal —en a	rmonía c	on los dispuesto	en el artículo 11 d	e la citada ley
N° 18.575, esta	blece como	una de la	s obligaciones	especiales de las	autoridades y
jefaturas, el ejerc	er un control	jerárquico	permanente de	l funcionamiento de	los órganos y
de las actuacione	s del persona	l de su de	pendencia.
			Al respecto	, en la presente	auditoría, se
estableció que la	Municipalida	d de San	tiago verifica la	asistencia diaria de	su personal a
través de libros	dispuestos 'e	n las dife	rentes depend	encias, por lo que	respecto .a lo
observado en los	párrafos prec	edentes,	es preciso recor	dar que la entidad c	omunal tiene la
obligación de con	tar con un sis	tema que	sea uniforme y e	xpedito, que dé gar	antías respecto
del cumplimiento	cierto de la c	orrespon	diente jornada d	e trabajo de cada fu	ncionario y los
días y horarios e	n que éste la	desarrolle	, que permita el	correcto cálculo de	los descuentos
y recargos que s	ean proceden	tes, lo qu	e resulta acorde	con los principios.d	e servicialidad
del Estado y de e	ficiencia y efi	cacia que	. rigen el actuar	de sus órganos, los	que imponen,
entre otros, el de	ber de utilizar	medios i	dóneos de diagn	óstico, decisión y co	ntrol, según lo
establecido en l	os artículos 3	°, 5° y 53	de la ley N° 18	.575, ya citada, sit	uación que de
acuerdo a las ve	rificaciones y	cruces de	información rea	lizados, no concurr	e en la especie
(aplica criterio co	ntenido en el	dictamen)	N° 56.063, de 2	015, de este origen)	..
			Por último, e	n lo concerniente a	la funcionaria
		, quie	n se desempeñ	a como Directora d	e la Secretaría
Comunal de Plan	ificación -SE	CPLAN-, e	s dable señalar	que no fue incorpora	da en la citada
resolución exent	a N° 1.032, d	e 2016 -q	ue dispuso la au	torización de horas	extraordinarias
para el segundo	trimestre de la	presente	anualidad-, no o	bstante, percibió po	r este concepto
un monto total d	e $ 2.876.824	, -cuyo a	nálisis se prese	nta en el capítulo 1	11, examen de
cuentas, numera	l 1-, incumpli	endo con	ello uno de los r	equisitos copulativo	s esencial para

Tabla 21 (página 21 (texto) · 45 filas)

	CO	NTRALOR	ÍA G	ENERAL DE	LA R	EPÚBLI	CA
		DIVIS	IÓN	DE MUNICIPALI	DADES
		SU	BDIV	ISIÓN DE AUDIT	ORIA
			ÁRE	A DE AUDITORIA	1
impetrar el ben	eficio re	muneratorio	de qu	e se trata, esto e	s, que	exista un	a orden de la
máxima jefatura	edilicia	(aplica criterio	cont	enido en el dictam	en N°	15.218, de	2015, de este
origen). •
				En la respuesta	se infor	ma, en sín	tesis, que los
funcionarios obs	ervado	s comparten la	cara	cterística referida	a que	, además	de las labores
administrativas	que con	llevan sus res	pecti	vos cargos, en co	nformi	dad con lo	dispuesto en
la ley N° 18.695	y en el	reglamento_N	L° 47	6/2015, sobre estr	uctura,	funciones y	coordinación
interna de la M	unicipa	lidad de Santi	ago,	deben desarroll	ar diari	amente a	ctividades en
terreno con los	vecinos	y usuarios de	la c	omuna, lo que en	gener	al no pued	e sino ocurrir
después de las	18.00	horas en días	de s	emana, o durant	e los d	ías sábad	o y domingo,
precisando con	ello la	inexistencia	de u	na correlación e	ntre el	uso de la	s tarjetas de
estacionamiento	y el re	gistro de asiste	ncia.
				Enseguida, la	Aboga	do Jefe	de Asesoría
Jurídica hace un	a desc	ripción de las	func	iones de cada un	o de lo	s servidor	es de que se
trata, conforme	a lo est	ablecido en la	refer	ida norma legál,	ademá	s de adjun	tar para cada
uno de los casos	objeta	dos, informes e	n los	que se detallan l	as activ	idades que	habrían sido
realizadas en el	cumpli	mento de sus	labo	res, documentos	certifi	cados por	el Secretario
Municipal.
				Luego, . refirié	ndose	al funcio	namiento y
operación del si	stema	de registro de	asist	encia, dadas las	caract	erísticas d	el municipio,
concluye que és	te resu	lta expedito, u	nifor	me y garantiza el	cumpli	miento de	la jornada de
trabajo, además	de pe	rmitir el corre	cto c	álculo de los des	cuento	s y recarg	os que sean
procedentes.
				No obstante lo in	formad	o, conside	rando que se
trata de una situ	ación	consolidada,	que	no es susceptibl	e de c	orregir, se	mantiene la
observación, deb	iendo	el municipio, e	n lo s	ucesivo, evitar su	reiter	ación y vel	ar por que su
sistema de contr	ol manu	al de la jornad	a lab	oral, a través de li	bros d	e asistenci	a, se ajuste a
lo señalado en l	os artí	culos 3°, 5° y	53 d	e la ley N° 18.57	5 y al	criterio co	ntenido en el
dictamen N° 56.0	63, de	2015, de este	orige	n, lo que será val	idado e	n futuras a	uditorías.
				Por su parte, e	n rela	ción a la	funcionaria
		, s	u aná	lisis se presenta	en el	capítulo III	, examen de
cuentas, numera	l 1, pag	os de horas ex	traor	dinarias sin autor	ización	previa de	la autoridad.
2.(cid:9) Gastos e	n bien	es y servicios	de co	nsumo.
Arriendo i	nmuebl	e a la Corpora	ción	para el Desarrollo	de Sa	ntiago.
				De acuerdo a lo	infor	mado por	la Dirección
Jurídica de la Mu	nicipali	dad de Santiag	o, se	gún memorándum	N° 57,	de 28 de j	ulio de 2016,
se indica que en	el marc	o de los deno	mina	dos "Plan Alamed	a" y "P	royecto Al	onso Ovalle",
periodo 1990-200	0, la C	orporación par	a el D	esarrollo de Sant	iago, e	n adelante	CORDESAN
adquirió el Cent	ro Com	ercial Alonso	Ova	lle, MAO, "con e	l objet	o de reubi	car allí a los
comerciantes am	bulante	s que desarro	llaba	n su actividad en l	a vía p	ública en l	a comuna de
Santiago, cobrán	doles a	l efecto un arri	endo	simbólico ya que	se trat	ó de plane	s sociales".
				15

Tabla 22 (página 22 (texto) · 46 filas)

	CONTRALORÍA G	ENERAL DE	LA REP	ÚBLICA
	DIVISIÓN	DE MUNICIPALI	DADES
	SUBDIVI	SIÓN DE AUDIT	ORIA
	ÁREA	DE AUDITORÍA	1
		Agrega que, "la	CORDESA	N no pudo sostener
el costo de los plan	es señalados, por lo qu	e durante el peri	odo 2000-2	004, ep el marco de
los juicios hipotec	arios roles N° 2978-200	0 y N° 2977-20	00, el inmu	eble fue rematado
judicialmente por el	Banco del Desarrollo, s	iendo la corporac	ión la únic	a postora, por lo que
se lo adjudicó. ES	ta vez, para asegurar	el pago y, princ	ipalmente,	que los locatarios
históricos pudieran	seguir desarrollando s	us labores allí, l	a municipal	idad arrendó varios
locales, según escr	itura pública de fecha 2	7 de diciembre d	e 2001, qu	e contó con acuerdo
N° 281/2001, del	Concejo Municipal pa	ra destinarlo a	los fines	y usos que estime
pertinentes".
		Enseguida, ad	uce "que	en el año 2003, la
CORDESAN desa	rrolló un proyecto de r	emodelación de	l aludido ce	ntro comercial con
recursos propios,	con el objeto de mejor	ar su distribució	n interna y	albergar un mayor
número de comerc	iantes ambulantes, por l	o que en el año	2005, acue	rda con el municipio
modificar el contrat	o de arrendamiento exi	stente, para excl	uir del mis	mo la planta libre del
nivel 2, de manera	que la CORDESAN p	ueda administra	rla en inter	és propio (escritura
pública del 29 de s	eptiembre de 2005)".
		Luego, indica	que en ,	administraciones
alcaldicias anterio	res a la actual, "la CO	RDESAN asum	ió varias f	unciones que eran
propiamente munic	ipales, sin .el financiami	ento adecuado,	lo que culm	inó en un déficit de
aproximadamente	$ 2.300 millones de pes	os, según establ	eció una a	uditoría realizada en
él año 2013, ante l	o cual efectuó una opera	ción de leasebac	k respecto	del inmueble. con el
Banco Santander,	y se modificó nuevamen	te el contrato de	arrendami	ento existente entre
la entidad corporati	va y el municipio median	te escritura públi	ca de 29 de	noviembre de 2013,
aumentándose su	duración a 145 meses	, contados desd	e el 5 de di	ciembre de 2013, y
fijándose un canon	mensual de 1'.477 UF".
		Finalmente, info	rma que "	desde el año 1996 y
hasta la fecha, lo	s locales arrendados	por el municipi	o ubicado	s en el nivel 1, del
denominado "Malí	Chino", han sido ocupa	dos por los bene	ficiarios de	los planes sociales
diseñados e imple	mentados por la Municip	alidad de Santia	go desde e	sa época ("locatarios
históricos"), en tan	to el nivel 3 ha sido util	izado, en síntes	is, para reu	niones, asambleas,
charlas y talleres p	rincipalmente con comer	ciántes de la co	muna".
		En relación a l	o anterior,	la correspondiente
indagatoria permit	ió constatar que en la cl	áusula cuarta de	la referida	escritura pública de
29 de noviembre d	e 2013, la CORDESAN	, confiere poder	especial e	irrevocable al Banco
Santander Chile p	ara que en su nombre	y representació	n cobre, r	etire y perciba de la
Municipalidad de S	antiago, o de quien le s	uceda, reemplac	e en su cal	idad de deudor de la
obligación, toda y	cualquier suma de dine	ro que esté obli	gado a pag	ar al mandanté con
ocasión del contr	ato de arrendamiento,	la que se encue	ntra suscr	ita por la Alcaldesa
Carolina Tohá Mo	rales y la Directora de	la Secretaría C	omunal de	Planificación, doña
		Lo anterior, ha	implicado q	ue la Municipalidad
de Santiago haya	desembolsado durante	el período de en	ero de 201	5 a junio de 2016, el
monto- de $ 671.	494.625, imputado 'a la	cuenta contab	le 215-22-	09-002 Arriendo de
Edificios.

Tabla 23 (página 23 (texto) · 46 filas)

		CONTR	AL	ORÍA GEN	ERAL	DE LA RE	PÚB	LICA
				DIVISIÓN DE	MUNICI	PALIDADES
				SUBDIVISIÓ	N DE A	UDITORÍA
				ÁREA DE	AUDIT	ORÍA 1
	C	OMPROBANT	E D	E PAGO		MONTO	PAGA	DO
					.	POR A	RRIEN	DO .
	N°			FECHA		.(cid:9)	$
	50-1			05-:01-2015				36.374.227
	50-54	6		05-02-2015				36.247.471
	50-12	83		26-02-2015				36.259.774
	50-25	03		06-04-2015				36.395.953
	50-36	33		30-04-2015				. 36.599.277
	50-45	83		05-06-2015				36.819.823.
	50-57	70 •		06-07-2015				36.914.572
	50-69	09		31-07-2015				37.082.699
	50-81	53		04-09-2015				37.231.020
	50-90	75		05-10-2015				37.480.898
	50-99	85		05-11-2015				37.679.097
	50-109	27		03-12-2015				37.844.093
	50-1			05-01-2016				/37.854.166
	50-51	2		05-02-2016				37.854.166
	50-14	36		29-02-2016				38.010.743
	50-23	31		'31-03-2015				38.142.831
	50-295	8		05-05-2016'				38.289.822
	50-356	6		.06-06-2016				38.413.993
		TOTA	L					671.494.625
une '	e Inform	ac•i ón: El"ab orac	ión	propia sobre la ba	se de los	antecedentes pr	oporcio	nados por la
Direcció	n de Ad	ministración y F	inan	zás, de la Municip	alidad de	Santiago.
				Aho	ra bien	, es dable	seña	lar que de	las
verificacio	nes re	alizada1 en t	err	eno y de acuer	do a lo	informado po	r el a	dministrador	del
centro com	ercial,	don			, de los	132 "locatari	os his	tóricos", que	en
su oportun	idad	suscribieron	co	ntrato de arren	damie	nto con prom	esa	de venta co	n la
CORDESA	N, en	la actualidad	se	mantienen 65,	los que	pagan una re	nta d	e arrendamie	nto
a dicha cor	poraci	ón que fluctú	a e	ntre los $ 78.00	0 y $ 8	1.000 mensua	les. .
				Ense	guida,	cabe precisar	que l	os 67 locatar	ios
restantes, y	a no t	rabajan en el	ce	ntro comercial,	sino qu	e subarrienda	n las	instalaciones	.
				Por	último,	se constató	qué	el municipio	no
mantiene d	epend	encias destin	ad	as a desarrollar	labores	propias e inh	erent	es a su funci	ón,
como dan c	uenta	los registros	fot	ográficos' que s	e acom	pañan en Ane	xo N°	2.
				Lo a	nterio	r, no guada	arm	onía con l	os
principios d	e efici	encia; eficaci	a y	control consag	rados	en el inciso se	gund	o del artículo	3°
de la ley N	' 18.5	75, y con lo	m	anifestado po	r la jur	isprudencia	de e	ste Organis	mo
Fiscalizado	r, cont	enida en los	dict	ámenes N°s 26	.318, d	e 2010 y 32.9	01, d	e 2015, que h	an
concluido	que la	máxima au	tor	idad, comunal	se enc	uentra oblig	ada a	resguarda	r el
patrimonio	muni	cipal y a res	pe	tar el principio	de pro	bidad admin	istrat	iva, que, en	' lo
pertinente,	se exp	resa en la efi	cie	nte e idónea ad	ministra	ción dé los m	edios	públicos y en	la
integridad é	tica y	profesional d	el	manejo de los re	cursos	que se gestio	nan.

Tabla 24 (página 24 (texto) · 43 filas)

		ÁREA	DE AUDITORÍA	1
			El municipio en	su respuest	a confirma lo
señala	do por la Direcció	n Jurídica de la M	unicipalidad de S	antiago, según	memorándum
N° 57,	de 28 de. julio de	2016, informando	en esta oportunid	ad, que lo que	el municipio ha
entreg	ado durante años	a la CORDESAN	en forma de cano	n de arriendo e	s en rigor una
subve	nción, atendida la	naturaleza del obje	to de las transfer	encias realizad	as, es decir, el
traspa	so de recursos a u	na persona jurídica	sin fines de lucro	con el objeto d	e implementar
y man	tener programa	s sociales del mu	nicipio en que l	os beneficiari	os fueron los
come	rciantes ambulan	tes de la comuna,	y aportar recurs	os a la CORD	ESAN para la
adquis	ición del inmueble	en que funcionan	dichos locales, us	ando esporádic	amente alguna
de sus	dependencias pa	ra fines municipale	s u otros de interé	s público.
			Agrega que medi	ante los oficios	ordinarios N°5
1.893	-y 1.984,---ambos	de 2-2-de- septie	mbre_de 2016,(cid:9) se	_instruyó a la	Dirección de
Admin	istración y Finanz	as, la suspensión i	nmediata de todo	pago en virtud	del contrato de
arrend	amiento, y encar	gó a la Dirección d	e Asesoría Jurídic	a analizar los a	ntecedentes y
propo	ner e implementa	r todas las accione	s necesarias par	a subsanar las	observaciones
formul	adas por este Org	anismo de Control.
			En este mismo se	ntido, indica q	ue se planteó a
la CO	RDESAN la neces	idad de transparen	tar y regularizar la	situación, info	rmándole de la
suspe	nsión de los pago	s, y solicitándole i	niciar gestiones p	ara poner térm	ino al contrato
obser	vado y la rendici	ón de una cuenta	detallada de los	recursos trasp	asados por el
munic	ipio, según const	a en el ordinario N	° 2.020, de 4 de	octubre de 20	16, cuya copia
adjunt	a, cuestión que la	entidad estudiará e	n conjunto con la	Municipalidad d	e Santiago. •
			En relación a los	argumentos e	xpuestos por el
muni	cipio, es posible	apreciar que ésto	s confirman la s	ituación verifi	cada por este
.Organ	ismo Superior de	Control, .por lo que	se mantiene la ob	servación, corr	espondiendo en
conse	cuencia remitir lo	s antecedentes reu	nidos en la prese	nte auditoría a	la Subdivisión
Jurídi	ba de la División d	e Municipalidades,	para su análisis y	posterior resol	ución.
3.(cid:9)	Transferencias	corrientes al sector	privado.
3.1(cid:9)	Rendiciones ef	ectuadas por la C	orporación Cultur	al de Santiago	las que fueron
	devueltas -con	observaciones- por	parte de la Direc	ción de Control	.
			De la revisión de	la muestra se c	onstató que, la
entida	d comunal otorgó	-durante el periodo	examinado- recu	rsos a la Corp	oración Cultural
de Sa	ntiago, un monto	de $ 1.900.000.000	, de acuerdo con	el siguiente det	alle:
	COMPROBA	NTE DE PAGO		MONTO
		FECHA		$
	N°
	55-2	14-01-2016			1.200.000.000
	50-798	10-02-2016			700.000.000
					1.900.000.000
	T	OTAL			.(cid:9) ....
Fu	ente de Información: E	laboración propia sobre	la base de los egres	os proporc•i onados	por a
de	Administración y Fina	nzas, de la Municipalida	d de Santiago.
			18

Tabla 25 (página 25 (texto) · 50 filas)

		SUBDI	VISIÓN DE	AUDITORÍA
		ÁR	EA DE. AUD	ITORÍA 1
			Sobre el	particular, la	Dirección	de Control,
mediá-It-el ofici	o ordin	ario N° 1.506, de	26 de julio	de 2016, dirig	ido a la cit	ada entidad
corporativa, d	evolvi	ó sin visar las ren	diciones de	cuentas aso	.ciadas a	los montos
transferidos -in	dividua	lizados en el cuadro	precedente	-, sin que al té	rmino de es	ta auditoría,
esto es al 23 d	e agost	o de 201.6, se haya	tenido a la v	ista la docume	ntación 'ne	cesaria para
examinar que	los re	cursos otorgados	se utilizaro	n de' acuerd	o con el ob	jetivo de la
subvención, es	to es, p	ara gastos operaci	onales y de f	uncionamient	o.
			La entida	d comunal an	exa en su r	espuesta el
oficio ordinario	N° 1.	891, de 22 de sept	iembre de 2	016, mediant	e el cual el	Director de
Control (S) re	mite al	Tesorero Munici	pal las rend	iciones revisa	das y apr	obadas, sin
embargo, no a	porta la	documentación qu	e acredite lo	informado, po	r lo que se	mantiene la
observación, m	ientras	ese municipio no p	onga a dispo	sición de esta	Contraloría	General los
antecedentes	de la cit	ada rendición, que	permitan da	r cuenta de lo	informado;	lo que será
verificado en u	na próx	ima visita de segui	miento.
3.2(cid:9) Comp	osición	del diréctorio de la	Corporación	Santiago INN	OVA.
			El exame	n de las trans	ferencias a	entidades
privadas, perm	itió .co	nstatar aportes en	tregados po	r la Municipa	lidad de Sa	ntiago a la
Corporación S	antiago	INNOVA, que en e	l período qu	e va desde en	ero de 201	5 al mes de
julio de 2016, a	lcanzó	la suma de $ 280.0	00.000, seg	ún el siguiente	detalle:
			ACUERDO
COMPROBAN	TE DE
				DECR	ETO
PAGO		MONTO	CONCEJO
				ALCAL	DICIO	DETALLE
		$	MUNICIPAL
N° F	ECHA(cid:9)	. N°	FECHA	N° F	ECHA
50-304 27-0	1-2015	,(cid:9) 70.000.000 42	3 17-12-201	5 3340 29-	12-2015 1	ra. Cuota
50-6589 29-0	7-2015	70.000.000 42	3 17-12-201	5 3340. 29-	12-2015 2	da. Cuota
50-34 14-0	1-2016	68.000.000 50	6 16-12-201	5 4042 22-	12-2015 1	ra. Cuota
50-4659 07-0	7-2016	4.000.000 2	9 20-01-201	6 202 22-	01-2016 A	umento
50-4926 15-0	7-2016	68.000.000 50	6 16-12-201	5 4042 22-	12-2015 2	da. Cuota
TOTAL .		280.000.000
uen e de ., Informa	ción: Ela	boración propia sobre	la base de los	egresos proporc	ionados por la	Dirección de
Administración y F	inanzas,	de la Municipalidad de	Santiago.
			Como cu	estión previa,	cabe prec	isar que la
citada corporac	ión, es	Una organización	constituida d	e acuerdo co	n las norma	s del Título
XXXIII dél Libro	Prime	ro del Código Civil,	esto es, se t	rata de una pe	rsona juríd	ica sin fines
de lucro que s	e regul	a, en su formación,	funCionam	iento y extinci	ón, por las	normas del
derecho comú	n y por	sus estatutos -que	constan en	la escritura p	ública de 4	de abril de
1996, otorgada	en, la N	otaría de Santiago	de don Félix	' Jara Cadot-,	aprobados	mediante el
decreto N° 561	, de 19	98, del entonces Mi	nisterio de J	usticia, y que	se encuentr	a sometida
a la supervigila	ncia d	el mismo, con arre	glo a lo dis	puesto en el a	rtículo 36	del decreto
N° 110, de 197	9, de di	cha Secretaría de E	stado.
			A su turn	o, el artículd	décimo se	xto de los
referidos estatu	tos, se	ñala que "el Conej	o Directivo	de la Corporac	ión estará	compuesto
por cinco miem	bros: tr	es personas elegid	as en la asa	mblea ordina	ria de entre	, los socios
fundadores y/o	activo	s; dos representa	ntes perma	nentes y por	derecho p	ropio de la
Municipalidad	de Sa	ntiago, que serán	su Alcalde,	quien presidir	á la Corpo	ración y el
Secretario Com	unal de	Planificación y Coo	rdinación, o	las personas q	ue el primer	o designe".

Tabla 26 (página 26 (texto) · 46 filas)

	Á	REA DE AUDITO	RÍA 1
		Sobre este últ	imo aspecto, e	s dable indicar•que
en la actualidad y de acu	erdo con el	Registro Municip	al de Transfer	encia. de Fondos
Públicos, la Alcaldesa y la	Secretaria	Comunal de Planifi	cación integra	n el directorio de la
Corporación Santiago	INNOVA,	en calidad de P	residenta y	Vicepresidenta,
respectivamente. Lo ante	rior, consta	también en el C	ertificado de D	irectorio Persona
Jurídica Sin Fines de Lucro	, de fecha 2	4 de junio de 2015,	emitido por el S	ervicio de Registro
Civil e Identificación.
		Al respecto, e	l dictamen N° 3	9.119, de 1997, de
esta Contraloría General, c	oncluyó en	relación a la Corp	oración Santia	go INNOVA, que la
participación de las autorid	ades munic	ipales incluida la A	lcaldesa y la S	ecretaria Comunal
de Planificación, como rep	resentantes	del municipio en t	al entidad, car	ece de fundamento
legal y constitucional, po	r no existi	r disposición nor	mativa alguna	que faculte a las
mencionadas servidoras pa	ra integrar,	en esa calidad, cor	poraciones de	derecho privado de
esa naturaleza.
		A lo anterior,	se agrega que	conforme al criterio
contenido en los dictámene	s Nos 26.81	2, de 2000, y 36.75	1, de 2002, am	bos de este origen,
erf tanto cualquiera de las	personas q	ue integre una cor	poración y con	serve la calidad de
funcionario de la municipali	dad respec	tiva, aquélla no pod	ría recibir apor	tes o subvenciones
de ésta, ni obtener cua	lquier otro	tipo de benefici	os económic	os, sea directa o
indirectamente, ni celebra	r actos o co	ntratos con el 'mu	nicipio, porque	de lo contrario se
produciría un conflicto de i	ntereses, af	ectándose el princi	pio de probidad	administrativa.
		Ahora bien,	las funciona	rias municipales
aludidas sólo podrían con	currir a la	constitución de la	corporación e	n comento, a título
personal, como particulare	s, debiend	o abstenerse éstas	de tener algu	na participación en
aquélla, sin perjuicio de l	as demás	obligaciones, inh	abilidades: inc	ompatibilidades y
prohibiciones que afect	an a tales	servidoras comu	nales, conten	idas en las leyes
N" 18.575, 18.695 y 18	.883, cuan	do junto al dese	mpeño del c	argo, desarrollen
simultáneamente activida	des privada	s, situación que n	o ocurre en la	especie cuando la
Alcaldesa concurre con su	voto favorab	le a la aprobación	de las subvenc	iones —entre otras-
para la citada corporación	, tal como c	onsta , en el acue	rdo del Concej	o N° 506, de 16 de
diciembre de 2015 (aplica	criterio co	ntenido en el dicta	men N° 36.751	, de 2002, de este
origen).
		La autorida	d comunal e	n su respuesta,
reconoce la observación f	ormulada, s	eñalando que tant	o la Alcaldesa	como la Secretaria
Comunal de Planificació	n, renuncia	ron á la participa	ción 'en el dire	ctorio de la citada
corporación, con fecha 29	de septiem	bre de 2016, media	nte cartas certi	ficadas conforme lo
establece el artículo undéc	imo de los	estatutos de Santia	go INNOVA.
		Conjuntamen	te con lo anter	ior, informa que ha
solicitado al consejo direct	ivo de dich	a corporación, que	los estatutos s	ean modificados en
el sentido de excluir la part	icipación co	mo miembro de dic	ho órgano cole	giado, a la autoridad
municipal y a la persona q	ue ocupe el	cargo de Secretari	o(a) Comunal	de Planificación.
		- En relación a	las medidas	informadas, y sin
perjuicio de las cartas de	renuncia	que - §e acompa	ñan, se mantie	ne la observación
formulada, hasta que se ac	redite la ac	eptación de las mis	mas por parte	del consejo directivo
de la Corporación Santiag	o INNOVA y	se modifiquen efe	ctivamente los	estatutos, debiendo
		20

Tabla 27 (página 27 (texto) · 48 filas)

	CO	NTRALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLIC	A
		DIVISIÓ	N DE MUNICIPA	LIDADES
		SUBD	IVISIÓN DE AUD	ITORÍA
		ÁR	EA DE AUDITOR	ÍA 1
ese municipi	o, durante	dicho periodo,	abstenerse de re	alizar aportes, sub	venciones y
entregar cua	lquier otro	tipo de benefic	ios económicos,	sea directa o indire	ctamente, ni
celebrar acto	s o contrat	os con el organi	smo privado aludi	do, lo que será verifi	cado en una
próxima visita	de seguim	iento.
3.3(cid:9) Comp	osición del	directorio de la	Corporación para	el Desarrollo de San	tiago.
			Sobre .el parti	cular, tal como se	indicó en el
punto 3.2, del	presente	capítulo 11, la C	orporación para el	Desarrollo, de Sant	iago, es una
organización	constituida	de acuerdo con	las normas del Tí	tulo XXXIII del Libro	Primero del
Código Civil,	esto es, se	trata de una per	sona jurídica sin fi	nes de lucro que se r	egula, en su
formación, fun	cionamient	o y extinción, po	r las normas del de	recho común y por s	us estatutos
-que constan	en la esc	ritura pública d	e 24 de julio de 1	985, otorgada en la	Notaría de
Santiago de d	on Félix Ja	ra Cadót-, apro	bados mediante e	l decreto. N° 1.182,	de 1985, del
entonces Mini	sterio de J	usticia, y que se	encuentra sometid	a a la supervigilanci	a del mismo,
con arreglo a	lo dispuest	o en el artículo 3	6 del decreto N° 1	10, de 1979, de dich	a Secretaría
de Estado, po	r lo que se	reitera lo señala	do en el punto 3.2	, del presente acápi	te.
			Á su turno, el	artículo vigésimo c	uarto de los
estatutos de	la mencio	nada entidad p	rivada, establece	que "La administr	ación de la
Corporación c	orrespond	erá a un Consej	o Directivo formad	o por el siete miemb	ros titulares,
dos de ellos r	epresentan	tes permanente	s por derecho prop	io de la Ilustre Muni	cipalidad de
Santiago, que	serán, el	Alcalde, quien pr	esidirá la Corpora	ción y el Secretario	Comunal de
Planificación,	que será s	u Vicepresidente	".
			Sobre la mat	eria, cabe señala	r ,que este
Organismo Fi	scalizador,	se pronunció po	r el dictamen N° 50	.153, de 2013, conc	luyendo que
ni la ley orgán	ica de mu	nicipalidades vig	ente a la fecha d	e constitución de la	corporación
que interesa	-24 de julio	de 1985-, ni la	actual en vigor, fa	cultan a esas autor	idades para
formar parte	del director	io de personas j	urídicas de derec	ho privado como la	que aquí se
examina, de m	anera que	su participación	en aquella instituc	ión debe interpretar	se realizada
a título mera	mente pers	onal y no en el	ejercicio de un car	go público, situació	n que no se
advierte que a	l cierre de	la presente audi	toría haya sidó reg	ularizada.
			En ese contexto	, cabe recordar que	los informes
jurídicos emi	tidos por e	ste Órgano de	Control son oblig	atorios y vinculant	es para los
servicios som	etidos a su	fiscalización y s	u carácter imperat	ivo encuentra su fun	damento en
los artículos 6	°, 7° y 98 d	e la Constitución	Política de la Re	pública; 2° de la ley	N° 18.575; y
1°, 5°, 6°, 9°,	16 y 19 de l	a ley N° 10.336,	por lo que el incu	mplimiento de aquell	os por parte
de esos orga	nismos sig	nifica la infracci	ón de los deberes	funcionarios de los	servidores
involucrados,	pudiendo	comprometer su	responsabilidad	administrativa (aplic	a dictamen
N° 17.670, de	2016, de e	ste origen).
				•
			Al respecto, la	autoridad edilicia se	ñala que ha
acatado lo inf	ormado por	esta Contralorí	a General, ante lo	cual la Alcaldesa y	la Directora
de la Secretarí	a Comunal	de Planificación	, con fecha 30 de s	eptiembre de 2016,	presentaron
sus respectiv	as renunci	as al Consejo D	irectivo de la Cor	poración para el D	esarrollo de
Santiago, de	acuerdo a	lo dispuesto e	n el artículo und	écimo de los estatu	tos de esa
corporación.	Además, i	ndica que para	corregir dicha si	tuación, ha solicita	do que los
estatutos de la	corporació	n sean modifica	dos excluyendo de	su particípación, co	mo miembro

Tabla 28 (página 28 (texto) · 42 filas)

. C	ONTRALOR	ÍA GENERA	L DE LA R	EPÚBLIC	A
	DI	VISIÓN DE MUN	ICIPALIDADES
	S	UBDIVISIÓN D	E AUDITORÍA
		ÁREA DE AU	DITORÍA 1
de dicho consejo,	a la autoridad mun	icipal y a la pers	ona que ocupe	el cargo de	Secretario(a)
Comunal de Plan	ificación y Coordin	ación.
		En rela	ción a las med	idas infor	madas, y sin
perjuicio de las	cartas de renunc	ia que se aco	mpañan, se m	antiene la	observación
formulada, hasta	que se acredite la	aceptación de la	s mismas por p	arte del con	sejo directivo
de la Corporaci	ón para el Desar	rollo de Santia	go y se modifiq	uen efecti	vamente los
estatutos, lo que	será verificado en	una próxima vis	ita de seguimie	nto.
		Sin perj	uicio de lo anter	ior; cabé h	acer presente
que en lo sucesi	vo la Municipalida	d de Santiago	deberá-dar .e st	ricto cump	limiento a los
informes jurídico	s emitidos por est	e Órgano de Co	ntrol, los que s	on obligato	rios para esa
entidad edilicia,	en virtud de los	artículos 6°, 7°	y 98 de la Co	nstitución	Política de la
República; 2° de	la ley N° 18.575; y	1°, 5°, 6°, 9°, 1	6 y. 19 de la ley	N° 10.336
4.(cid:9) Uso y circ	ulación de vehícul	os.
4.1(cid:9) Uso indeb	ido dé vehículos fi	scales.
		Examin	adas las bitáco	ras, se co	nstató que de
los móviles asign	ados a los Juzga	dos de Policía L	ocal, éstos son	utilizados	en el traslado
de los magistrad	os desde y hacia s	us domicilios pa	rticulares y otro	s usos ajen	os a los fines
institucionales, a	saber, el desplaz	amiento reitera	do del vehículo	placa pate	nte BTGV-98,
asignado al 5° Ju	zgado de Policía	Local, al colegio	Saint Gabrierá	English Sc	hool y al Club
de La Unión..
		De igu	al manera, se o	bservó qu	e los móviles
placas patentes	BTGV-94; BTGV-	95 y BTGV-96,	concurren diar	iamente en	la mañana a
buscar a los magi	strados a sus dom	icilios particulare	s y al final de la	jornada, lo	s dejan en sus
respectivas resid	encias, lo cual con	cuerda además	con la dirección	indicada e	n cada-una de
las bitácoras de	los vehículos qu	e se observan,	lo que fue corr	oborado p	or la Jefa del
Departamento de	Administración d	e Personas de l	a Municipalidad	de Santiag	o, a través de
correo electrónico	de 30 de junio. de	2016.
		Al resp	ecto, cabe tene	r presente	que el artículo
2°, del decreto le	y N° 799, de 1974	, y la jurispruden	cia administrati	va de este .	O rganismo de
Control, conteni	da, entre otros, en	el dictamen N	° 43.875, de 20	11, ha señ	alado que los
medios de movili	zación con que cu	entan los entes	del Estado sól	o pueden s	er empleados
para el cumplim	iento de sus fine	s, de modo qu	e éstos siempr	e se encue	ntran bajo la
prohibición abS	oluta de ser usad	os en cometid	os particulares	o ajenos a	l ente al cual
pertenecen, prin	cipio que no admi	te excepciones	de ninguna esp	ecie y afec	ta a todos los
servidores del Es	tado.
		Sobre	este aspecto, en	la respues	ta la autoridad
comunal informa	que ha impartido	instrucciones s	obre el uso de l	os vehícul	os en análisis,
con la finalidad d	e que en lo sucesi	vo se abstenga	n de utilizarlos e	n cometido	s particulares,
para cuyo objeto	acompaña copia d	el oficio ordinari	o N° 1.912, de 2	2 de septie	mbre de 2016.

Tabla 29 (página 29 (texto) · 46 filas)

CONTRALORÍA GENE	RAL	DE LA REPÚBL	ICA
DIVISIÓN. DE M	UNICI	PALIDADES
SUBDIVISIÓN	DE A	UDITORÍA
ÁREA DE	AUDIT	ORÍA 1
Anali	zados	los argumentos ex	puestos por el
municipio, éstos no permiten subsanar la obser	vación	inicialmente .formu	lada, cuyo uso
irregular de los citados vehículos, será materia	de una	investigación suma	ria a incoar por
esta(cid:9) Contraloría General, en conformidad al decr	eto ley	N° 799, de 1974, p	or las presuntas
infracciones en que puedan haber incurrido s	ervidor	es municipales, de	acuerdo a las
atribuciones que el artículo 11 de dicho texto lega	l le co	nfiere a esta Entidad	Fiscalizadora.
4.2(cid:9) Uso de distintivo fiscal.
Se ve	rificó,	que los vehículos p	lacas patentes
BTGV-94; BTGV-95; BTGV-96; BTGV 97;-y BTG	V-98, t	odos marca Hyundai	modelo Elantra
de color blanco, asignados a cada uno de los J	uzgado	s de Policía Local d	e Santiago, no
disponen del respectivo distintivo fiscal, según c	onsta	en registro fotográfic	o contenido en
Anexo N° 3.
Lo an	terior,	no se ajusta a lo d	ispuesto en el
inciso primero, del artículo 3°, del decreto ley N	° 799,	de 1974, y el punto	III, letra a), del
oficio circulas N° 35.593, de 1995, de este origen.	Cabe	mencionar que conf	orme al artículo
39 de la ley N° 18.695, solo el vehículo destina	do al A	lcalde está exento	dé llevar disco
distintivo.
Sobre	la ma	teria, la autoridad e	n su respuesta
informa que ha ordenado la colocáción y uso pe	rmane	nte de distintivo mu	nicipal en todos
los vehículos asignados a los Juzgados de Policí	a Loca	l, de lo cual da cuen	ta en copia que
adjunta del oficio ordinario N° 1.956, de 28 de se	ptiemb	re de 2016.
Sobr	e la m	ateria, correspond	e mantener la
observación inicialmente formulada, dado que	la resp	uesta solo se limit	a, a informar la
medida correctiva, sin acreditar la instalación e	fectiva	de los aludidos di	stintivos en los
automóviles individualizados, lo que será verificad	o en u	na próxima visita de	seguimiento.
5.(cid:9) Incumplimientos al oficio circular 8.600, de	2016,	de esta Contraloría	General.
5.1(cid:9) Incorporación reiterada de la imagen de la	Alcald	esa éh la página we	b municipal.
S'obre	la ma	teria, cabe indicar qu	e de la revisión
efectuada a la página del portal municipal, http://w	ww.mu	nicipalidaddesantiag	o.c1/, en el link
"Redes Sociales y Galerías Flickr", es	pecifi	camente en la p	ágina Flickr
-https://www.flickr.com/photos/munistgo/sets/-, se	const	ató la incorporación	reiterada y en
forma destacada de la imagen de la Alcalde	sa en	la publicidad sobr	e actividades
municipales, a saber, inauguración Tienda Mundo	Rural;	entrega de cheques	a funcionarios
saludo a Federación de Adultos Mayores; inau	gurac	ión Sala Análisis d	el Delito; visita
jóvenes de Vilcún, Inicio obras CESFAM Erasm	o Esc	ala; campaña Den	uncia Seguro y'
constitución Corporación de Turismo, donde d	e un t	otal de 92 fotografí	as, 73 de ellas
consignan la imagen de la autoridad edilicia. El re	gistro f	otográfico consta en	el Anexo N° 4.
En re	lación	a lo anterior, deb	e objetarse la
inserción reiterada de la imagen de la Alcaldesa,	por cu	anto, tal como lo ha	precisado este
Organismo Fiscalizador mediante, los dictámene	N°3 10	0.962, de 2015, y 4	.531, de 2016,
entre otros, es la entidad edilicia, como institu	ción,	quien presta los se	rvicios que se
anuncian en cumplimiento de sus funciones, y no	las au	toridades en forma	independiente,
como pudiera entenderse cuando se hace uso fre	cuente	de su figura.

Tabla 30 (página 30 (texto) · 43 filas)

		DIVISIÓN	DE MUNICIPAL	IDADES
		SUBDIV	ISIÓN DE AUDI	TORIA
		ÁRE	A DE AUDITORI	A 1
			En tales cond	iciones los muni	cipios deben-
abstenerse de inc	orporar -en	cualquier	época- tanto el	nombre como la	imagen de la
autoridad edilicia c	omo una pr	áctica reite	rada asociada	a la difusión de la	s actividades
municipales, toda	vez que ello	podría sig	nificar una infra	cción a las norm	as relativas al
empleo de recursos	del organism	o de que s	e trata, en bene	ficio personal o pa	ra fines ajenos
a los institucionale	s (aplica crit	erio conten	ido en el dicta	men N° 1.979, de	2012, de este
origen).
			Sobre el partic	ular, es dable ma	nifestar que es
el municipio, como	institución, q	uien presta	los servicios q	ue se publicitan en	cumplimiento
de sus funciones,	y no la aut	oridad edi	licia en forma	independiente, c	omo pudiera
entenderse de un	a excesiva e	xplotación	de su imagen	(aplica criterio co	ntenido en los
dictámenes N° 54.3	54, de 2008	y 24.771, d	e 2011, de este	origen).
			Se despren	de de lo ante	rior, que no
corresponde prete	nder atribuir	a la perso	na de la Alcald	esa la ejecución	de las obras e
implementación d	e iniciativas	que se dif	unden, y no al	resultado del cu	mplimiento de
funciones del mun	icipio, lo que	contravie	ne la normativa	y jurisprudencia	administrativa
existente sobre la	materia (aplic	a criterio c	ontenido en el d	ictamen N° 24.77	1, de 2011, de
esta Contraloría Ge	neral).
			Al respecto, la	autoridad comun	al señala que,
consultada la Direc	ción de Com	unicacione	s, ésta informó q	ue la plataforma F	lickr no es una
página municipal, c	omo si lo es	el sitio web	ww- w.munistgo.	cl, mediante el cu	al se informa y
difunde el accionar	de esa entid	ad edilicia	, sino que se tra	ta de un repositor	io en el que se
archivan todas la	s fotografía	s dé las	actividades co	munales, las qu	e pueden ser
descargadas.
5.2(cid:9) Publicación	de fotografía	s de activi	dad inaugural en	la plataforma we	b municipal.
			Con el objeto	de verificar la corr	ecta utilización
dé las redes socia	les con que	cuenta la M	unicipalidad de	Santiago, se ver	ificó que, en la
página web munic	ipal - https:/	/www.flick	r.com/photos/m	unistgo/sets/- de	nominada "I.
Municipalidad de	Santiago",	se encont	raban publica	das fotografías d	e la actividad
"Inauguración plac	a Carlos Lor	ca y Caroli	na Swiff', la que	se desarrolló el d	ía domingo 10
julio de 2016, y qup	contó con la	, presencia	de la senadora	Isabel Allende Bus	si, la Alcaldesa
de Santiago Carolin	a Tohá Mora	les y el co	ncejal de la com	una, don Ismael C	alderón Larach.
			En las fotogr	afías publicada	s en la citada
plataforma web mu	nicipal, se ob	serva una	reiterada utiliza	ción de la imagen	de la autoridad
edilicia, acompaña	da de fotogra	fías de ban	deras con el lo	gotipo de un partid	o político, cuyo
registro consta en	el Anexo N°5	.
			Al respecto, ca	be indicar que el a	rtículo 82, letra
g), de la ley N° 18	.883, -norm	a aplicable	a los Alcaldes	en virtud de lo di	spuesto en su
artículo 1° y en el	artículo 40, in	ciso tercer	o, de la ley N° 1	8.695- previene, e	n lo pertinente,
que al personal de	las entidade	s edilicias	le está prohibid	o usar su autorida	d o cargo para
fines ajenos a sus	funciones.

Tabla 31 (página 31 (texto) · 46 filas)

		DIVIS	IÓN DE MUNICIP	ALIDADES
		SU	BDIVISIÓN DE AU	DITORIA
			ÁREA DE AUDITO	RÍA 1
			•D e lo anteri	or, se desp	rende qu	e el empleo
público que sir	ve la	autoridad alcal	dicia debe ser de	sempeñad	o con la	más estricta
imparcialidad y	no pu	ede ser utilizado	para finalidades d	istintas a la	s institucio	nales (aplica
criterio contenid	o en e	l dictamen N° 5	8.286, de 2012, de	este origen	).
			En ese conte	xto, no proc	ede el uso	de la página
-meeb--en_especí	fico de	l (cid:9)	ra -publicar fot	ografías-que	no digan	relación con
su funcionamien	to, pu	esto que la ante	dicha limitación de	l uso de bie	nes que le	pertenecen,
tiene por objeto	evitar	que el patrimon	io de la misma sea	utilizado pa	ra finalida	des distintas
a las instituciona	les, d	ando así cumpli	miento al' principio	de probida	d administ	rativa (aplica
criterio contenid	o en e	l dictamen N°, 57	.638, de 2013, de	este origen)	.
			Por último, l	o expuesto	anteriorm	ente, no se
ajusta a lo instr	uido e	n el punto 1, so	bre Prescindencia	Política de	los Funci	onarios de la
Administración d	el Est	ado del oficio ci	rcular N° 8.600, de	2016, de es	te origen.
			Al respecto	, se señala	, en sínt	esis, que la
actividad en cue	stión	fue organizada	por el Partido Soci	alista de Ch	ile, y tuvo	por objeto la
colocación de u	na pla	ca conmemorat	iva en la vía public	a, evento a	l que fuer	on invitados,
entre otras, las a	utorid	ades municipale	s, ya que los hech	os ocurriero	n en la co	muna.
			—Los argume	ntos esgri	midos po	r la entidad
edilicia respecto	a los	puntos 5.1, y 5.	2, precedentes, no	desvirtúan	los hecho	s objetados,
dado que la plat	aform	a Flickr, si corr	esponde a una pla	taforma que	publicita	, a través de
fotografías, notic	ias rel	acionadas con a	ctividades municip	ales, por lo	que proce	de mantener
las observacione	s de q	ue se trata, por	corresponder a he	chos consoli	dados, no	susceptibles
de ser regulariza	dos p	ara el. periodo a	uditado, debiendo	esa municip	alidad, en	lo sucesivo,
abstenerse de i	ncurrir	en las conduct	as señaladas, por	cuanto, tal	como se i	ndica en los
oficios circulare	s No	s 8.600 y 69.30	0, ambos de 201	6, de este	origen, la	reiteración
innecesaria de l	a mis	ma, implica un	a 'vulneración a la	s normas r	elativas a	l empleo de
recursos municip	ales,	en beneficio pro	pio o para fines aj	enos a los i	nstitucion	ales, materia
que será validad	a en f	uturas auditorías	.
6. Sobre denun	cia de	supuesto uso	de pseudónimo p	or parte de	la servid	ora
		.
			En atención	a la denu	ncia con	reserva de
identidad N° W0	02335	, de 22 de junio	de 2016, referida	a la utilizaci	ón de un	pseudónimo
en el pie de firm	a de l	os documentos	que suscribe la cit	ada funcion	aria, es d	able señalar
que del Sistema	de In	formación y Co	ntrol del Personal	de la Admin	istración	del Estado -
SIAPER-, que ll	eva e	ste Organismo	de Control, se des	prende qu	e mediant	e el decreto
alcaldicio N° 3.5	61, de	27 de noviembr	e de 2015, vigente	para el per	íodo del 1	de enero al
31 de diciembre	de 20	16, la mencionad	a servidora, individ	ualizada co	mo Claudi	a Rodríguez
Larraín, RUT 10.	868.2	42-6, presenta u	n nombramiento e	n calidad de	contratad	a, grado 5°,
en la planta profe	siona	l de la Municipa	lidad de Santiago
			Enseguida,	la informac	ión cont	enida en la
página del Servi	cio de	Registro Civil	e Identificación, in	dica que su	nombre	completo es
		RUT 10.86	8 , sin emba	rgo, en decl	aración d	e fecha 3 de
agosto del año e	n curs	o, ella señaló a	esta Contraloría G	eneral, que	su nombr	é es
			25

Tabla 32 (página 32 (texto) · 41 filas)

	ÁREA DE	AUDITORÍA 1
	So	bre el particular,	cabe mani	festar que el
artículo 2°, N° 7, del dec	reto N° 291, de 1974,	del entonces Mini	sterioClel In	terior, que fija
normas para la elaboraci	ón de documentos, dis	pone, en lo pertine	nte, que el p	ie de firma de
los oficios contendrá en	líneas sucesivas un no	mbre y dos apellid	os.
	Lu	ego, el artículo 1°,	inciso prim	ero, de la ley
N° 17.344, que autoriza	el cambio de nombres	y apellidos en los	casos que	indica, señala
que toda persona tien	e derecho a usar los	nombres y apell	idos con q	ue haya sido
individualizada en su res	pectiva inscripción de	nacimiento.
	Por	otra parte, es.útil t	ener en cue	nta que según
previene el citado decre	to N° 291, de 1974, s	u propósito es pro	piciar la unif	-én la ormidad
elaboración de docum	entos oficiales y con	ese objeto exige e	n su artícu	lo 2°, N° 7, la
identidad de quien los su	scribe, lo que se cump	liría con incorporar	cualquiera d	e los nombres
junto a los apellidos con	los cuales el firmante	figura en su inscrip	ción de nac	imiento.
	En	tales condicione	s, es dable	colegir que la
señora	debería individualiza	rse en el pie de fir	ma de los do	cumentos que
eventualmente suscriba	en el ejercicio de sus f	unciones, con un m	ismo nombr	e -el que figura
en su inscripción de na	cimiento-, y sus corres	pondientes apellid	os, de man	era tal que no
exista duda respecto	a su persona: como	habría ocurrido	en la espe	cie al utilizar
supuestamente el nom	bre "Morgana" para fir	mar ciertos instrum	entos muni	cipales (aplica
criterio contenido en el	dictamen N° 19.586, d	e 2013, de este ori	gen).
	La	jefatura comuna	l informa q	ue la aludida
servidora, quien cumple	las labores de Subdir	ectora de Cultura,	es una reco	nocida gestora
en el ámbito de la cultur	a y el arte, siendo con	ocida como "Morga	na". •
	En	atención a lo ante	rior, en lo q	ue interesa, la
autoridad comunal man	ifiesta que en lo suces	ivo, la funcionaria	utilizará co	mo pie de firma
-de. los documentos qu	e suscriba en el ejerci	cio de sus labores-	el nombre	y apellidos que
figuran en su inscripció	n de nacimiento.
	N	o obstante las	medidas	informadas,
considerando que se tr	ata de una situación c	onsolidada, que no	es suscept	ible de corregir
para el periodo fiscali	zado, se mantiene la	observación, deb	iendo el m	unicipio, en lo
sucesivo, velar por el	cumplimiento de lo in	formado, lo que s	erá, verific	ado en futuras
auditorías.
Sobre denuncia 7.(cid:9)	s ingresadas a travé	s de las referencia	s Nos 174.	750 y 180.934,
ambas de 2016.
	M	ediante las referenc	ias NOS 174	.750 y 180.934,
ambas de 2016: se rec	ibieron las denuncias,	de los concej-ales-	Pelipe Aless	andri Vergara(cid:9) y
Carlos Kúbick Orrego	, referidas, en síntesi	s, a la incorporaci	ón de diver	sas fotos de la
Alcaldesa en un libro r	elacionado con fondos	concursables 201	6, repartido	a vecinos de la
comuna en el acto de	presentación de los mi	smos, y, la entrega	de una ros	a acompañada
de una tarjeta con un	mensaje de la autori	dad edilicia, en la	conmemo	ración del "día
internacional de la muj	er", respectivamente.

Tabla 33 (página 33 (texto) · 44 filas)

	C	ONTRALO	RÍA GENERAL	DE	LA REPÚB	LICA
		DI	VISIÓN DE MUNICI	PALID	ADES
		S	UBDIVISIÓN DE A	UDIT	ORÍA
			ÁREA DE AUDIT	ORÍA	1
			Sobre la	mate	ria, y de ac	uerdo con las
validaciones re	alizad	as por esta Co	ntraloría General, ca	be s	eñalar que no	hubo objeciones
que formular al	respe	cto, por lo que	corresponde deses	timar	dichas presen	taciones.
III.(cid:9) EXAM	EN D	E CUENTAS
			En la pre	sent	e auditoría	se revisó el
cumplimiento	de la	s disposicione	s legales y reglam	enta	rias que rige	n los gastos, la
veracidad y fid	elidad	de las cuent	as, la autenticidad	y pert	inencia de la	documentación
respectiva, la e	xactit	ud de las oper	aciones aritméticas	y de	contabilidad, y	la autorización
del gasto, en'	relaci	ón con los de	sembolsos asociad	os a	los subtítulos	21, Gastos en
personal; 22, Bi	enes	y Servicios de	Consumo; y 24, Tran	sfere	ncias Corrient	es, en el periodo
revisado, por u	ri mon	to total de $ 4.	427.927.999, en co	nform	idád con lo es	tablecido en los
artículos 95 y s	iguien	tes de la ley N	° 10.336.
1.(cid:9) Pagos	de ho	ras extraordina	rias sin autorización	prev	ia de la autori	dad.
			Conforme a	lo exp	uesto en el lit	eral b), del punto
1.2, trabajos ex	traord	inarios, del ac	ápite II, examen de l	a ma	teria auditada,	se observó que
la funcionaria			, quien s	e des	empeña com	o Directora de la
Sebretaría Com	unal d	e Planificació	n, no -fue incorporad	a en	la resolución e	xenta N° 1.032,
de 2016 -que d	ispus	o la autorizac	ión de horas extra	ordin	arias, en la M	unicipalidad de
Santiago, para	el seg	undo trimestre	del año 2016-, no o	bstan	te, percibió po	r este concepto,
en los meses d	e may	o y junio, un m	onto total de $ 2.87	6.824	.
			En este se	ntido,	es preciso s	eñalar que los
trabajos extraor	dinari	os proceden y	otorgan los derecho	s cor	relativos —co	mpensación con
descanso com	pleme	ntario o pago,	según resuelva la	autori	dad- "cuando	se cumplan los
siguientes requ	isitos	copulativos, q	ue se trate de tare	as im	postergables;	que exista una'
orden del jefe s	uperio	r del servicio; y	que los trabajos re	specti	vos se realice	n a continuación
de la jornada o	rdinar	ia, de noche o	en días sábados, d	omin	gos o festivos	(aplica criterio
contenido en el	dictam	en N° 15.218,	de 2015, de este o	rigen)	.
			De ese mod	o, el	pago de horas	extraordinarias
a la funcionaria			no	se 'a	justó a uno d	e los requisitos
esenciales para	impet	rar el beneficio	remuneratorio de q	ue se	trata, esto es	, que exista una
orden de la máx	ima je	fatura edilicia,	por lo que se obser	va el	monto de $ 2.	876.824.
			En relación	a la f	uncionaria
	la a	utoridad comu	nal señala que la falt	a de	incorporación	en la resolución
exenta N° 1.032	/2016	, que autorizó	las horas extraordin	arias	para el segun	do trimestre del
año, correspo	nde a	una omisión	involuntaria, corre	gida	mediante la	dictación de la,
resolución exen	ta N°	2.842, de 22 d	e‘septiembre, de 20	16, q	ue regulariza l	a asignación de
trabajos extraor	dinari	os de los mes	es de febrero y ma	rzo d	e igual anuali	dad, para dicha
servidora, cuya	copia	adjunta.
			Si bien las	med	idas informa	das no fueron
efectuadas con	la op	ortunidad corr	espondiente, los d	ocum	entos acomp	añados en está
casión, permite	n corr	egir lo advertid	o, por lo que se sub	sana	lo observado.

Tabla 34 (página 34 (texto) · 47 filas)

			ÁREA DE	AUDITORÍA 1
2.(cid:9)	Errore	s de imputación cont	able.
2.1(cid:9)	Entrega	de subvenciones m	unicipales.
			El r	egistro contable	dispuesto po	r el	municipio,
no	se ajustó al	procedimiento E-06	establecido	para este tipo de	operacione	s, co	ntenido en
el o	ficio circula	r N° 36.640, de 2007,	de este orig	en, debido a que	no se consti	tuyó	en deudor
a la	s entidade	s sujetas de subvenci	ón, sino qu	e se registró de in	mediato el g	asto	, lo que se
mu	estra en el	siguiente cuadro:
	COMPROB	ANTE DE	,			M	ONTO
	PAG	O IMPUT	ACIÓN	BENEFICI	ARIO	SUB	VENCIÓN
		FECHA					$
	N°(cid:9) '
				Corporación Santi	ago
	50-34	08-01-2016 215-24-0	1-005--002	INNOVA		6	8.000.000
				Comité para la Inf	ancia y
	50-189	25-01-2016 215-24-0	1-005-016	Familia		25	0.000.-000
				Fundación Familia	Larraín
	50-306	27-01-2016 215-24-0	1-005-019	Echeñique(cid:9)	-	8	3.500.000
				Unión Comunal de	Centros de
	50-1130	12-04-2016 215-24-0	1-004-003	Madres			2.200.000
				Unión Comunal de	Clubes del
	50-1131	19-04-2016 215-24-0	1-004-004	Adulto Mayor			2.200.000
				Cbrporación para	el
	50-1328	26-02-2016 215-24-0	1-005-013	Desarrollo de San	tiago	10	6.729.000
	50-1975	22-03-2016 215-24-0	1-005-023	,Fundación Clínica	San Pedro	3	0.000.000
				Corporáción Cultu	ral de
	50-33	14-01-2016 215-24-0	1-005-001	Santiago_		1.20	0.000.000
				Corporación Cultu	ral de
	50-798	10-02-2016 215-24-0	1-005-001	Santiago		70	0.000.000
Fu	ente de Inform	ación: Elaboración propia	sobre la bas	e de,los antecedent	es
Ad	ministración y	Finanzas, de esa entidad	comunal.
2.2	(cid:9) Otros	errores de imputación	contable e	n gastos de publi	cidad.
			Se	constató la exi	stencia de o	pera	ciones de
ga	stós, cuyo r	egistro presupuestari	o no se aju	sta a la normativa	contable a l	a na	turaleza de
las	operacione	s de que se trata, en	particular a	las instrucciones	impartidas p	or la	Contraloría
Ge	neral de la	República, a través d	el oficio cir	cular N° 36.640,	de 2007, de	este	origen, y a
lo	dispuesto e	n el Clasificador Pres	upuestario,	aprobado por el	decreto N° 8	54, d	e 2004, del
Mi	nisterio de	Hacienda
			Lo	anterior afecta	a la resolu	ció	n de pago
N°	1.202, de	12 de febrero de 20	16, por la	suma de $ 3.990	.896, por la	con	fección de
ad	hesivos pa	ra clausura de local	es comerc	iales, imputado	a la cuenta	215-	22-07-001
Se	rvicios de P	ublicidad, en circuns	tancias que	se trata de gast	os de servici	os d	e impresión
qu	e debieron	ser contabilizados en	la cuenta 2	1.5-22-07-002 Se	rvicios de Im	pre	sión.
			En	relación a lo con	signado en	este	numeral, la
au	toridad co	munal en lo que res	pecta al pu	nto 2.1, adjunta	los docume	ntos	contables
pe	rtinentes qu	e permiten levantar l	a observaci	ón inicialmente fo	rmulada, y r	espe	cto al punto
2.	2, se acom	paña el documento q	ue regulari	za la situación ad	vertida, ant	e lo	cual resulta
po	sible subsa	nar lo observado.

Tabla 35 (página 35 (texto) · 46 filas)

		DIVISIÓN	DE MUNICIPALIDADE	S
		SUBDIV	ISIÓN DE AUDITORÍA
		ÁRE	A DE AUDITORÍA 1
CONCLUSIONES
			Atendidas las consi	deraciones	expuestas
durante el desarrol	lo(cid:9) del pres	ente(cid:9) traba	jo, -la -Munitipalidad d	e Santiago	ha aportado
antecedentes e ini	ciado accio	nes que h	an permitido salvar alg	unas de las	situaciones
planteadas en el pre	informe de o	bservacion	es N° 725, de 2016, de	esta Contral	oría General.
			En efecto, las obser	vaciones se	ñaladas en
capítulo III, examen	de cuentas,	numeral 1	, pagos de horas extrao	rdinarias sin	autorización
previa de la autorida	d, numeral	2.1, entreg	a de subvención munici	pal y 2.2, otr	os errores de
imputación contable	en gastos d	e publicida	d, se dan por subsanad	as o levanta	das según el
caso, considerand	o las explic	acicines y	antecedentes aportad	os por la cit	ada entidad
cornunal.
			Por su parte, en relac	ión al acápit	e II, examen
de la materia audita	da, numeral	7, sobre d	enuncias ingresadas a	través de la	s referencias
N" 174.750 y 180.9	34, ambas	de 2016, y	de acuerdo con las val	idaciones re	alizadas por
esta Contraloría Ge	nerál, cabe	señalar qu	e no hubo objeciones	que formular	al respecto,
por lo que correspon	de desestim	ar dichas	presentaciones.
			Respecto de aquella	s observacio	nes que sé
mantienen, se debe	rán adoptar	medidas	con el objeto de dar es	tricto cumpli	miento a las
normas legales y reg	lamentarias	que las rig	en, entre las cuales se	estima neces	ario atender,
a lo menos, las sigui	entes:
			1.(cid:9) En lo referente	al capítulo II	, examen de
la materia auditada,	numeral 4,	punto 4.1,	uso indebido de vehíc	ulos munici	pales placas
patentes BTGV-94;	BTGV-95 y	BTGV-96,	(AC), este Organismo	de Control, i	nstruirá una
investigación sumar	ia en confo	rmidad al	decreto ley N° 799, de	1974, que D	eroga la ley
N° 17.054 y dicta e	n su Reemp	lazo Disp	osiciones que Regulan	el Uso y Cir	culación de
Vehículos Estatales,	por las pres	untas infra	cciones en el uso irregu	lar de dichos	móviles, de
acuerdo a las atribu	ciones que e	l artículo 1	1 de dicho texto legal l	e confiere a	esta Entidad
Fiscalizadora.
			2.(cid:9) En lo conce	rniente al	capítulo II,
examen de la mate	ria auditad	a, numeral	2, gastos en bienes y	servicios d	e consumo,
relacionado con el ar	riendo del in	mueble "C	entro Comercial Alonso	Ovalle" a la	Corporación
para el Desarrollo d	e Santiago,	(AC), cuya	renta total pagada ent	re enero de	2015 y junio
de 2016,-alcanzó la	suma(cid:9) $ 671	.494.625x,-	la-totalidad de- los ante	cedentes re	unidos en la
presente auditorí	a serán re	mitidos a	la Subdivisión Juríd	ica de la D	ivisión de
Municipalidades de e	ste Organis	mo .de Con	trol, para su análisis y	posterior res	olución.
		.(cid:9)	3.(cid:9) A su turno, res	pectó a lo ob	jetado en el
numeral 4, del capítu	lo I, aspect	os de contr	ol interno, sobre resolu	ciones de pa	go dictadas
por el municipio y q	ue carecen	de la firm	a del Secretario Munic	ipal, (MC), l	a autoridad
comunal deberá reg	ularizar dich	o procedim	iento, en conformidad	con lo dispu	esto en, los
AC(cid:9) Altamente complej	a
C . Compleja
MC Medianamente co	mpleja .
LC(cid:9) Levemente comple	ja
			29

Tabla 36 (página 36 (texto) · 43 filas)

artículos 12 y 20	de la ley N°	18.695, materia	que s	erá comprobada en f	utu	ras	auditorías.
		4..(cid:9)		Seguidamente,	en	rel	ación a lo
advertido en el	capítulo II, e	xamen de la mate	ria au	ditada, numeral 1, p	un	to 1.	1, referido a
la prestación de	servicios a h	onorarios en pro	grama	s comunitarios, que	no	cum	plen con las
instrucciones im	partidas en e	l decreto N° 854,	de 20	04, del Ministerio de	H	acien	da, (C), esa
entidad edilici	a deberá d	ar cumplimient	o a la	normativa legal s	ob	re e	ste tipo de
contrataciones,	en el sentido	que aquellas pr	estaci	ones estén directam	ent	e vin	culadas con
la ejecución de	programas	en beneficio de	la com	unidad, lo que ser	á v	erific	ado en una
posterior auditor	ía que pract	ique este Organis	mo d	e Control.(cid:9) -
		5	.	En cuanto al capítul	o II	, pu	nto 1.2, letra
a), sobre la omi	sión de auto	rizar formalmente	la eje	cución de horas ext	rao	rdin	arias, (C), él
municipio, en lo	sucesivo, de	berá dictar los ac	tos ad	ministrativos que ide	ntif	ique	n las labores
impostergables	para las que	se disponga el tr	abajo	extraordinario y que	pe	rmita	n verificar el
cumplimiento d	e dichas tar	eas, en concord	ancia	a lo dispuesto en e	l in	ciso	primero del
artículo 63 de la	referida ley	N° 18.883, lo que	será	constatado en una p	róx	ima	fiscalización
que(cid:9) realice esta	Entidad de	Contr-eL
		6	.	Enseguida, en jo r	efe	rent	e al aludido
capítulo II, del	mismo pun	to- 1.2, literal b),	inco	nsistencias, en -los	re	gistr	os de horas
extraordinarias,	(C), ese órg	ano comunal deb	erá, e	n lo sucesivo, evitar s	u r	eiter	ación y velar
por que su siste	ma de contr	ol manual de la jo	rnada	laboral, a través de	libr	os d	e asistencia,
se ajuste a lo s	eñalado en lo	s artículos 3°, 5°	y 53 d	e la ley N° 18.575 y	al	crite	rio contenido
en el dictamen	N° 56.063, de	2015, de este or	igen, l	o que será validado e	n f	utura	s auditorías.
		7	.	En relación al capít	ulo	II, e	xamen de la
materia audita	da, numera	l 3, transferenc	ias co	rrientes al sector	priv	ado	, punto 3.1,
rendiciones e	fectuadas	por la Corpora	ción	Cultural de Santia	go	de	vueltas con
observaciones	por parte de	la Dirección de C	ontrol,	(MC), ese municipio	d	eber	á mantener a
disposición de	esta Contralo	ría General los a	ntece	dentes relativos ala r	en	dició	n de cuentas
de esas transfe	rencias par	a su revisión,. ac	orde -a	la 'previsto en los	lite	rale	s b) y c), del
artículo 27, de l	a resolución	N° 30, de 2015,	de est	e origen, en el plazo	d	e 60	días hábiles,
contado desde	el día siguie	nte a la recepción	del p	resente informe.
		8	.(cid:9)	Sobre el numera	l 3	, del	capítulo II,
examen de la	materia audi	tada, punto 3.2,	comp	osición del directori	o d	e la	Corporación
Santiago INNO	VA, (AC), la	entidad comunal	debe	rá acreditar la acept	aci	ón d	e la renuncia
de la Alcaldes	a y de la p	ersona que ocú	pe el	cargo de Secreta	rio(	a) C	omunal 'de
Planificación p	or parte de	l consejo directiv	o de	la Corporación San	tia	go I	NNOVA y la
modificación ef	ectiva de su	s estatutos, en el	plazo	de 60 días hábiles, c	on	tado	desde el día
siguiente a la	recepción	del presente doc	ume	nto. Asirnismo, dur	an	te di	cha período
abstenerse de	realizar apo	rtes, subvencion	es y e	ntregar cualquier ot	ro t	ipo d	e beneficios
económicos, s	ea directa o	indirectamente, n	i cele	brar actos o contrat	os	con	el organismo
privado aludido	.
AC Altamente c	ompleja
C(cid:9) Compleja
MC Medianamen	te compleja
LC(cid:9) Levemente	compleja

Tabla 37 (página 37 (texto) · 42 filas)

		DIVISI	ÓN DE MUN	ICIPALIDA	DES
		SUB	DIVISIÓN D	E AUDITOR	ÍA
		Á	REA DE AU	DITORÍA 1
			9.	Luego, en l	o referente al pu	nto 3.3, del
capítulo II, exam	en de la mat	eria au	ditada, sob	re la compo	sición del direc	torio de la
Corporación para	el Desarrollo d	e Santi	ago, (AC), e	l municipio,	al igual que para l	a situación
anterior, deberá a	creditar la ace	ptación	de la renun	cia de la Alc	aldesa y de la pe	rsona que
ocupe el cargo de	Secretario(a)	Comun	al de Planific	ación, por p	arte del consejo d	irectivo de
a citada corporaci	ón y la efectiva	modifi	cación de lo	s estatutos	de aquella entida	d privada,
en el plazo de 60	días hábiles,	contad	o desde el d	ía siguiente	a la recepción d	el presente
documento.
			10.	Luego, por l	o cuestionado en	el capítulo
II, examen de la m	ateria auditad	a, nume	ral 4, punto	4.1, uso ind	ebido de vehícul	ós fiscales,
dicho organismo	comunal, deb	erá ado	ptar las me	didas para q	ue en lo sucesiv	o, hechos
como los descrito	s no se reitere	n, y dar	cumplimien	to al mencio	nado decreto ley	N° 799, de
1974
	•		11.	En cuanto á	lo objetado en el	capítulo II,
examen de la m	ateria auditad	a, num	eral 4, pun	to 4.2, uso	de distintivo fis	cal, (C), el
municipio deberá,	evitar la reiter	ación de	los hechos	, y acreditar	la efectiva incorp	gración de
los respectivos di	scos en los v	ehículo	s placas pa	tentes BTG	V-94; BTGV-95;	BTGV-96;
BTGV 97; y BTG	V-98, todos ma	rca Hy	undai, mode	lo Elantra,	de color blanco,	en el plazo
de 60 días hábiles	, contado des	de el dí	a siguiente a	la recepció	n del presente inf	orme.
			12.	Sobre lo o	bjetado en el c	apítulo II,
examen de la ma	teria auditáda	, punto	s 5.1, incor	poración' re	iterada de la ima	gen de la
Alcaldesa en la pá	gina web muni	cipal, y	5.2, publicac	ión de fotog	rafías de activida	d inaugural
en plataforma we	b municipal, (	ambas	AC), la Mu	nicipalidad	de Santiago de	berá en lo
sucesivo, abstene	rse de incurrir	en la c	onducta señ	alada, por c	uanto la reiteraci	ón implica
una vulneración a	las normas rel	ativas a	l empleo de	recursos del	organismo de qu	e se trata,
en beneficio propi	o o para fines	ajenos	a los institu	cionales, co	nforme a lo mani	festado en
las instrucciones c	ontenidas en lo	s oficio	s circulares	Nos 8.600 y	69.300, ambos d	e 2016, de
este Organismo d	e Control, lo qu	e será	verificado e	n una futura	auditoría.
			13.	En lo concer	niente al mismo	capítulo II,
numeral 6, sobre	denuncia de s	upuest	o uso del p	seudónimo	"Morgana", por p	arte de la
funcionaria			, (MC), el	municipio de	berá exigir que	la aludida
scrvidgra-se indivi	dualice en el p	ie(cid:9) de fir	ma de(cid:9) d	ocumentosq	ue eventualment	e suscriba
-en el ejercicio de	sus funciones	- con e	l nombre y	apellido que	figura en su insc	ripción de
nacimiento, confo	rme al criterio	manife	stado en el	dictamen N	° 19.586, de 201	3, de este
origen, materia qu	e será compro	bada e	n próximas a	uditorías.
AC Altamente comp	leja
C(cid:9) Compleja
MC Medianamente c	ompleja
LC(cid:9) Levemente com	pleja
			'31

Tabla 38 (página 38 (texto) · 16 filas)

	CONTRAL	ORÍA G	ENERAL DE LA	REPÚBLICA
	D	IVISIÓN	DE MUNICIPALIDAD	ES
		SUBDIVI	SIÓN DE AUDITORÍ	A
		ÁREA	DE AUDITORÍA 1
			Finalmente, acerca d	e las observacione	s que se
mantienen, se	deberá remitir el	"Informe	de Estado de Obse	rvaciones", de ac	uerdo al
formato adjunto	en el Anexo N° 6	, en un pl	azo máximo de 60 d	ías hábiles, a parti	r del día
siguiente. de la	recepción del pre	sente inf	orme, comunicando	las medidas ado	ptadas y
acompañando l	os antecedentes d	e respald	o respectivos.
			Transcríbase al Alc	alde (S), a la Dire	cción de
Control y al Con	cejo Municipal de	Santiago:-	a los señores Felipe	Alessandri Vergara	y Carlos
Kubick Orrego,	Concejales de la M	unicipali	dad de Santiago; al r	ecurrente acogido a	reserva
de identidad; a	la Unidad de Suma	rios, a la	Unidad de Seguimien	to, dependiente de	Fiscalía
y a las Unidade	s Técnica de Con	trol Exter	no, de Seguimiento	y a la Subdivisión	Jurídica,
todas dela Divi	sión de Municipali	dades de	esta Contraloría Gen	eral.
			Saluda atentamente	a Ud.,
			Jete Subro.J-	onte

Tabla 39 (página 39 (texto) · 33 filas)

P	ersonal honor	ario program	as comunitarios	en gestión interna.
	FECHA	MONTO	LABORES
N° Y FECHA	• INICIO Y	MENSUAL		PROGRAMA Y		LABORES SEGÚ	N INFORME
DECRETO			' SEGÚN
	TÉRMINO	$		OBJETIVO		SEMEST	RAL
			CONTRATO
			Implementación	Programa(cid:9) PRBI	PE	Acompañamiento e	jecutivo de los
			del(cid:9) Programa,	SUBDERE,		componentes del	programa y su
			desarrollando	Revitalización(cid:9)	de	despliegue interno	y externo del
			actividades	Barrios(cid:9)	e	municipio,(cid:9) Coord	inación(cid:9) con
			como:(cid:9) -Diseño	Infraestructura		consultores BID, Co	ordinación con
	•		de modelos de	Patrimonial		SECPLAC(cid:9) y(cid:9)	unidades
	.		revitalización de	Emblemática,		municipales,(cid:9) M	onitoreo(cid:9) de
-			Barrios; -Diseño	Revitaliza(cid:9) Santia	go,	operaciones(cid:9) en(cid:9) l	os(cid:9) polígonos
			e	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	programación(cid:9) y(cid:9)	planificación;
			Implementación	Secretaría Comunal	de	Desarrollo(cid:9) y(cid:9) coo	rdinación(cid:9) . de
			de(cid:9) metodología	Planificación.(cid:9) C	.C.	agenda(cid:9) de(cid:9)	fortalecimiento
			para(cid:9) . la	15.00.03/Recuperar(cid:9)	y	institucional(cid:9) co	n .(cid:9) servicios
4.257	01-01-2016/		coordinación de	rehabilitar(cid:9) los(cid:9) Barr	ios	públicos, Instalació	n y conducción
30-12-2015	30-06-2016	3.461,112	equipos;(cid:9) -	Matta(cid:9) Oriente(cid:9)	y	de(cid:9) las(cid:9) mesas(cid:9) m	ultiactores(cid:9) del
			Participación(cid:9) y	Portales Matucana,	en	polígono(cid:9) Portales	-Matucana(cid:9) y
			conducción(cid:9) de	los(cid:9) polígon	os	Matta-Madrid;(cid:9)	Seguimiento
			mesas(cid:9) de	seleccionados pare	el •	institucional,(cid:9) re	uniones(cid:9) de
			trabajo(cid:9) para(cid:9) la	programa a objeto	de	información y talle	res de trabajo
			comuna(cid:9) de	mitigar los efectos	no	con consultor BID/S	UBDERE.
			Santiago en sus	deseados del deterio	ro
			dos polígonos.	urbano y los problem	as
				críticos(cid:9) del(cid:9) m	al
.,
				funcionamiento
.				urbano, incentivando	la
				"mixidad"(cid:9) social(cid:9) q	ue
				asegure la integraci	ón
				socio cultural(cid:9) .

Tabla 40 (página 40 (texto) · 34 filas)

•	Análisis(cid:9)	y	Programa(cid:9) Apo	yo	1.(cid:9) Gestión:(cid:9) Ca	sco(cid:9) Histórico
-(cid:9) .	sistematización		Jurídico,(cid:9) dependie	nte	Coordinación(cid:9) y g	estión(cid:9) para(cid:9) la
	de las diversa	s	de(cid:9) la(cid:9) Dirección(cid:9)	de	implementación d	e la Central de
	solicitudes de l	a	Seguridad(cid:9) Vecinal(cid:9)	y	televigilancia(cid:9) d	e(cid:9) Santiago,
	comunidad(cid:9) e	n	Resguardo.(cid:9) C	.C.	Redacción y valida	ción del manual
	materia(cid:9) d	e	60.10.03 / Atender	las	de procedimiento	s y el Convenio
	seguridad		diversas solicitudes	de	para la operación	de la Central. 2.
	pública(cid:9) en(cid:9) lo	s	la(cid:9) comunidad(cid:9)	en	Proyectos:(cid:9) Casc	o(cid:9) Histórico(cid:9) y
	barrios		materia de segurid	ad	Barrio(cid:9) Judicial,(cid:9) C	oordinación(cid:9) de
871 01-03-2016 /	priorizados de l	a	pública én los barr	ios	los distintos depto	s., municipales
3.392.140
09-03-2016 3M6-2016	comuna con u	n	priorizados(cid:9) de(cid:9) .	la	para(cid:9) la(cid:9) impleme	ntación(cid:9) de(cid:9) los
	énfasis		comuna con un énfa	sis	proyectos(cid:9) situaci	onales(cid:9) en(cid:9) el
	territorial.		territorial.		marco(cid:9) del(cid:9) Plan	(cid:9) dé(cid:9) Gestión
.	,				Territorial de Segu	ridad Vecinal. 3.
					Gestión Interna, a	poyo al control
. .					de gestión contrat	os de seguridad
					interna de(cid:9) parqu	es.(cid:9) 4.(cid:9) Gestión
-					Territorial,(cid:9) apoy	o(cid:9) y(cid:9) mesas
					barriales.
	Elaborar		Programa(cid:9) '(cid:9) Unid	ad	Mantener constant	e comunicación
	informes		Gestión(cid:9) Territor	ial,	con los vecinos y	organizaciones
	respecto(cid:9) d	e	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	con el fin de reci	bir de la mejor
	agenda,		Subdirección(cid:9)	de	forma sus solicitud	es, sugerencias
	audiencias(cid:9)	y	Participación(cid:9) .		y/o apreciacione	s acerca de la
,	actividades		Ciudadana, Centro	de	Gestión;(cid:9) reunion	es(cid:9) previas(cid:9) de
4.304 01-01-2016 /	internas(cid:9)	y	Costo(cid:9) 34.02.	03/	levantamiento(cid:9)	con(cid:9) las
3.0 94.140
30-12-2015 31-12-2016	externas(cid:9) d	e	Cautelár(cid:9) .(cid:9)	el	organizaciones(cid:9)	que(cid:9) van(cid:9) a
	Alcaldía, con e	l	cumplimiento(cid:9) de(cid:9)	las	sostener(cid:9) audien	cia(cid:9) con(cid:9) la
	fin(cid:9) de(cid:9) conoce	r	metas(cid:9) de(cid:9)	los	autoridad(cid:9) y(cid:9) post	erior(cid:9) monitoreo
	estado(cid:9) d	e	programas(cid:9) de(cid:9)	la	con lal unidades c	ompetentes. Se
	cumplimiento d	e	Subdirección,(cid:9) con(cid:9)	el	adjunta resumen.
	los(cid:9) acuerdo	s	objeto 'de atender	de
	contraídos por l	a	manera(cid:9) eficiente(cid:9)	y

Tabla 41 (página 41 (texto) · 35 filas)

Alcaldesá(cid:9) y(cid:9)	su -	oportuna(cid:9)	las
Gabinete.		necesidades básica	s y
		urgentes(cid:9) de(cid:9)	los
		residentes(cid:9) de(cid:9)	la
		comuna.
Diseño(cid:9)	e	Programa(cid:9) SECPL	AN,	Reuniones de la me	sa técnica con
implementaci	ón	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	las(cid:9) contrapartes(cid:9)	del(cid:9) Gobierno
de metodolog	ías	Secretaria Comunal	de .	Regional,(cid:9) DTP	M,(cid:9) MINVU,
participativas	en	Planificación(cid:9) C	.C.	Ministerios(cid:9) de(cid:9)	Transporte(cid:9) y
la(cid:9) gestión(cid:9)	_de	15.00.01 / Planificac	ión	Municipios(cid:9) de(cid:9) P	rovidencia(cid:9) y
proyectos(cid:9)	de	territorial(cid:9) participat	iva	Santiago, DIDECO	y Consultora
inversión.		con (cid:9) enfoque(cid:9)	de(cid:9) .	Casa(cid:9) de(cid:9) la(cid:9) Pa	z;(cid:9) Reuniones
		género;(cid:9) Comu	na	semanales en el	GORE; apoyo
		Participativa,(cid:9) Santia	go	técnico(cid:9) en(cid:9) l	os(cid:9) diálogos
		inclusivo(cid:9) e(cid:9) integra	do;	Metropolitanos,(cid:9)	encuentros
		Desarrollar(cid:9) proyec	tos	comunitarios; Integ	ra el equipo de
		de(cid:9) .(cid:9) inversió	ny	trabajo(cid:9) que(cid:9) desa	rrolla(cid:9) el(cid:9) Plan
		actividades vinculad	as	Maestro(cid:9) San(cid:9) Bo	rja;(cid:9) Proyecto
		a(cid:9) planes(cid:9) territorial	es,	Mural Plaza Pedre	gal;(cid:9) Proyecto
		sobre(cid:9) la(cid:9) base(cid:9)	de	mejoramiento Con	dominio social
		procesos participativ	os	San(cid:9) Borja;(cid:9) Mesa(cid:9)	personas(cid:9) en
		y'(cid:9) con(cid:9) enfoque(cid:9)	de	situación de calle;	Presupuestos
		género.		Participativos; Proy	ecto Santiago
				Patrimonial,(cid:9)	Proyecto
				Estacionamiento(cid:9)	Subterráneo
				Matias Cousiño; otr	os.
Diseño(cid:9)	y	Programa(cid:9) Geren	cia.	Informe se refiere	a la Ejecución
ejecución(cid:9)	de
		Subdirección		Fase(cid:9) 3(cid:9) Program	a(cid:9) Económico
ase(cid:9) II(cid:9)	del	Desarrollo Económi	co	Local (DEL), con fe	cha junio 2016
Programa(cid:9)
	de	Social,(cid:9) dependie	nte.		,
Desarrollo		Subdirección(cid:9)	de
Económico		Desarrollo(cid:9) Económi	co
Local.		Local / Otorgar cicl	os
		de(cid:9) capacitación(cid:9)	y

Tabla 42 (página 42 (texto) · 39 filas)

				asistencia técnica .a	las
				personas(cid:9) que(cid:9)	se
. ,				encuentran(cid:9)	en
				situación de búsque	da
-			• ,	de empleó.
•		Diseño(cid:9)	y	Programa(cid:9) Direcc	ión	Atención pers	onal d	e dirigentes y
		ejecución(cid:9) d	e	Asesoría(cid:9) Jurídi	ca,	miembros(cid:9)	de(cid:9)	0.C.,(cid:9) en
		programa(cid:9) d	e	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	dependencias(cid:9)	de	(cid:9) DIDECO;
		apoyo jurídico	a	Dirección(cid:9) Jurídi	ca,	Atención de p	ersona	l de DIDECO,
		organizaciones		centro(cid:9) de(cid:9) co	sto	distintos(cid:9) Ges	tores(cid:9)	Territoriales,
						atingentes a 0	.C.; R	evisión de los
		comunitarias.		14.00.01(cid:9) / (cid:9) Apo	yo
4.299 01-01-2016 /				jurídico(cid:9)	a	convenios(cid:9)	de(cid:9)	subvenciones
	2.777.7 78
30-12-2015 31-12-2016				organizaciones		entregados a	0.C.;	Participación
				comunitarias.		en revisión d	e asp	ectos legales
						involucrados(cid:9)	en 'la(cid:9)	elección(cid:9) del
						COSOC año	2016;	Participación
						en confección	de R	eglamento de
						uso -de(cid:9) inm	uebles(cid:9)	municipales
						entregados a	O.C.
	_
		Adquisición(cid:9) d	e	Programa(cid:9) PRBI	PE	Productos:(cid:9)	Partic	ipación(cid:9) en
		inmuebles,		SUBDERE,		reuniones(cid:9) de	(cid:9) coo	rdinación(cid:9) del
		diseño(cid:9) d	e	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	equipo(cid:9) BID;(cid:9)	Part	icipación(cid:9) en
		modelo(cid:9) d	e.	Secretaría Comunal	de	reuniones de	sensi	bilización(cid:9) del
'
		gestión(cid:9) para(cid:9) l	a	Planificación '(cid:9)	'	programa . de	(cid:9) revi	talkadón(cid:9) de
		creación,		"Revitalización Integ	ral	barrios en Sa	ntiago	; Realización
		rehabilitación(cid:9)	y	de(cid:9) Barrios(cid:9)	e	de(cid:9) Informe	s(cid:9) de	(cid:9) Inmuebles
4.257 01-01-2016 /*						adquirir;(cid:9) Visit	as a	Terreno(cid:9) para
	2.750.001	mejora(cid:9) d	e	Infraestructura
30-12-2015 30-06-2016
		viviendas(cid:9)	y	Patrimonial		identificar los i	nmueb	les a adquirir;
		locales(cid:9) d	e	Emblemática"(cid:9)	/	Apoyo a con	fecció	n de planes
		actividades		Recuperar y rehabil	itar	maestros(cid:9) e	n(cid:9) po	lígonos(cid:9) del
		económicas,		los(cid:9) Barrios(cid:9) Ma	tta	programa de	que se	trata.
		para la comun	a	Oriente(cid:9) y(cid:9) Porta	les
		de Santiago e	n	Matucana,(cid:9) en .(cid:9)	los
		los(cid:9) polígono	s	polígonos

Tabla 43 (página 43 (texto) · 40 filas)

GENERAL D	E LA REPÚBLI	CA
N DE MUNICIPA	LIDADES
VISIÓN DE AUD	ITORÍA
EA DE AUDITOR	ÍA 1
				.
priorizados -(cid:9) por	seleccionádos par	a el
el Programa.	programa a objeto	de	'
	mitigar los efectos	no	_
	deseados del deter	ioro
	urbano y los proble	mas
	críticos(cid:9) del(cid:9)	mal
	funcionamiento
	urbano; incentivand	o la
			.
	mixidad(cid:9) social(cid:9)	que
	asegure la integra	ción
	socio cultural.
Generación(cid:9) e	Programa(cid:9) Gere	ncia	Planificación(cid:9) y(cid:9)	Producción
Implementación	Subdirección Depo	rtes	General(cid:9) de(cid:9) Grand	es(cid:9) Eventos,
de(cid:9) Eventos	y(cid:9) Recreac	ión,	señala(cid:9) un(cid:9) total(cid:9) de	(cid:9) 9(cid:9) eventos;
Deportivos(cid:9) y	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	Asesoría,(cid:9) diseño,(cid:9) p	lanificación y
Recreativos(cid:9) de	Subdirección(cid:9)	de	producción genera	l de eventos,
la(cid:9) Subdirección	Deportes y Recrea	ción	soportes, instrumen	tos y medios
de(cid:9) Dep-ortes(cid:9) y	/ Santiago vive sa	no.	de apoyo a Deptos.,	Programas y
Recreación con	Promover(cid:9) estilos(cid:9)	de	Talleres(cid:9) de(cid:9) la(cid:9)	Subdirección,
los vecinos y las	vida saludable en	los.	detalla(cid:9) 8(cid:9) actividad	es;(cid:9) Gestión
vecinas(cid:9) de(cid:9) lbs	vecinos de la comu	na,	Institucional,(cid:9) ases	oría(cid:9) a(cid:9) la
26 Barrios de la
	mediante la entrega	de	Directora,(cid:9) vinculaci	ón(cid:9) para(cid:9) la
comuna(cid:9) de	una oferta gratuita	de	asociación(cid:9) público(cid:9)	privada,(cid:9) con
Santiago.	actividad(cid:9) fís	ica,	Organismos(cid:9)	Academicos,
	deportiva y recreat	iva,	delegaciones diplom	aticas, ONG,
	canalizada a través	de	Otras.
	fa(cid:9) _ infraestruC	tura
	deportiva comunal y	de
	los espacios público	s y	.
	áreas(cid:9) ver	des
	existentes,
	fomentando(cid:9)	la
	asociatividad depor	tiva
	mediante(cid:9)	una

Tabla 44 (página 44 (texto) · 32 filas)

	vinculación(cid:9) activa(cid:9)	y
	permanente(cid:9) con(cid:9)	el
	territorio.
Ejecución	Programa SECPLA	N,	Coordinar, y(cid:9) ejecució	n(cid:9) de(cid:9) la(cid:9) III
Programa	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	Cumbre de Agendas	Locales de
Género(cid:9) e	Secretaria Comunal	de	Género,(cid:9) Mujer(cid:9) 'y(cid:9)	Ciudad(cid:9) y
Igualdad(cid:9) de	Planificación(cid:9)	/	sistematización(cid:9) de(cid:9) l	a(cid:9) actividad;
Oportunidades.	Coordinar el desarro	llo	Capacitación(cid:9) a(cid:9)	funcionarios
Programa	de acciones interna	s y	municipales; Coordina	ción con. la
Género (cid:9) e	externas del municip	io,	DIDECO,(cid:9) Oficina(cid:9) de	(cid:9) la(cid:9) Mujer;
Igualdad(cid:9) de	tendientes a promo	ver	Acciones(cid:9) de(cid:9) dif	usión;(cid:9) de
Oportunidades. '	la(cid:9) construcción(cid:9)	de	sensibilización; Tallere	s.
	nuevos « modelos(cid:9)	de
	ciudad,(cid:9) desde(cid:9) u	na
	visión(cid:9) de(cid:9) justicia(cid:9)	y
	equidad(cid:9) de(cid:9) gén	ero
	para el desarrollo loc	al,
	que(cid:9) contribuyan(cid:9)	a
	mejorar la calidad	de
	vida(cid:9) de(cid:9) los(cid:9) (	as)
	habitantes(cid:9) de(cid:9)	los
	barrios de Santiag	o y
	de los funcionarios (	as)
	municipales, media	nte
	el(cid:9) diseño(cid:9)	e
	implementación(cid:9)	de
	planes y políticas q	ue
	permitan(cid:9) gene	rar
	espacios de encuen	tro
	para la reflexión y	el
	intercambia(cid:9)	de
	conocimientos(cid:9)	y		'
	experiencias(cid:9)	de

Tabla 45 (página 45 (texto) · 38 filas)

	CONTRALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLI	CA
	DIVISIÓ	N DE MUNICIPAL	IDADES
	SUBD	IVISIÓN DE AUDI	TORÍA
	ÁR	EA DE AUDITOR	ÍA 1
			gestión en torno a	la
			igualdad de género.
321	01-02-2016 / 2.222.223	Diseño(cid:9) de	Recuperar y rehabil	itar	Productos:(cid:9) El	aboración de
02-02-2016	30-06-2016	seminarios,	los(cid:9) Barrios(cid:9) .Ma	tta	insumos(cid:9) para	reuniones(cid:9) con
		cursos(cid:9) de	Oriente(cid:9) y(cid:9) Porta	les	contraparte	SUBDERE;
		capacitación(cid:9) y	Matucana,(cid:9) en(cid:9)	los	Reuniones con re	presentantes de
		talleres(cid:9) en	polígonos		instituciones de f	omento para la
		temáticas	seleccionados para	el	articulación , barri	al;(cid:9) participación
		asociadas(cid:9) a	programa a objeto	de	en(cid:9) reuniones(cid:9) d	e(cid:9) coordinación
	'	intervención(cid:9) en	mitigar los efectos'	no	equipo "revitalizac	ión de Barrios";
		barrios(cid:9) dirigidos	deseados del deteri	oro	Elaboración de T	DR a proyectos
		a(cid:9) funcionarios	urbano y los problem	as	asociados(cid:9) a(cid:9)	líneas(cid:9) del
		públicos y socios	críticos(cid:9) del(cid:9)	mal	componente(cid:9) de(cid:9)	Participación(cid:9) y
		estratégicos,	funcionamiento		Gobernanza; Sist	ematización de
		definir	urbano, incentivando	la	cartera(cid:9) de(cid:9) p	oyectos(cid:9) 2016,
	'	metodologías de	mixidad(cid:9) social(cid:9) q	ue	planificación °de	inversiones por
		participación	asegure la integraci	ón	componentes pa	a los 5 años del
		para(cid:9) mesas	socio cultural.		programa; seguimi	ento a procesos
		multiactores,(cid:9) y			de control interno	municipal para
		sistematizar			rendición(cid:9) de(cid:9) asi	stencia . técnica
		experiencia(cid:9) y			2015; seguimient	o y monitoreo a
		aprendizajes del			cumplimiento(cid:9) de	metas(cid:9) por
		programa.			componente; fina i	zación PRB.
		Diseño de bases	Recuperar y rehabili	tar	Productos: Coordi	nación con otras
		e(cid:9) -	los(cid:9) Barrios(cid:9) Ma	tta	unidades municip	ales y proceso
		implementación	Oriente(cid:9) y(cid:9) Portal	es	propios(cid:9) del(cid:9) com	ponente,(cid:9) entre
		de(cid:9) Proyectos	Matucana,(cid:9) en(cid:9) l	os	otras: reuniones d	e planificación,
4.257	01-01-2016 /	asociados(cid:9) a:
	2.222.223		polígonos		modificaciones(cid:9)	TDR(cid:9) y
30-12-2015
	30-06-2016	plan de cohesión	seleccionados para	el	presupuestos,(cid:9)	seguimiento
		social(cid:9) y	programa a objeto	de	acciones del plan	comunicacional
		comunicaciones	mitigar los efectos	no	y cohesión socia	l,(cid:9) tramitaciones
		fondos	deseados del deterio	ro	administrativas,(cid:9)	seguimiento
		concuráables	urbano y los problem	as	presupuesto(cid:9) pro	yectos(cid:9) 2015,

Tabla 46 (página 46 (texto) · 34 filas)

para(cid:9) el	críticos(cid:9) del(cid:9) m	al	reuniones(cid:9) con(cid:9) DID	ECO,
financiamiento	funcionamiento		participación(cid:9) seminario(cid:9)	BID-
de proyectos de	urbano, incentivando	la	SUBDERE-MUNICIPIOS;
cohesión(cid:9) social.	mixidad(cid:9) social(cid:9) q	ue	Actividades de terreno Po	rtales-
barrial,(cid:9) en(cid:9) los	asegure la integraci	ón	Matucana,(cid:9) 6(cid:9) -(cid:9) reun	iones,.
dos(cid:9) polígonos	socio cultural.		moderadora,(cid:9) segui	miento
priorizados(cid:9) por			ejecución(cid:9) talleres,(cid:9)	apoyo
el(cid:9) "Programa			gestiones(cid:9) taller(cid:9) almace	neros;
Revitalización			Actividades(cid:9) de(cid:9) terreno,(cid:9)	Matta
Integral(cid:9) ' de			Oriente, visitas a terreno a a	ctores
Barrios(cid:9) e			claves, preparación, ejecu	ción y
inmuebles			fidelización(cid:9) comisión(cid:9) te	rritorial
Emblemáticos"			Matta, difusión casa a ca	sa del
para la comuna			programa,(cid:9) coordi	nación
de Santiago, año			inauguración(cid:9) luminarias(cid:9)	Matta,
2016.			coordinación y ejecución t	alleres
			FAO-Comunidad(cid:9) calle(cid:9)	Madrid,
			apoyo(cid:9) reuniones(cid:9) confor	mación
			Comité seguridad calle Mad	rid.
Diseño de Bases	Programa -		Productos:(cid:9) Reuniones(cid:9)	de
e	PRBIPESUBDERE,		coordinación(cid:9) con(cid:9) contr	aparte
implementación	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	SUBDERE;(cid:9) Reuniones(cid:9)	con
de(cid:9) Proyectos	Secretaría Comunal	de	representantes de institucio	nes de
asociados(cid:9) a:	Planificación ,		fomento(cid:9) para(cid:9) la •(cid:9) artic	ulación
Estudios(cid:9) ' para	"Revitalilación Integ	ral	barrial; participación en reu	niones
identificar(cid:9) y	de(cid:9) Barrios(cid:9)	e	de(cid:9) coordinación(cid:9)	equipo
dimensionar	Infraestructura		"Revitalización(cid:9) de(cid:9) B	arrios";
	Patrimonial		Licitación de proyectos aso	ciados
actividades
económicas,	Emblemática"(cid:9)	/	a(cid:9) líneas(cid:9) del(cid:9) compo	nente;
Planes(cid:9) de	Recuperar y rehabili	tar	Seguimiento(cid:9) a(cid:9) ejecució	n(cid:9) . de
Mejoramiento de.	los(cid:9) Barrios(cid:9) Ma	tta	estudio(cid:9) para(cid:9) dime	nsionar
la (cid:9) .	Oriente(cid:9) y(cid:9) Porta	les	actividades(cid:9) econ	ómica;
Competitividad,	Matucana,(cid:9) en(cid:9)	los	planificación(cid:9) del(cid:9) comp	onente;
Implementación	polígonos		participación en mesa de f	omento

Tabla 47 (página 47 (texto) · 41 filas)

	C NTRALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLI	CA
	DIVISIÓ	N DE MUNICIPAL	IDADES
	SUBD	IVISIÓN DE AUDI	TORÍA
	ÁR	EA DE AUDITOR	ÍA 1
		de(cid:9) Proyectos	seleccionados para	el
		Asociativos(cid:9) de	programa a objeto	de
		InnovaCión(cid:9) en	mitigar los efectos	no
		barrios,(cid:9) en(cid:9) los	deseados del deteri	oro
		dos.(cid:9) polígonos	urbano y los problem	as
		priorizados(cid:9) por	críticos(cid:9) del(cid:9) m	al
		el(cid:9) "Programa	funcionamiento
	.	Revitalización	urbano, incentivand	ola
		Integral(cid:9) de	mixidad ' social(cid:9) q	ue
		Barrios(cid:9) '(cid:9) e	asegure la integraci	ón
•		inmuebles	socio cultural.
		Emblemáticos"
	-	para la comuna
		de Santiago, año
		2016.
		Difusión(cid:9) de(cid:9) las	Programa
	.	actividades(cid:9) y	Comunicaciones(cid:9)	al
		programas - de	Exterior,(cid:9) dependie	nte
		las(cid:9) distintas	de(cid:9) la(cid:9) Dirección(cid:9)	de
		Subdirecciones	Comunicaciones. C.	C.
4.249	01-01-2016 /	de(cid:9) la(cid:9) Dirección
	1.447.315		16.01.01 / Difusión	de
30-12-2015
	31-12- 016	de(cid:9) Desarrollo	las(cid:9) actividades(cid:9)	y
		Comunitario.	programas(cid:9) de(cid:9) l	as
			distintas
			Subdirecciones(cid:9) de(cid:9)	la
			Dirección de Desarro	llo
		•	Comunitario.
		Diseño(cid:9) e	RENUNCIA
		implementación
•
4.258		de metodologías
	01-01-2016 /
30-12-2015	2.165.898 31-12-2016	Participativas en
		la(cid:9) Gestión(cid:9) de
		Proyectos(cid:9) de(cid:9) .
	. .	Inversión.

Tabla 48 (página 48 (texto) · 33 filas)

Estudio(cid:9) y
análisis(cid:9) de(cid:9) la
implementación
del(cid:9) modelo
territorial(cid:9) de	Renuncia		Renuncia
"Mesas
Barriales"
Dideco(cid:9) año
2016. (cid:9) -					1
Desarrollar(cid:9) laá	Programa(cid:9) •		Producto:(cid:9) Ge	stión(cid:9)	para(cid:9) el
actividades	PRBIPESUBDERE,	,	desarrollo de pr	oces	o participativo
(talleres	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	y generación d	e ins	umos para el
formativos	Secretaría Comunal	de	diseño(cid:9) del(cid:9) Pl	an(cid:9) d	e(cid:9) Cohesión
animación	Planificación		Social(cid:9) en(cid:9) el(cid:9)	polí	gono(cid:9) Matta
sociocultural,	"Revitalización Integ	ral	Oriente,(cid:9) reunio	nes	con vecinos,
encuentros	de(cid:9) Barrios(cid:9)	e	actores(cid:9) comu	nitari	os,(cid:9) talleres;
vecinales(cid:9) y	Infraestructura		Gestión(cid:9) para(cid:9)	el(cid:9) d	esarrollo(cid:9) de
mesas(cid:9) de	Patrimonial		proceso particip	ativo	y generación
trabajo)	Emblemática"(cid:9)	/	de insumos para	el di	seño del Plan
definidas(cid:9) en(cid:9) el	Recuperar y rehabili	tar	de Cohesión So	cial e	n el polígono
"Plan(cid:9) de	los(cid:9) Barrios(cid:9) Ma	tta	Portales(cid:9) Matu	cana,	(cid:9) reuniones,
Cohesión social	Oriente(cid:9) y(cid:9) Portá	les	monitoreo,(cid:9) t	aller	es,(cid:9) otros;
del componente	Matucana,(cid:9) en(cid:9)	los	articulación de	las a	cciones ;del
Participación(cid:9) y	polígonos(cid:9) ,		compcnente . d	e(cid:9) pa	rticipación(cid:9) y
Cohesión	seleccionados para	el	cohesión social	con l	as directrices
Social"(cid:9) del	programa a objeto	de	del(cid:9) Programa	PR	BIPE y otras
"Programa	mitigar los efectos	no	unidades munic	ipale	s,(cid:9) reuniones
Revitalización	deseados del deteri	oro	semanales(cid:9) d	e(cid:9)	coordinación,
Integral(cid:9) de	urbano y los problem	as	participación en	reu	niones con la
Barrios(cid:9) e	críticos(cid:9) del(cid:9)	mal	Subdirección(cid:9)	de(cid:9)	Participación
inmuebles	funcionamiento		Ciudadana, DI	DEC	O y Dirección
Emblemáticos",	urbano, incentivando	la	de Seguridad.
para la comuna	mixidad(cid:9) social(cid:9) q	ue
de Santiago en	.				•

Tabla 49 (página 49 (texto) · 40 filas)

	CONTR	ALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLI	CA
		DIVISIÓ	N DE MUNICIPAL	IDADES
		SUBD	IVISIÓN DE AUDI	TORÍA
		ÁR	EA DE AUDITOR	ÍA 1
			sus(cid:9) dos	asegure la integraci	ón	.
			polígonoá,(cid:9) año	socio cultural.
			2016.
			Diseño(cid:9) e
			implementación
	,
4.294	01-01-2016 /	1	del(cid:9) "Plan(cid:9) de
30-12-2015	31-12-2016	1.850.525	actividades	Renuncia		_ Renuncia
			culturales 2016"
			para la comuna
			de Santiago.
			Elaboración(cid:9) y	Programa		Diseño(cid:9) de(cid:9) antep	royecto(cid:9) de
-			preparación(cid:9) de	Subdirección(cid:9)	de	vivienda. social para	construcción
			nuevos(cid:9) t	Gestión(cid:9) de(cid:9) Vivien	da,	en nuevos terrenos, a	probación en
			proyectos(cid:9) para	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	DOM(cid:9) y(cid:9) apoyo(cid:9)	búsqueda
			postular(cid:9) a	Secretaria Comunal	de	constructora; Apoyo	a gestión de
			subsidios	Planificación(cid:9)	/	EP Urbanismo Social	que tomó los
			MINVU,(cid:9) año(cid:9) ,	Mejoramientoi (cid:9)	de	proyectos(cid:9) en(cid:9)	proceso
			2016.	Condominios Social	es;	desaprobación(cid:9) d	e(cid:9) nuevos
4.259	01-01-2016/			Santiago(cid:9) Integrado
		1.850.525		(cid:9)	e	anteproyectos(cid:9) en(cid:9)	DOM •(cid:9) y
30-12-2015	31-12-2016			Inclusivo; Recuperar	el	aprobación en SER	VIU; Diseño
				patrimonio de Edifici	os	Anteproyecto,(cid:9) Esper	anza, Santo
				Condominios Social	es	Domingo, Cueto y S	anta Rosa;
				de la Comuna.		Coordinación(cid:9) términ	o(cid:9) de(cid:9) obras
						condominio Huemúl,	Cité Alameda
						2542,(cid:9) Torres(cid:9) San(cid:9)	Borja,(cid:9) Cités
			• .		.	Santo(cid:9) Domingo(cid:9) 27	50,(cid:9) Libertad
						760, Toesca 2532,	2542, 2552,
						2562, otros según inf	orme.
			Diseño(cid:9) y	Programa(cid:9) Geren	cia	Participación(cid:9) mesas	creativas y
			Registro(cid:9) de	Subdirección Deport	es	técnicas,(cid:9) Santiago(cid:9)	Contigo(cid:9) en
4.287	01-01-2016 /		Eventos
		1.850.525		y(cid:9) Recreació	n,	Verano, Santiago Sp	a ti 2016, 6°
30-12-2015-	31-12-2016		Deportivos(cid:9) y	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	Copa Internacional	Redentor 10
			Recreativos(cid:9) de	Subdirección(cid:9)	de	años(cid:9) Cóndores(cid:9) de	(cid:9) Chile,(cid:9) 2°
			la(cid:9) Subdirección			Corrida de la Constru	cción, Activa

Tabla 50 (página 50 (texto) · 33 filas)

de(cid:9) Deportes(cid:9)	y	Deportes y Re	creación	tu(cid:9) barrio,(cid:9) El(cid:9) último	Gol(cid:9) Gana;
Recreación,		/ No se detalla	objetivo.	Asesoría,(cid:9) diseño(cid:9) y(cid:9)	planificación
para los vecino	s			para(cid:9) soportes,(cid:9) inst	rumentos(cid:9) y
y las vecinas d	e			medios(cid:9) en(cid:9) apoyo(cid:9)	a(cid:9) Deptos.,
los 26 Barrios d	e			Programas(cid:9) y(cid:9) Talle	res(cid:9) de(cid:9) la
la(cid:9) comuna(cid:9) d	e			Subdirección(cid:9) de(cid:9)	Deportes,
Santiágo.		.		conceptualización de	programas,
				diseño(cid:9) de(cid:9)	actividades,
				planificación(cid:9) de(cid:9) act	ividades(cid:9) en
				espacios(cid:9) públicos.(cid:9)	registro(cid:9) y
				mantención(cid:9) ' de	(cid:9) archivo
				audiovisual,(cid:9) gener	ación(cid:9) de
				instrumentos de planif	icación.
Análisis,		Programa
Gestión,		Subdirección(cid:9)	de
Formulación(cid:9)	y	Géstión(cid:9) de(cid:9)	Vivienda,
Desarrollo(cid:9) d	e	dependiente -(cid:9)	de(cid:9) la
Proyectos(cid:9) par	a	Secretaría Co	munal de
postulación(cid:9)	a	Planificación(cid:9)	/
fuentes(cid:9) d	e	Planificación(cid:9)	territorial
financiamiento		participativa(cid:9)	con	.
como:(cid:9) Fond	o	enfoque(cid:9) de(cid:9)	género;
Nacional(cid:9) d	e	Comuna(cid:9) Par	ticipativa,
Desarrollo		Santiago(cid:9) inc	lusivo(cid:9) e	Se modifica labores.
Regional		integrado;(cid:9) D	esarrollar
(FNDR),		proyectos de	inversión
Programa		y(cid:9) ac	tividades
Mejoramiento		vinculadas(cid:9) a	(cid:9) planes
Urbáno(cid:9)	y	territoriales,(cid:9)	sobre(cid:9) la
Equipamiento		base(cid:9) de(cid:9)	procesos
Comunal (PMU	)	participativos(cid:9)	y(cid:9) con
y(cid:9) Program	a	enfoque de gé	nero.
Mejoramiento d	e
Barrios (PMB)	y

Tabla 51 (página 51 (texto) · 38 filas)

GENERAL	DE	LA REP	ÚBLICA
N DE MUNICI	PAL	IDADES
IVISIÓN DE A	UDI	TORÍA
EA DE AUDIT	OR	ÍA 1
Revitalización
de(cid:9) Barrios(cid:9)	e
Infraestructura
Patrimonial
Emblemática
(PRBIPE).
Formulación(cid:9)	y	Programa		Proyectos(cid:9) SUBDERE	,(cid:9) proyecto
Desarrollo de	a	SubOirección(cid:9)	de	terminado, en cierre, e	n ejecución,
lo(cid:9) menos(cid:9)	15	Gestión(cid:9) de(cid:9)	Vivienda,	postulados(cid:9) en(cid:9) creac	ión,(cid:9) según
Proyectos • q	ue	dependiente(cid:9)	de •(cid:9) la	detalle; Proyectos GOR	E, veredas.
serán		Secretaria Co	munal de	etapa 2, etapa 1 y pro	yecto Ghel,
postulados(cid:9)	al	Planificación(cid:9)	/	según detalle; proyect	os MINVU-
Gobierno		Planificación(cid:9)	territorial	SERVIU,(cid:9) proyecto	'(cid:9) Victoria,
Regional(cid:9) '(cid:9)	(	participativa(cid:9)	con	proyectos(cid:9)	pavimentos
Fondo Nacion	al	enfoque(cid:9) de(cid:9)	género;	participativos N° 26 y 2	7.
de(cid:9) Desarrol	lo	Comuna(cid:9) Par	ticipativa,
Regional -FND	R	Santiago(cid:9) inc	lusivo(cid:9) e
y(cid:9) a(cid:9)	la	integrado;•(cid:9) D	esarrollar
		proyectos de	iinnvveerrssiióónn
de(cid:9) Desarrol	lo	y(cid:9) • (cid:9) ac	tividades
Regional		vinculadas(cid:9) a	(cid:9) planes-
(Programa		territoriales,(cid:9)	sobre.(cid:9) la
Mejoramiento	'	base,(cid:9) de.(cid:9)
			procesos		.
Urbano(cid:9)	y	participativos(cid:9)	y(cid:9) con
Equipamiento		enfoque de gé	nerO.
Comunal (PM	U)	, (cid:9)	1
y(cid:9) Program	a
Mejoramiento d	e
Barrios (PMB)	y
Revitalización			-
de(cid:9)				_
Barrios(cid:9)	e
Infraestructura					-
Patrimonial

Tabla 52 (página 52 (texto) · 38 filas)

CONTRALORÍA G	ENERAL DE	LA REPÚBLIC	A
DIVISIÓN	DE MUNICIPAL	IDADES
SUBDIV	ISIÓN DE AUDI	TORÍA
ÁRE	A DE AUDITORÍ	A 1
	Emblemática
	(PRBIPE).
	Análisis,	Programa(cid:9) Secpl	an,	Proyectos(cid:9) PMU,(cid:9) 6(cid:9)	proyectos
	Gestión,	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	aprobados,(cid:9) siendo(cid:9) e	l(cid:9) detalle(cid:9) 1
	Formulación(cid:9) y	Secretaría Comunal	de	ejecutado,(cid:9) 1(cid:9) en(cid:9) p	roceso(cid:9) de
	Desarrollo(cid:9) de	Planificación,		ejecución, 2 en licita	ción y 2 en
•	Proyectos(cid:9) para	Subdirección(cid:9)	de	solicitud(cid:9) de(cid:9) modifi	cación;(cid:9) 12
	postulación(cid:9) a	Proyectos(cid:9)	/	proyectos elegibles, a	la espera de
	fuentes(cid:9) de	Planificación(cid:9) territo	rial	financiamiento;(cid:9) 4(cid:9) pr	oyectos(cid:9) en
	financiamiento	participativa(cid:9) c	on	creación(cid:9) municipal,(cid:9)	espacios
	externo.	enfoque(cid:9) de(cid:9) géne	ro;	públicos(cid:9) y(cid:9) en(cid:9) prep	aración(cid:9) de
1-01-2016 /
1.636.'9 94		Comuna(cid:9) Participati	va,	antecedentes(cid:9) téc	nicos(cid:9) y
31-12-2016		Santiago(cid:9) inclusivo(cid:9)	e	administrativos(cid:9)	para(cid:9) la
		integrado;(cid:9) Desarro	llar	postulación;(cid:9) Otros,(cid:9)	intervención
-		proyectos dé invers	ión	urbana Sector Mercad	o Central de
		y(cid:9) actividad	es	Santiago, Mejoramien	to espacios
		vinculadas(cid:9) a(cid:9) pla	nes	públicos barrio cpmer	cial Victoria.
		territoriales,(cid:9) sobre(cid:9)	la	,
		base(cid:9) de(cid:9) proce	los
		participativos(cid:9) y(cid:9)	con
		enfoque de género.
	Implementación	Programa(cid:9) Geren	cia	Asesorar en la confe	cción de un
	de(cid:9) Actividades	Parque(cid:9) O'Higgi	ns,	diagnóstico para el de	sarrollo de la
	para(cid:9) el(cid:9) Uso	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	estrategia y ocupació	n del Parque
	Sano y Seguro'	Subdirección(cid:9) ,(cid:9)	de	por(cid:9) parte(cid:9) de(cid:9) la(cid:9)	Comunidad;
	del(cid:9) Parque	Deportes y Recreac	ión	Programar(cid:9) y(cid:9) pa	rticipar(cid:9) en
01-01-	O'Higgins(cid:9) por	/ (cid:9) Implementación(cid:9)	de	reuniones; Analizar	y revisar las
2016/31-12- 1.636.667	los vecinos y las	Actividades(cid:9) para(cid:9)	el	ordenanzas(cid:9) y(cid:9)	documentos
2016	vecinas(cid:9) de(cid:9) los	Uso Sano y Seguro	del	vinculados al Parque	; Realizar un
	26 Barrios de la	Parque O'Higgins	por	levantamiento de las	necesidades
	comuna(cid:9) de	los(cid:9) vecinos(cid:9) y(cid:9)	las	de(cid:9) cada(cid:9) infraestruc	tura (cid:9) y(cid:9) las
	Santiago.	vecinas(cid:9) de(cid:9) los(cid:9)	26	mejoras;(cid:9) reuniones	(cid:9) con(cid:9) los
		Barrios de la com	una	usuarios(cid:9) del(cid:9) Parqu	e;(cid:9) visitar(cid:9) el
		de Santiago.		lugar de las actividad	es; Apoyar la

Tabla 53 (página 53 (texto) · 41 filas)

	CONTRALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLI	CA
	DIVISIÓ	N DE MUNICIPAL	IDADES
	SUBD	IVISIÓN DE AUDI	TORÍA
	ÁR	EA DE AUDITOR	ÍA 1
					gestión d la dele	gada del Parque;
					Diseña y poblar	actas por cada
					reunión d coord	inación, Preparar
					minutas para(cid:9)	el(cid:9) Comité(cid:9) de
					permisos de vía	publica para la
					presentación de l	as solicitudes de
	. .				los usuarios del	uso del Parque;
					Diseñar y poblar	carta Gantt con
					las actividades m	ensuales.
		Implementación	Programa(cid:9) Uni	dad	Coordinadión(cid:9)	proceso(cid:9) de
	•	y Evaluación del	Fondos Concursabl	es,	elaboración(cid:9) y(cid:9)	aprobación(cid:9) de
		sistema(cid:9) de	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	bases fondos con	cursables 2016 y
		postulación,	Subdirección(cid:9)	de	seguimiento de és	te; Coordinación
	.(cid:9)
	,
		adjudicación(cid:9) y	Participación		proceso de difusi	ón de bases con
		asesorías sobre	Ciudadana(cid:9)	/ -	unidad (cid:9) de(cid:9)	comunicaciones;
		el(cid:9) proceso(cid:9) de.	Implementar el fon	do	CoordinaCión(cid:9) ' c	on(cid:9) `unidad(cid:9) de
		Fondos	concursable(cid:9) en(cid:9)	las	Informática para	disponer apoyo
		Concur'sables	diferentes(cid:9) instanc	ias	de(cid:9) software;(cid:9)	Coordinación
4.266 .	01-01-2016/	-2016.(cid:9) "	como instrumento	de
	1.61.2909				proceso(cid:9) de(cid:9) ..	capacitación(cid:9) a
30-12-2015
	31-12-2016		participación(cid:9)	-	organizaciones co	munitarias de la
			ciudadana; Asesora	r y	comuna; ¡puesta	en marcha del
			supervisar(cid:9) a(cid:9)	los	proceso de postul	ación; asistencia
			grupos(cid:9) . comunitar	ios	técnica a 'organiz	aciones para su
			adjudicatarios(cid:9)	del	correcta(cid:9) postula	ción;(cid:9) elaborar
			concurso(cid:9) p	ará	cronograma(cid:9)	de(cid:9) proceso;
		•	g arantizar la eficien	cia	Coordinar:(cid:9) p	roceso(cid:9) de
			del(cid:9) instrumento(cid:9)	y.	adjudicación; otro	s.
			resguardo(cid:9) de(cid:9) fond	os
			públicos.
		Diseñar(cid:9) e	Programa(cid:9) - Geren	cia	Diseñar program	as de desarrollo
4.263	01-01-2016 /	impleMentar	Subdirección		empresarial(cid:9) para	(cid:9) las(cid:9) empresas
30-12-2015	1.590.000 31-12-2016	programas(cid:9) de	Desarrollo(cid:9) Económ	ico	contribuyentes(cid:9) d	e(cid:9) la(cid:9) comuna;
		desarrollo	Social, dependiente	de	implementación(cid:9)	de(cid:9) éstos;
		empresarial	la(cid:9) Subdirección(cid:9) "	de	programas(cid:9) d	e(cid:9) desarrollo

Tabla 54 (página 54 (texto) · 32 filas)

para(cid:9) la	s	Desarrollo(cid:9) Local(cid:9)	/	empresarial;(cid:9) Pro	grama(cid:9) Impulsa,
empresas		Desarrollar estrateg	ias	proceso de licita	ción dela entidad
contribuyentes		innovadoras(cid:9) p	ara	ejecutora de éste	según objetivos;
de la comuna.		optimizar la oferta	de	Programa(cid:9) Co	mercio(cid:9) Barrial,
		los comerciantes.		seminario a alma	Ceneros, taller de
				marketing(cid:9) y(cid:9)	financiamiento;
				Programa(cid:9) de(cid:9)	Feria(cid:9) Escuela
				Abierta(cid:9) , de(cid:9)	Emprendimiento,
				reuniones(cid:9) . con(cid:9)	agrupaciones
				comunales(cid:9) d	e(cid:9) artesanos;
				Programa(cid:9) de(cid:9)	Comercialización
				Jornada(cid:9) Día(cid:9) d	e(cid:9) la(cid:9) Madre(cid:9) en
				distintos sectores	, jornada feria del
				diseño.
Ejecución de la	s	Programa(cid:9) PRB	IPE	Organización,(cid:9)	producción(cid:9) y
actividades		SUBDERE,		convocatoria(cid:9) A	pertura(cid:9) Día(cid:9) del
(cápsulas		dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	Patrimonio Asil	o Hermanitas de
audiovisuales,		Secretaría Comuna	l de	los Pobres; Reg	istro audiovisual,
manejo de rede	s	Planificación(cid:9)	/	edición(cid:9) de(cid:9) vi	deo(cid:9) de(cid:9) dicha
sociales, gestió	n	Recuperar y rehabi	litar	actividad;(cid:9) Public	ación(cid:9) en(cid:9) canal
de(cid:9) canale	s	los(cid:9) Barrios(cid:9) M	atta	Youtube(cid:9) Vid	eo(cid:9) apertura;
(instrumentos)		Oriente(cid:9) y(cid:9) Port	ales	Organización,(cid:9)	producción(cid:9) y
informativos		Matucana,(cid:9) en(cid:9)	.los	convocatoria(cid:9)	inauguración
barriales, ,		polígonos		luminarias(cid:9) po	lígono(cid:9) Matta;
informar avanc	e	seleccionados par	a el	Registro .audiov	isual y edición y
'del programa	a	programa a objeto	, de	publicación(cid:9) vi	deo(cid:9) de(cid:9) ésta;
comunidad		mitigar los efectos	no	Reuniones infor	mativas con radio
barrial(cid:9)	e	deseados del deter	ioro	Franklin(cid:9) par	a(cid:9) plataforma
instituciones		urbano y los proble	mas	multimedia(cid:9) b	arrial;(cid:9) Registro
aliadas),		críticos(cid:9) del(cid:9)	mal	audiovisual de d	ía de la bandera
definidas(cid:9) en(cid:9)	el	funcionamiento		de Haití, Otros.
"Plan(cid:9) d	e	urbano, incentivand	o la
Comunicación	y	mixidad(cid:9) social(cid:9)	que

Tabla 55 (página 55 (texto) · 38 filas)

GENERAL DE	LA REPÚBLI	CA
N DE MUNICIPAL	IDADES
IVISIÓN DE AUDI	TORÍA
EA DE AUDITOR	ÍA 1
Difusión"(cid:9) del.	asegure la integrac	ión
"Programa	socio cultural.
Revitalización
Integral(cid:9) de
Barrios(cid:9) e			.
inmuebles
Emblemáticos
para la comuna
de Santiago en
sus(cid:9) dos
- polígonos,(cid:9) año
2016.	.
Elaborar,(cid:9) e	Programa Dirección	del	Desarrollo de proyecto	s del Plan
implementar	Tránsito,(cid:9) dependie	nte	Integral(cid:9) de(cid:9) Movilidad	(cid:9) de(cid:9) la
proyectos(cid:9) de	de(cid:9) la(cid:9) Dirección(cid:9)	de	comuna,(cid:9) su(cid:9) ges	tión(cid:9) e
Movilidad •	T ránáito y Transpo	rte	implementación;(cid:9) labore	s(cid:9) en(cid:9) la
Urbana(cid:9) de(cid:9) la	Público / Plan Integ	ral	ejecución(cid:9) del(cid:9) proy	ecto(cid:9) de
Comuna(cid:9) de	de Movilidad, enfoca	do	mejoramiento del eje Sa	n Antonio
Santiago y que	a mejorar los espac	io	que forma parte del Pla	n Centro,
se . encuentran	públicos para el ópti	mo	proyecto mejoramiento	de Santo
insertos(cid:9) en(cid:9) el	desplazamiento,(cid:9)	de _	Domingo;(cid:9) Proyecto(cid:9)	Ciclovías;
Plan Integral de	peatoneS,(cid:9) modos(cid:9)	de	Supervisión de obras de	la ciclovía
Movilidad,	transporte
			Mapocho; Apoyo a Je	fatura en
enfocado(cid:9) a	sustentables como(cid:9)	la	nuevas ideas.
mejorar(cid:9) los	bicicleta y la operaci	ón
espacios	del transporte públic	o.
públicos para el
óptimo
desplazamiento
de(cid:9) peatones,
modos(cid:9) ,de
transporte				.
sustentables
Como la bicicleta

Tabla 56 (página 56 (texto) · 36 filas)

	y(cid:9) la(cid:9) operaci	ón
	del(cid:9) transpo	rte
	público.
	Ejecución(cid:9)	y	Programa			Informe N° 7 Asesor	ía Proyectos
	entrega(cid:9) de(cid:9)	24	Mejoramiento(cid:9)		de(cid:9) .`	de Instalación(cid:9) Do	miciliarias(cid:9) de
	Proyectos		Bárrios-(cid:9) Se	cretá	ría	Agua y Alcantarillado	, se adjuntan
	sanitarios(cid:9)	de	Comunal(cid:9)		de	copias de los oficio	s con que se
	Alcantarillado,		Planificación,			ingresaron los cinco	planos para
	incluyendo		dependiente(cid:9)	de(cid:9)	la	revisión en Aguas,	Andinas;(cid:9) Se
	solución(cid:9) .(cid:9)	de	Secretaría Com	unal	de	adjunta(cid:9) documento	s(cid:9) bases(cid:9) del
	aguas(cid:9) .1Iuvi	as,	Planificación(cid:9)		/	primer proyecto ter	minado y que
(cid:9) 01-01-2016 / 1.500.000	agua(cid:9) pota	ble	Mejoramiento			corresponde al Cité	de calle San
30-12-2015 30-11-2016			S	antia	go	Ignacio N° 390.
	que(cid:9) conside	ra	Viviendas;(cid:9)
	sed incendios	si.	Integrado e(cid:9) In	clusi	vo;
	es necesaria.		Recuperar(cid:9)		el
			Patrimonio(cid:9)	Fami	liar
.			deteniendo el p	roce	so
			de(cid:9) deterioro(cid:9)	de(cid:9)	las
'			viviendas(cid:9) y(cid:9)	s	us
			entornos.			.
	Diseño, soluci	ón	Programa			Coordinación(cid:9) y seg	uimiento de
	y(cid:9) coordinaci	ón	Subdirección(cid:9)		de	obras y ajustes perm	iso alteración
	inmuebles Ab	ate	Patrimonio,			y reparación Abate M	olina N° 601;
	Molina(cid:9)	y	dependiente(cid:9)	de(cid:9)	la	Lineamientos(cid:9) e(cid:9) in	sumos(cid:9) para
'	Portales(cid:9)	y	Secretaria Com	unal	de	rediseño de sistema	de arriendo y
						evaluación rentabili	dad social de
	metodología		Planificación /	Gest	ión
4.298 01-01-2016 /	patrimonial		e Innovación pr	oyec	tos	la inversión para Ab	ate Molina N°
1 .(cid:9) 500. 000							ajustes
30-12-2015 31-12-2016	revitalización	de	patrimoniales			601;(cid:9) Formulación(cid:9)	y(cid:9) .
	Barrios.		inclusivos(cid:9)		y	"Rehabilitación(cid:9) exp	ost-natal(cid:9) San
			sostenibles;(cid:9) S	antia	go	Juan de Dios"(cid:9) pa	ra concesión
			patrimonial(cid:9)		y	BBN N, financiamien	to CNCA y co-
			multicultural;(cid:9)	Dise	ño,	financiamiento SU	BDERE en el
			solución y coor	dinac	ión	marco del programa	Revitalización
			inmuebles(cid:9)	Ab	ate	de(cid:9) Barrios;(cid:9) Ela	boración(cid:9) de

Tabla 57 (página 57 (texto) · 35 filas)

			Molina(cid:9) y(cid:9) Portales(cid:9)	-	contenidos(cid:9) "Crowfu	nding(cid:9) para
		,	'Metodología		financiamiento(cid:9) com	partido(cid:9) de
			Patrimonial		proyectos(cid:9) patrimo	niales(cid:9) vía
			revitalización(cid:9)	de	CORDESAN;(cid:9) Form	ulación(cid:9) de
			Barrios.		contenidos, coordina	ción y gestión
	,				Exposición "Planos	de Santiago
					1850-1939.(cid:9) '
		Implementar.(cid:9) la	RENUNCIA -		RENUNCIA
		"Estrategia(cid:9) de
,		Desarrollo(cid:9) y
		Participación"(cid:9) a
4.274 . 01-01-2016 /		las(cid:9) diferentes.
1 30-12-2015	.5(cid:9) 00.0 00
31-12-2016(cid:9) .		organizaciones
		de(cid:9) pueblos
		indígenas de la
		comuna(cid:9) de
		Santiago.
		Diseñar '(cid:9) e	Programa(cid:9) Cultura(cid:9)	en	Conciertos(cid:9) Ciudada	nos:(cid:9) Enero,
		Implementar	Barrios, ,(cid:9) dependie	nte	05-61-2016,(cid:9) coord	inación(cid:9) de
		Plan(cid:9) de
•			de(cid:9) la(cid:9) Dirección(cid:9)	de	gráficas,(cid:9) producción(cid:9)	de artistas,
		Actividades	Cultura(cid:9) / (cid:9) Plan(cid:9)	de	visitas a locaciones; F	ebrero: Cine
		Culturales 2016	Actividades Cultural	es	-en su(cid:9) plaza,(cid:9) fines	de semana
		para la comuna	2016 para la comu	na	desde el 6 de febr	ero. al 6 de
		de Santiago.	de Santiago.		marzo,(cid:9) distintos(cid:9) pu	ntos(cid:9) 'de,(cid:9) la
4.294 01-01-2016 /					comuna, fiesta de Sa	ntiago 12 de
30-12-2015 31-12-2016	848.000				febrero; Marzo: Día	de la Mujer,
					coordinaciones previa	s de técnica
					y(cid:9) proveedores, • pro	ducción(cid:9) en
					backstage;(cid:9) Abril:(cid:9)	Encuentro
					Internacional(cid:9) de(cid:9)	Muralismo,
					presupuesto general,	coordiñación
					de logística alojamien	to y catering;
					Mayo:(cid:9) Declaración(cid:9)	Hijo(cid:9) Ilustre
					Valeritín Trujillo, coo	rdinación de

Tabla 58 (página 58 (texto) · 42 filas)

						artistas, catering y	montaje de la
						actividad;(cid:9) Junio:(cid:9)	Día del
						patrimonio,(cid:9)	preproducción,
			.			coordinación gene	ral, rea ización
	•						de
						presupuesto(cid:9) y(cid:9) co	ordinación
						material gráfico.
			Diseñar(cid:9) e	Programa Cultura(cid:9)	en	Sin Información.
		•
(30)			Implementar	Barrios,(cid:9) dependie	nte
		r 01-03-2016	Plan(cid:9) de	de(cid:9) la(cid:9) Dirección(cid:9)	de
	2.183	1.400.000	Actividades	Cultura(cid:9) / (cid:9) Plan(cid:9)	de
	04-05-2016	31-12-2016
			Culturales 2016	Actividades Cultural	es
			para la- comuna	2016 para la comu	na
			de Santiago	de Santiago
			Implementación	Unidad de Migrant	es-	Sin Información.
			de(cid:9) "Estrategias	Subdirección(cid:9)	de
-		.	deVinculación"	Desarrollo(cid:9) Soci	al,
. (31)			con(cid:9) las	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la
			diferentes	Subdirección(cid:9)	de
		01-01-2016 /
	4.268
	30-12-2015	999.999 31-12-201	organizaciones	Desarrollo(cid:9) Soci	al,
				Oficina de- Migració	n /
		•	de migrantes y
			con los vecinos y	Plan(cid:9) de(cid:9) Actividad	es
			vecinas	Culturales2016 para	la
			migrantes de la	comuna de Santiago	.
			comuna.
			Implementación	Unidad de Migrant	es-	Intervención(cid:9) soci	o(cid:9) comunitaria
			de(cid:9) "Estrategias	Subdirección(cid:9)	de	Barrio Balmaceda	ejecutada en
			de(cid:9) Vinculación"	Désarrollo(cid:9) Soci	al,	convenio con la U	niversidad de
( 31)
			con(cid:9) las	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	Humanismo(cid:9)	Cristiáno;
	1.984	01-03-2016 /	diferentes	Subdirección(cid:9)	de	Participación en di	versas mesas
		1.387 894
	25-04-2016	31-12-2016 '	organizaciones	Desarrollo(cid:9) Soci	al,	técnicas, Migrantes	, inclus ón y no
			de migrantes y	Oficina de Migració	n /	discriminación,(cid:9)	Infancia;
			con los vecinos y	Favorecer el acceso	de	Participación en el	diseños; puesta
,
			vecinas	personas migrante	s a	en marcha del pro	yecto Escuela
				bienes(cid:9) y(cid:9) servic	ios	Somos Todos 20	16; Apoyo y

Tabla 59 (página 59 (texto) · 34 filas)

migrantes de la	sociales en la comun	a.;	participación(cid:9) en(cid:9)	ac	tivida	des(cid:9) del
comuna.	Fortalecer vínculos	de	programa(cid:9) Quie	ro(cid:9)	mi(cid:9)	Barrio
	trabajo(cid:9) colaborati	vo	(Yungay); Contra	part	e en	proyecto
	con(cid:9) institucion	es	FOSIS,(cid:9) Integrac	ión(cid:9)	So	cial(cid:9) con
	públicas(cid:9) local	es,	comunidades Inm	igr	antes	, Otros.
	privadas(cid:9) y(cid:9) de(cid:9)	la.
	sociedad(cid:9) civil(cid:9) p	ara
	avanzar(cid:9) en'(cid:9)	el
	desarrollo de ,p ráctic	as	•
	e(cid:9) iniciativas(cid:9)	de
	integración(cid:9)	de				.
	población migrante	en
	Chile;(cid:9) Potenciar(cid:9)	el.
	dialogo e intercam	bio
	multicultural,
.	facilitando(cid:9)	la
	convivencia(cid:9)	de
	personas migrante	s y
	no, migrantes(cid:9) en(cid:9)	los
	barrios de la comun	a.
Estudio(cid:9) y	Proyecto Subdirecc	ión	Velar(cid:9) porque(cid:9)	el(cid:9)	trab	ajo(cid:9) que
análisis(cid:9) de(cid:9) la	de Aseo, dependie	nte	realizan los funci	ona	rios	auxiliares
participación(cid:9) de	de la Subdirección	de	de la Subdirecc	ión	de	Aseo se
los vecinos de la	Aseo(cid:9) y(cid:9) Limpi	eza	visibilizaran(cid:9) ant	e(cid:9) la	(cid:9) co	munidad,
comuna(cid:9) en(cid:9) la	Urbana / Mejoramie	nto	Diseño e imple	men	taci	ón de un
implementación	de(cid:9) los(cid:9) canales(cid:9)	de	sistema de evalu	ació	n co	munitaria
de la Campaña	comunicación,		de la instalación	de	cont	enedores
	atención(cid:9)	y	y papeleros viale	s;	Análi	sis de las
de(cid:9) Aáeo
Comunal(cid:9) y(cid:9) del	participación(cid:9) entre(cid:9)	la	denuncias recib	ida	s a tr	avés del
servicio	Dirección de Aseo y	los	fono(cid:9) limpio;(cid:9)	En(cid:9)	los(cid:9)	paseos
otorgado por los	vecinos de la comu	na.	peatonales(cid:9) se(cid:9)	ha(cid:9)	refo	rzado(cid:9) la
funcionarios(cid:9) de			supervisión en(cid:9)	los	trab	ajos que
aseo(cid:9) en(cid:9) la			realiza el person	al;	Análi	sis de las
			dotaciones dé pe	rso	nal.

Tabla 60 (página 60 (texto) · 39 filas)

GENERAL D	E LA REPÚBL	ICA
N DE MUNICIPA	LIDADES
IVISIÓN DE AUD	ITORÍA
EA DE AUDITOR	ÍA 1
recolección(cid:9) de
los RSD.
Elaboración(cid:9) y	Programa		Proyecto(cid:9) Inmue	ble(cid:9) Av.(cid:9) Diego
preparación(cid:9) de	Subdirección(cid:9)	de	Portales 2717-27	15: Elaboración
nuevos	Gestión(cid:9) de ' Vivie	nda,	de(cid:9) informe(cid:9)	preliminar(cid:9) de
proyectos(cid:9) para	dependiente(cid:9) de(cid:9)	la	propiedad,(cid:9) .(cid:9) ela	boración(cid:9) de
postular(cid:9) a	Secretaría Comuna	l de	tasación del inmu	eble, elaboración
subsidios MINVU,	Planificación(cid:9)	/	estudio(cid:9) cabida	;(cid:9) elaboración
construcción en	' Mejoramiento Viviendas;(cid:9) Santi	ago	anteproyecto(cid:9) d	e(cid:9) arquitectura,
			elaboración de b	ases técnicas y
sitio propio, año	Integrado(cid:9) e(cid:9) Inclus	ivo;	administrativas(cid:9) p	ara(cid:9) la(cid:9) licitación
2016.	Recuperar(cid:9)	el	de arquitectura y	especialidades;
	Patrimonio(cid:9) Fam	iliar	Proyecto inmuebl	e calle Moneda
	deteniendo el proc	eso	2575 y Cueto 105	, igual labores;
	de(cid:9) deterioro(cid:9) de(cid:9)	las	Proyecto Inmuebl	e calle. Cuevas
	viviendas(cid:9) y(cid:9)	sus	875,(cid:9) igual(cid:9) labo	res;(cid:9) Proyecto
	entornos.		inmueble calle Co	piapo, 345, igual
	-		labores. .
Implementación	Proyecto Subdirecc	ión	Dar respuesta co	tidianamente a
y operación de	de Aseo, dependie	nte	correos electróni	cos, que llegan
un(cid:9) modelo(cid:9) de	de la Subdirección	de	por vía distinta a	l Fono Limpio;
atención(cid:9) al	Aseo(cid:9) y(cid:9) Limpi	eza	Capacitaciones(cid:9)	en(cid:9) mesas
vecino(cid:9) y(cid:9) un	Urbana / Mejoramei	nto	barriales(cid:9) de(cid:9) Ge	stión(cid:9) Territorial
sistema(cid:9) de	de(cid:9) los(cid:9) canales(cid:9)	de	DIDECO y Junta	s de Vecinos;
monitoreo de la	comunicación,		Apoyo territorial en	Ferias Libres y
Gestión(cid:9) de	atención(cid:9)	• (cid:9) y	barrios con la Alc	aldesa- y 'o tras
Respuestas(cid:9) y	participación(cid:9) entre(cid:9)	la
			direcciones; apoy	o a la Dirección
Satisfacción	Dirección de Aseo. y	los	de(cid:9) Comunicacion	es;(cid:9) Apoyo(cid:9) y
comunitaria.	vecinos de la comun	a.	coordinación(cid:9) con	(cid:9) la(cid:9) gestora
			territorial de la A	V 9 DIDECO;
			Participación en l	a mesa técnica
			de Barrio San
			. Bo	rja; Realización
			de señaletica(cid:9) par	a(cid:9) vía(cid:9) pública;
			Definir actividades(cid:9)	y cronograma

Tabla 61 (página 61 (texto) · 36 filas)

					para la implementaci	ó	n del nuevo
					servicio(cid:9) municipal(cid:9)		"Santiago
					Recicla Fácil"; Otras		actividades
					asociadas a esta últi	m	a.
		Implementar(cid:9) el	Programa(cid:9) Apoy	o	Atención(cid:9) de(cid:9) 102(cid:9) c	a	sos(cid:9) en(cid:9) el
		Programa(cid:9) de	Jurídico,(cid:9) dependient	e	Programa(cid:9) de(cid:9) "Apo		yo(cid:9) Jurídico
		Apoyo(cid:9) Jurídico,(cid:9) -	de(cid:9) la(cid:9) Dirección(cid:9) d	e	Vecinal", atención de	6	6 mujeres y
		colaborar con el	Seguridad(cid:9) Vecinal-(cid:9)	y	36 hombres, adjunt	a	nómina de
		Director(cid:9) de	Resguardo / Program	a	personas atendidas.
		Seguridad(cid:9) en	de(cid:9) Apoyo(cid:9) Jurídic	o
		materias	Vecinal a la Direcció	n,
		jurídicas	difusión(cid:9) en(cid:9) ferias(cid:9)	y
	.	relacionadas	actividades
		con(cid:9) seguridad	comunitarias.
4.251	01-01-2016 /	vecinal,
30-12-2015	1.316.242
	31-12-2016	capacitar(cid:9) a(cid:9) la
		comunidad(cid:9) en
		circuito(cid:9) de
		denuncias(cid:9) y
		apoyar la labor
		territorial(cid:9) de(cid:9) la
		Dirección(cid:9) a
		través(cid:9) de
		difusión en'ferias
	-	y(cid:9) actividades
		comunitarias.
		Actualización(cid:9) y	Programa		"Observatorio(cid:9) Santi	a	go":(cid:9) APP
		producción(cid:9) del	COmunicaciones(cid:9)	al	Observatorio Santiag	o	Desarrollo,
		contenido	Exterior,(cid:9) dependient	e	administración "(cid:9) y(cid:9)		mantención;
4.249	01-01-2016 /	multimedia
	1.3 10.515		de(cid:9) la(cid:9) Dirección(cid:9) d	e	Video saludo alcald	e	sa 25 años
30-12-2015
	31-12-2016	(imágenes,	Comunicaciones(cid:9)	/	del(cid:9) inform'e(cid:9) Rettin	g	; - Día(cid:9) del
		video/animación	Soportes(cid:9) digitales(cid:9)	y	Patrimonio(cid:9) 2016:(cid:9)	-	diseño(cid:9) °y
		texto y sonido)	electrónicos(cid:9) de(cid:9) l	a	desarrollo(cid:9) de(cid:9) plata	f	orma(cid:9) web
		en los soportes	Municipalidad.		responsivo; Patentes	C	omerciales

Tabla 62 (página 62 (texto) · 17 filas)

digitales '	y	Online: diseño frint para	trámites
electrónicos(cid:9) d	e .,	en "Santiago en Línea-Inf	ormática;
la Municipalidad	,	Comunicaciones Internas	-Intranet:
administrados		diseño y material gráfico	; , Portal
por la Direcci	n '	Municipal(cid:9) y(cid:9) Medios(cid:9)	Digitales:.
de(cid:9) •		actualización(cid:9) y(cid:9) m	antención
ComunicaCion	s	permanente;(cid:9) Redes(cid:9)	Sociales:
(web,(cid:9) redé	s	Adaptación(cid:9) de(cid:9) gráfic	as '(cid:9) para
sociales,(cid:9) corré	o	RRSS.
corporativo	y
-
pantallas)(cid:9) pa	a
la(cid:9) difusión(cid:9) d	e
noticias	e
información	y
campañas
municipaleá.
gados por la Dir	cción de Desarrollo Comunitario	, de esa entidad comunal.

Tabla 63 (página 63 (texto) · 9 filas)

A GENE	RAL DE
ÓN DE M	UNICIPALI
DIVISIÓN	DE AUDI
REA DE	AUDITORÍ
ANEXO N	° 2
nso de Ov	alle, el día
a disposic	ión del mu
la comisión	fiscalizadora
disposici	ón del mun
la comisión	fiscalizadora

Tabla 64 (página 64 (texto) · 7 filas)

	SUBDI	VISIÓN	DE AUDIT	O
	ÁRE	A DE A	UDITORÍA	1
	AN	EXO N	° 3
Validación en	terreno de vehículo	s munici	pales, el dí	a
Fotografía 1: Vehíc	ulo placa patente BT	-GV 94,	sin disco fi	sc
Fuente de Información:	Fotografía tomada por la	comisión	fiscalizadora	en
Fotografía 2: Vehíc	ulo placa patente BT	-GV 95,	sin disco fi	sc
Fuente de Información:	Fotografía tomada por la	comisión	fiscalizadora	en

Tabla 65 (página 65 (texto) · 8 filas)

A GENE	RAL DE	LA
ÓN DE MU	NICIPALI	DÁD
DIVISIÓN	DE AUDIT	OR
REA DE A	UDITORÍA	. 1
BT-GV 96,	sin disco f	isca
r la comisión	fiscalizadora	en t
BT-GV 97,	sin disco f	isca
la comisión f	iscalizadora	en te
59

Tabla 66 (página 67 (texto) · 16 filas)

C	ONT	RALO	RÍ	A	GENERAL
	(cid:9)	DIV	ISI	Ó	N(cid:9) DE MUNIC
		S	UB	D	IVISIÓN DE A
			Á	R	EA DE AUDIT
				A	NEXO N° 4
F	otografí	as obte	nid	as	de la página
ía 1: Inaug	uración	tienda	Mu	nd	o Rural.
x ISIAJEktpalldalr 1,7(	4) Aikoropthld+7	iY.SE 101E0 cerro	X Y	a m	uEstEá • VE•(cid:9) r. m„„kpliw(cid:9)
tps vavw.flickr.com(cid:9)		,,,, /7215',.-,,,,O1	3=.5	1 I
flickr E	xplorar
Información:	Página w	eb Flickr,	de	la	Municipalidad de
ía 2: Inaug	uración	tienda M	u	nd	o Rural.
		'en.o(cid:9)	›TY,(cid:9)		-(cid:9) (2.1Munmpailer,'
ps ,,www.flicEr.conph	,t,(cid:9) , i:,1	111;,7215;,13.7,n52,	1959	j1
flickr Explora	r Crear				i•,:nor.(cid:9) s00:15
ficruil Mu	rullitornt(cid:9)	Aun,.
Información:	Página w	eb Flickr,	de	la	Municipalidad de

Tabla 67 (página 68 (texto) · 13 filas)

C	ONTR	ALOR	ÍA G	ENERA	L	DE LA
		DIVI	SIÓN	DE MUNIC	IP	ALIDAD
		SU	BDIVI	SIÓN DE	AU	DITORÍ
			ÁREA	DE AUDI	TO	RÍA 1
Fotografía 3: Inaug	uración	tienda M	undo	Rural.
PQmi Istutuip, PfAvnietpalidettlA,(cid:9)		Entteo ebteq	Oro(cid:9)	V, X(cid:9)	x	Ylt 131 VIC, d e Ste
tl•(cid:9) C 6 hrips— mvw.flickr.com/pllot	osimunistgcnJalb	un.,72157•3,.,:c
Fuente de Información:	Página w	eb Flickr,	de la M	unicipalidad	de	Santiago.
Fotografía 4: Inaug	uración	tienda M	undo	Rural.
X Z IStr<tpltidad , t7/T	14inktpit3.1 t1	71r•• Entrega cheque	X(cid:9) ntn(cid:9)	-(cid:9) fi(cid:9) ttnitt-	an X I	P 91 1,SonnieStu (cid:9)
				Red de Ti	en	das
			N	DO I		Ulg
			(
Fuente de Información:	Página w	eb Flickr,	de la M	unicipalidad	de	Santiago.

Tabla 68 (página 69 (texto) · 13 filas)

Fotog	ra	fía 5: Entrega de	cheques a	funcionarios	municipales.
b rcr.31).4	.kit,5	X-V.(cid:9) Mv.vcipalidad (cid:9) o K)(cid:9) —.Ft(cid:9)	:<! tu, Entrega d'rq,e		p31 x !yr 4561 Muní dé Sr,
C	t:J
					(II iniciar ses
		< Volver a la lista de álbumes
		Entreg	a ch	eques	a funci
				14 fotos • 35 vistas
				r (cid:9) I
			Por: i	o . Municipalidad de Santiago t:Wc	it
Fuente	de	Información Página	web Flickr, d	e la Municipali	dad de Santiago.
Fotog	raf	ía 6: Entrega de	cheques a	funcionarios	municipales.
		,(cid:9) d.,(cid:9)	Entlegá(cid:9)	u V 112(cid:9) NYE /1;•1„ . 1	.,.1 u
‹-(cid:9) CL	1111	175 rvnnv,fhck com.
Fuente	de	Información: Página	web Fiar, d	e la Municipalid	ad de Santiago.

Tabla 69 (página 70 (texto) · 11 filas)

CONT	RALOR	ÍA GENERAL	DE LA
	DIV	ISIÓN DE MUNICI	PALIDA
	S	UBDIVISIÓN DE A	UDITOR
		ÁREA DE AUDIT	ORÍA 1
Fotografía 7: Entrega de	cheques	a funcionarios mun	icipales.
••(cid:9) '(cid:9) X Y. ff¿j	X 7.. Idrega	1(3 x	. 9155
Fuente de Información: Página	web Flickr,	de la Municipalidad de	Santiago.
Fotografía 8: Saludo a Fe	deración	Regional de Adulto	s Mayor
P.,X114'.01.- V191~-pfkixd(cid:9)	Fede	, x~p X,X.*.s.`ye ,(cid:9) I Hbri.ornia -.	X Y OFhlatideStgjP%
- e 8 httpsy.-~sviláncom/phot.i.li(cid:9) 5tw:a	lbJm5/7215707,791.	4?::::25
_
Fuente de Información: Página	web Flickr,	de la Municipalidad de	Santiago.

Tabla 70 (página 71 (texto) · 15 filas)

		DIVISIÓN	DE M	UNICIPAL	IDA
		SUBDI	VISIÓN	DE AUDI	TO
		ÁRE	A DE A	UDITORÍ	A 1
Fotográfía 9:	Saludo a	Federación Regi	onal de	Adultos M	ayo
P,Fut (cid:9) !,!un:ci	pabdad (cid:9) p	ahd,d(cid:9) Salude Fed er, X T'a(cid:9)	;7-111	.1.Wcipaldp • XI',(cid:9)
Lij Iltps(cid:9)	com rn
				es,	Iniciar
Fuente de Inform	ación: Pági	na web Flickr, de la	Municipal	idad de San	tiago
Fotografía 10:	Inaugura	ción sala de aná	lisis del	delito.
;ato(cid:9)	Xykókalcip,i,(cid:9)	roni stge x-Vij mu	n:477. g/—7 muni(cid:9)	.'ríeari
-(cid:9) https i,www.flic	kr.cornr.photüsimuni	sty,f(cid:9) ms721576707125923'i
flickr	Explorar Cre	ar	;',5:n:Is,1311,,911(cid:9)	011505 41%	Iniciar
Inauguració	n Sala de Análisis del	Delito (CEAD)
Imomiphotcymun 1,..,'231	-72 170712	592875/
Fuente de Inform	ación: Pági	na web Flickr, de la M	unicipali	dad de Sant	iago
			65

Tabla 71 (página 72 (texto) · 15 filas)

	CONT	RALO	RÍA	GENERAL	DE LA	REPÚBLICA
		D	IVISIÓN	DE MUNICIP	ALIDAD	ES
			SUBDI	VISIÓN DE AU	DITORÍ	A
			ÁRE	A DE AUDITO	RÍA 1
Fotografía 11:	Visita jóven	es de	Vilcún.
			);	riEruritip.	0'W~ >ct1	5.kkgs.:
4-(cid:9) C ú httpsiwww.fli	ckr.com/photósimunis	tgolalburns(	72157G
				rasti	es	Iniciar sesión (cid:9) Regístrate
Visita jóve	nes de Vilcún al Palacio	Consistorial
ácklorniphotósinkrk-
Fuente de Informa	ción: Página	web Flic	kr, de la	Municipalidad de	Santiago.
Fotografía 12:	Visita de Jó	venes	de Vilc	ún.
f(cid:9)	Mvodp9k" x7(cid:9)	x	(cid:9) Xi	nLMorvclp. k (cid:9) M kkl-5	:„	(cid:9)
eLa ht-tps://wonm.f	iickr.com/pliinc,simunist	aryalbunsa'72	157657353,,-75	24.',,n, '2798a 3 33222;
					eS	Iniciar sesión(cid:9) Regístrate
Fuente de Inform	ación: Página	web Flic	kr, de la	Municipalidad de	Santiago.

Tabla 72 (página 73 (texto) · 16 filas)

			C	ONTR	ALORÍA G	ENE	RAL DE LA	REPÚBLICA
					DIVISIÓN	DE MU	NICIPALIDAD	ES
					SUBDIV	ISIÓN	DE AUDITORÍ	A
					ÁREA	DE A	UDITORÍA 1
Fotog	rafí	a 13:	Inicio	de obra	s CESFAM E	rasmo	Escala.
71 PoRal Ats	- 071	PAufwipl" irr	ikAlunrc,41,	-XV “Inicwebr•	'<Ya rrk.(cid:9)	:t7 V•Muri..dt ,	..(cid:9) Cerdewn(cid:9) •	• (cid:9) Spt-ágj
-.(cid:9)	8 IltIp	s ,www.Ilick	rcom.,,,el:h	ín,insICIMb,/,,.	• "2 2'
	f	lickr E	xplorar	Crear	Q(cid:9)	p•sn,".,,,ds 9i5	ip,,s.
		osIgw,796	521$535áni3bur	n27..215767 1575815	;
								l
Fuente	de I	nforma	ción: P	ágina we	b Flickr, de la M	unicipali	dad de Santiago.
Fotogr	afí	a 14:	Inicio	de obra	s CESFAM E	rasmo	Escala..
orla' Id	o- j'O	MAKFx7.;:	T(9 Munk	pal. 0**Irdu oh,	k'(..latny.;17s t9c(cid:9) lic	ip.. X fbloide	1,7X7rriCordesan xY el
	5 https	:.; www.fiiCkt	,COM, photDs	:(cid:9)	.i.27 215: (..7
		m'un Igor:1	5219)2,514 `al m	• 21576793§16:543
Fuente	de I	nforma	ción: P	ágina we	b Flickr, de la Mu	nicipalid	ad de Santiago.
						67

Tabla 73 (página 74 (texto) · 10 filas)

	S	UBDIVISIÓN DE	AUDITORÍA
		ÁREA DE AUD	ITORÍA 1
Fotografía 15: Campaña	denuncia	seguro.
e 8 httpsilmor.flickr.com/pholosjrnunisteoial	bumsü2157670407	050321,,,:-.h,
			es Iniciar sesión
Fuente de Información: Página	web Flickr,	de la Municipalidad	de Santiago.
Fotografía 16: Campaña	denuncia	seguro.
%fu(cid:9) [144d*.xY e0,4i..;54,..1¿T fnikkricl,	it
haps-, iymvnickr.com(p5otc,......:Jr.:5tgz	-Fa!bJrns/7215767o4	37e2:
			es, Iniciar sesió
Fuente de Información:. Página	web Flickr,	de la Municipalidad	de Santiago.

Tabla 74 (página 75 (texto) · 10 filas)

CONTRALORÍA	GENERAL
DIVISIÓ	N DE MUNICI
SUBD	IVISIÓN DE A
ÁR	EA DE AUDIT
Fotografía 17: Constitución Corporació	n de Turismo.
.........	(cid:9)
. e	....
ü hztps:.-7www.flickr.comi'ph,=/wustr.'.,,IbLur,7::i57C:71.0n5?
flickr Explorar Crear
httpzfiwoodicknozniphatosimunist9o1Z7 /25201(cid:9) sioNlor>gpit
Fuente de Información: Página web Flickr, de la	MuniCipalidad de

Tabla 75 (página 76 (texto) · 9 filas)

	CONTRALORÍA	GEN	ERAL DE LA R
	DIVISIÓ	N DE	MUNICIPALIDADES
	SUBD	IVISIÓ	N DE AUDITORIA
	ÁR	EA D	E AUDITORÍA 1
	A	NEXO	N° 5
Fotografías obte	nidas de la página mu	nicipa	l Flickr el día de 15 d
Fotografía 1: Cer	emonia inauguración	placa	Carlos Lorca.
Fuente d	e Información: Página web	Flickr,	de la Municipalidad de Sa
Fotografía 2: Cer	emonia inauguración	placa	Carlos Lorca.
Fuente d	e Información: Página web	Flickr,	de la Municipalidad de Sa

Tabla 76 (página 77 (texto) · 8 filas)

CONTRALORÍA	GENERAL
DIVISIÓ	N DE MUNICI
SUBD	IVISIÓN DE A
ÁR	EA DE AUDIT
emonia inauguración	placa Carlos
mil : -
Información: Página web	Flickr, de la Muni
monia inauguración	placa Carlos L
Información: Página Web	Flickr, de la-Muni

Tabla 77 (página 78 (texto) · 7 filas)

ÍA GEÑ	ERAL DE LA R
IÓN DE	MUNICIPALIDADES(cid:9)
BDIVISIÓ	N DE AUDITORÍA
ÁREA D	E AUDITORÍA 1
ón placa	Carlos Lorca. (cid:9)
web Flickr,	de la Municipalidad de S
ón placa	Carlos Lorca.
web Flickr,	de la Municipalidad de•S

Tabla 78 (página 80 (texto) · 42 filas)

		CON	TRALO	RÍA GENER	AL DIJ LA	REPÚBLICA
			DI	VISIÓN DE MU	NICIPALIDAD	ES
				SUBDIVISIÓN D	E AUDITOR	ÍA
				ÁREA DE AU	DITORÍA 1
				ANEXO N°	6(cid:9) •
		ESTADO bE O	BSERVA	CIONES DEL INF	ORME FINAL	N° 725, de 2016.
					NIVEL DE	MEDIDA
		REQUERIMIENTO	PARA SU	BSANAR LA		IMPLEMENTADA Y
				CO	MPLEJICAD
N° DE .	MATERIA DE LA	OBSERVACIÓN	SOLICITA	DA POR
					DE LA	SU
OBSERVACIÓN	OBSERVACIÓN	CONTRALORÍA GE	NERAL E	N INFORME
				OB	SERVAC óN	DOCUMENTACIÓN
		FI	NAL
						DE RESPALDO
	Rendiciones
		Ese municipio deberá	mantener	a disposición
	efectuadas(cid:9) por la
		de esta Contraloría G	eneral los	antecedentes
	Corporación
		relativos a la rendici	ón de cue	ntas de esas
Capítulo II,	Cultural(cid:9) de Santiago devueltas	transferencias para	su revisión	, acorde a lo M	edianamente
numeral 3, punto 3.1.	con observaciones	previsto en los literale de la resolución N° 30	s b) y c), d , de 2015, d	el artículo 27, e este origen,	Compleja.
	por part (cid:9)	en el plazo de 60 días	hábiles, c	ontado desde
	Direc cióne de dee
		el día siguiente a la	recepción	del presente
	Control
		informe.
		Dicha entidad comu	nal(cid:9) deber	á acreditar la
		aceptación de la renu	ncia de la	alcaldesa y de
		la persona que ocupe	el cargo d	e Secretario(a)
		Comunal de Planificac	ión por pa	rte del consejo
	Composición(cid:9) del	directivo de la Corpor	ación Santi	ago Innova, la
Capítulo II,	directorio(cid:9) de(cid:9) la	modificación(cid:9) efectiva	(cid:9) de(cid:9) los(cid:9)	estatutos,(cid:9) y,
					Altamente
numeral 3, punto	Corporación	durante dicho periodo	(cid:9) abstene	rse de realizar	Compleja
3.2.	Santiago INNOVA	aportes, subvenciones	y entregar	cualquier otro
		tipo de beneficios ec	onómicos,	sea directa o
		indirectamente, ni ce	lebrar act	os o contratos
		con el organismo priv	ado aludido	, en el plan de
		60 días hábiles, conta	do desde e	l día siguiente
		a la recepción del pre	sente docu	mento.
				7

Tabla 79 (página 81 (texto) · 25 filas)

					SUBDIVISIÓN DE	ÁUDITORÍA
					ÁREA DE AUD	TORÍA 1
			El municipio, al ig	ual que para	la situación
			anterior,(cid:9) deberá a	creditar la ace	ptación de la
	Composición(cid:9)	del	renuncia de la alca	ldeáa y de la	persona que
Capítulo II,	directorio(cid:9) de(cid:9)	la	ocupe el cargo de	Sécretario(a)	Comunal de -
	Corporación para	el
numeral 3, punto'(cid:9)			Planificación por pa	rte 'del consejo	directivo de Alta	rnente
- 33.(cid:9) •	Desarrollo(cid:9)	de	la citada corporació	n y la efectiva	modificación Cor	hpleja
	Santiago
			de los estatutos de	aquella entida	d privada, en
						1
			el plazo de 60 días	hábiles, conta	do desde el
			día(cid:9) siguiente(cid:9) a(cid:9) la	(cid:9) recepción(cid:9) d	el(cid:9) presente
			documento(cid:9) .
			El municipio deberá	incorporar los	respectivos
			discos en los vehícu	los placas pat	entes BTGV-
			94; BTGV-95; BTGV	-96; BTGV 97;	y BTGV-93,
Capítulo II,	Sobre(cid:9) uso(cid:9)	de	todos marca Hyund	ai modelo Ela	ntra de color
numeral 4, punto	distintivo fiscal		blanco, a efectos de	acatar lo cons	ignado en él Co	mpleja
4.2.			artículo 3°, del cita	do decreto ley	N° 799, ce
	.		1974, en el plazo d	e 60 días hábil	es, contado
			desde(cid:9) el(cid:9) día sigui	ente(cid:9) a(cid:9) la(cid:9) re	cepción(cid:9) del
			presente 'o cumento	.
					'(cid:9)	1
					75

Informe Final N° 725 de 2016

Tabla 1 (página 1 (texto) · 2 filas)

Tabla 2 (página 2 (texto) · 26 filas)

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Tabla 14 (página 14 (texto) · 45 filas)

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