Documento · Santiago · Transparencia Municipal

Tabla 1 (página 1 (texto) · 5 filas)

ORíA GENERAL DE LA	REPÚBLICA
Informe Fina	l
Municipalidad	de
Santiago
Fecha	16 de agosto
N° Informe :	34/2010

Tabla 2 (página 2 (texto) · 10 filas)

	DMSAI N° 622/10	REMITE INFORME FINAL	QUE
	REF. 197.868/10
		SANTIAGO, 1 ó AGO "O	.• ~ 6
		Adjunto, sírvase encontrar c	opia
	Final N° 34 de 2010, debidamente a	probado, sobre auditoría	a lo
f	inancieros y físicos destinados a atender	situaciones de emergencias,	efe
	esa municipalidad.
	AL SEÑOR
	ALCALDE DE LA
	MUNICIPALIDAD DE SANTIAGO
	PRESENTE I

Tabla 3 (página 3 (texto) · 26 filas)

	CONTRALORíA GE	NERAL D	E LA	REP	ÚBLI	CA
	DIVISiÓ	N DE MUNICIPALI	DADES
	SUBDIVISiÓN	DE AUDITORiA E	INSPECC	iÓN
	Á	REA DE AUDITOR	íA 1
	DMSAI N° 622/10	REMITE I	NFORME	FINAL	QUE	INDICA
	REF. 197.868/10
		SANTIAGO	,
			1	DAGO	* 1 O	16 9 2 8
		Adjunto,	sírvase	encon	trar	copia del
I	nforme Final N° 34 de 2010,	de esta Contraloría	General,	con el	fin de	que, en la
	primera sesión que celebre el	concejo municipal,	desde la	fecha	de su	recepción,
	se sirva ponerlo en conocimien	to de ese órgano	colegiado	entreg	ándole	copia del
	mismo.
		Al respec	to, Ud. de	berá a	creditar	ante esta
	Contraloría General, en su ca	lidad de Secretario	del conc	ejo y	ministr	o de fe, el
	cumplimiento de este trámite	dentro del plazo	de diez	días d	e efec	tuada esa
	sesión.
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		/		,1
		/ PpR	~~~LAndeJI~	~tra'or	General
			7"	FUE V"\	NTES
		/	. Abóg	ado
	(	._- _~bJ	8fe_~i6n d	e ~U~idp	a~	_
						--
	AL SEÑOR
	SECRETARIO MUNICIPAL DE	SANTIAGO
	PRESENTE

Tabla 4 (página 4 (texto) · 37 filas)

		CONTRALORíA GEN	ERAL DE LA	REPÚBLICA
		DIVISiÓN DE	MUNICIPALIDAD	ES
		SUBDIVISiÓN DE AU	DITORíA E INS	PECCiÓN
		ÁREA A	UDITORíA 1
	PNAC N° 1	3.075/10	INFORME FINA	L N° 34, DE 2010, S	OBRE
	REF N° 19	7.868/10	AUDITORIA	A LOS RECU	RSOS
	DMSAI N°	622/10	FINANCIEROS	Y FíSICOS DESTINAD	OS A
			ATENDER	SITUACIONES	DE
			EMERGENCIAS	EN LA MUNICIPA	LIDAD
			DE SANTIAGO
			1 SANTIAGO,	6 AGO. 2010
			En cumplimie	nto del plan an	ual de
fi	scalización de	esta Contraloría Genera	l para el año 20	10, se efectuó una au	ditoría a
l	os fondos rec	ibidos por la Municipalid	ad de Santiago	, en el marco del P	rograma
"	Fondos de Em	ergencia", cuya ejecución	fue materializa	da por esa entidad co	munal.
	Objetivo
			La auditoría t	uvo por finalidad ver	ificar la
c	orrecta utiliza	ción e inversión de los re	cursos físicos y	financieros transferido	s por el
	Ministerio del	Interior, de acuerdo con l	o dispuesto en	la resolución exenta N	° 1.789,
d	e 9 de marzo	de 2010, modificada por	la N° 2.284, de	26 del mismo mes, a	mbas de
l	a Subsecretarí	a del Interior, sobre Fon	dos de Emergen	cia, y la circular N° 2	7, de 30
d	e marzo de	l año en curso, de e	sa misma cart	era ministerial, que	impartió
i	nstrucciones a	las municipalidades par	a la implementa	ción del programa Ma	nos a la
	Obra.
			Asimismo, veri	ficar la correcta rece	pción y
d	istribución de	especies remitidas por l	a Oficina Nacion	al de Emergencia, ON	EMI, en
a	yuda a las fa	milias damnificadas por el	terremoto del 2	7 de febrero de 2010.
	Metodología
			El examen se	realizó de acuerdo	con las
	normas y proc	edimientos de control ac	eptadas por es	ta Contraloría General	, lo que
	comprendió e	ntrevistas, indagaciones,	visitas a terreno	, verificación de los	registros
	contables, aná	lisis de los documentos d	e respaldo, y la	aplicación de otras téc	nicas de
	auditoría que s	e consideraron necesaria	s en las circunst	ancias.
	A LA SEÑORA
	SUBJEFE DE	LA
	DIVISiÓN DE	MUNICIPALIDADES
	PRESENTE
A	VC

Tabla 5 (página 5 (texto) · 41 filas)

	SUBDIVISiÓN DE AU	DITORí	A E IN	SPECCiÓN
	ÁREA A	UDITOR	íA 1
		- 2 -
Universo
		El perío	do ex	aminado c	ompren	dió	desde el
27 de febrero al 30	de abril de 2010,	en el	cual lo	s recurso	s transf	erido	s por el
Ministerio del Interio	r a la Municipalida	d de S	antiag	o para at	ender si	tuac	iones de
emergencia ascendie	ron a $ 69.356.348.	-. En cu	anto a	l programa	denom	inad	o Manos
a la Obra, el monto	correspondió a	$ 150.1	73.685	.-, destina	do a l	a co	mpra de
materiales de constru	cción. Asimismo, s	e verific	ó los b	ienes entr	egados	por	la Oficina
Nacional de Emergen	cia, ONEMI.
Muestra
		El exam	en se	realizó res	pecto d	el to	tal de los
ingresos percibidos	por el mUnicipiO p	ara ate	nder s	ituaciones	de em	erge	ncia, así
como el 100% de lo	s gastos realizados	en el	marco	de la eje	cución	del	programa
"Manos a la Obra" y	de los bienes entreg	ados po	r la O	NEMI.
		La info	rmació	n utilizada	fue p	rop	orcionada
por la encargada m	unicipal del program	a "ON	EMI",	y puesta	a disposi	ción	de esta
Contraloría General	con fecha 27 de ma	yo de 20	10.
		Cabe s	eñalar	que, con	carácter	con	fidencial,
mediante oficio N° 35	.400, de 30 de junio	de 201	0, fue	puesto en	conocim	ient	o de esa
autoridad el preinform	e con las observac	iones e	stablec	idas al tér	mino de	la v	isita, con
la finalidad de que fo	rmulara los alcance	s y pre	cisione	s que, a s	u juicio,	pro	cedieran,
lo que se concretó p	or oficio RES N° 141	8 ING.	N° 205	6697, de 2	1 de juli	o d	e 2010.
1.- ANTECEDENT	ES GENERALES
		El Mini	sterio	del Inter	ior, con	m	otivo del
terremoto ocurrido	el 27 de febrero	del pres	ente	año y en	conform	ida	d con lo
establecido en la le	y N° 16.282, que	Fija Dis	posicio	nes para	Casos	de	Sismos o
Catástrofes, procedi	ó a transferir rec	ursos	a las	Intendenc	ias, G	ober	naciones,
Municipalidades y O	NEMI, para atender	, en pr	imera	instancia,	las nec	esida	des más
urgentes de la poblac	ión afectada y rest	ablecer	los ser	vicios públ	icos.
		Los re	cursos	físicos	aportad	os	por esa
cartera ministerial co	ntemplaron dos mo	dalidad	es, la	primera, a	través	del	Programa
Mano a la Obra, co	nsistente en la asi	gnación	de un	monto p	ara la a	dqui	sición de
materiales de constru	cción a las empres	as defi	nidas	por él, y la	segund	a, e	n el envío
de especies desde la	ONEMI.
		Los rec	ursos	financieros	transfe	ridos	por esa
secretaría de estado	tuvieron por objeto	el pago	de lo	s compromi	sos ori	ginad	os por la
situación de emerge	ncia y la satisfacci	ón de	necesid	ades urge	ntes de	la	población
afectada y el restable	cimiento de los ser	vicios b	ásicos.
		Como r	esultad	o de esta	auditor	ía s	e informa
lo siguiente:

Tabla 6 (página 6 · 1 filas)

Monto recepcionado $	Monto desembolsado $	Rendido $	Saldo por ejecutar $
69.356.348	10.115.000	10.115.000	59.241.348

Tabla 7 (página 7 (texto) · 48 filas)

CONT	RALORíA	GENERAL D	E LA RE	PÚBLICA
	DIVISiÓ	N DE MUNICIPA	LIDADES
	SUBDIVISiÓN	DE AUDITORíA	E INSPEC	CiÓN
	Á	REA AUDITORíA	1
		-4-
correspondiente al p	ago de la factu	ra N° 30546 de	18 de m	arzo de 2010,	por servicios
de disposición final	de residuos	inertes y ret	iro de e	scombros, a	la empresa
Regeneradora de Ma	teriales de C	onstrucción S.A.	, Regema	c S.A., queda	ndo un saldo
por ejecutar de $ 59.	241.348.-.
		La autorid	ad no se	pronuncia s	obre el saldo
por ejecutar, por lo q	ue correspond	e mantener la	observació	n.
		En relació	n con el	examen de l	os gastos, se
verificó que éstos se	ajustaron a	lo establecido e	n la ley N	° 19.886, no	advirtiéndose
irregularidades u	observaciones	que señala	r en la	fiscalización	efectuada,
verificándose, adem	ás, que se co	ntaba con toda	la docum	entación sopo	rtante de los
desembolsos efectua	dos.
		Sin em	bargo,	se constató	que los
documentos de resp	aldo adjuntos	a los comproba	ntes cont	ables - factura	s - no fueron
inutilizados con una	leyenda que	señale que corr	esponden	a un program	a específico,
en este caso al "Fon	do para situac	iones de Emerg	encia".
		Al respec	to la admi	nistradora mu	nicipal, en su
respuesta, reconoce	la situación	planteada, indic	ando que	solicitará a la	dirección de
contabilidad y finanz	as incorporar	la leyenda en fu	turas rend	iciones.
		Lo anteri	or no per	mite levantar	lo observado
ya que la entidad no	aporta antece	dentes que res	palden la	medida que in	forma.
4.- Rendiciones	de cuentas.
		A la fech	a de la fisc	alización, se	pudo verificar
que esa entidad ha	rendido cue	nta documentad	a de los	desembolsos	efectuados,
conforme lo exige e	l resuelvo N°	1, párrafo cuart	o, de la r	esolución exe	nta N° 1.789,
ya citada, que oblig	a a rendir cu	enta document	ada, acor	de a lo estab	lecido por la
Contraloría General	de la Repúblic	a en la Resolu	ción N° 7	59, de 2003.
5.- Visita a terren	o.
		Se obs	ervó que	la docume	ntación que
respalda los gastos	efectuados p	or el servicio de	disposició	n final de res	iduos inertes,
autorizados mediant	e resolución	de pago N° 1.9	46, de 18	de marzo de	2010, por la
suma de $ 10.115.0	00.-, no perm	itió efectuar pr	uebas de	validación so	bre el destino
de los recursos, ya	que sólo se	contaba con u	n listado	correlativo de	los vales de
ingreso al vertedero,	asociados a	la placa patente	del cami	ón y su fecha	de utilización,
sin indicar lugar de	retiro y depósi	to de escombro	s ni firma	de los respon	sables, entre
otros datos.
		Al respe	cto, el j	efe del depa	rtamento de
fiscalización de la d	irección de trá	nsito, mediante	correo el	ectrónico de	23 de junio de
2010, informó que	los vales entr	egados por la	empresa	Regemac S.A	., no incluían
copia, y que el contr	ol para el des	pacho de los c	amiones a	l vertedero, q	ue funciona al
interior del Aeropue	rto de Puda	huel, lo realiza	ba un ins	pector munic	ipal desde el
centro de acopio, ag	regando que	datos tales com	o la fecha	, placa patent	e del camión,
cantidad de metros	cúbicos, nú	mero de vale p	ara ingres	ar al verteder	o y lugar de
despacho, se regis	traban en un	a planilla, ante	cedentes	que no fuer	on puestos a
disposición de esta	Entidad Fiscal	izadora.

Tabla 8 (página 8 · 4 filas)

Proveedor	Distribución de recursos por proveedor $	Monto Gastado $	Saldo $
Easy	50.057.895	49.862.932	194.963
Homecenter -Sodimac	50.057.895	50.043.523	14.372
Construmart	50.057.895	50.317.203	-259.308
Total	150.173.685	150.223.658	-49.973

Tabla 9 (página 9 (texto) · 48 filas)

	CONTRA	LORíA GEN	ERAL DE LA	REPÚBLIC	A
		DIVISiÓN DE	MUNICIPALIDADE	S
	SUB	DIVISiÓN DE A	UDITORíA E INSP	ECCiÓN
		ÁREA	AUDITORíA 1
			- 6 -
			Analizada la res	puesta emiti	da,	se mantiene
la observación	formulada	, toda vez que	los argumentos	esgrimidos	no l	a desvirtúan,
como tampoc	o se acredit	a el acuerdo se	ñalado, ni se ad	juntan antece	den	tes formales
que regularice	n el hecho	cuestionado.
			Por otra parte,	se advirtió	qu	e la ayuda
entregada a l	os damnifica	dos no excedi	ó el máximo est	ablecido, est	o es	$ 300.000.-,
según el num	eral 7, de la	circular ya cita	da.
			En otro orden, d	e los antece	dent	es tenidos a
la vista no co	nsta que l	as citadas adqu	isiciones hayan	sido publica	das	en el portal
ChileCompra	-actual M	ercadoPúblico-,	conforme lo	dispone el	artí	culo 54 del
reglamento d	e la ley de	compras públic	as, decreto N° 2	50 de 2004,	del	Ministerio de
Hacienda, qu	e establece	que las entidad	es deberán des	arrollar todos	sus	procesos de
compra, inclu	yendo los a	ctos, document	os y resolucione	s a través d	e es	e sistema de
información.
			Cabe precisar	que las co	mpr	as directas,
invocando la	causal de e	mergencia, co	ntemplada en el	artículo 8°, l	etra	c), de la ley
N° 19.886, de	Bases sob	re Contratos A	dministrativos d	e Suministro	y P	restación de
Servicios, no	se encuentr	an entre aquell	as excluidas del	sistema de	infor	mación en el
artículo 53 de	l citado regl	amento.
			Sobre este punt	o, la administ	rado	ra municipal
señala que, l	a municipali	dad realizó tod	as las acciones	contemplada	s	en la circular
N° 27 del Min	isterio del I	nterior, donde s	e impartían las	instrucciones	par	a proceder a
retirar materia	les directam	ente en las em	presas seleccion	adas.
			Sobre el particu	lar, si bien	las	instrucciones
del Ministerio	del Interior	no aluden a est	e punto, la ley N	° 19.886 Y s	u re	glamento son
obligatorios p	ara las entid	ades del secto	r público, por lo	que las adqu	isici	ones de que
se trata, reali	zadas por	el municipio c	onforme lo instr	uido por el	citad	o Ministerio,
debieron publ	icarse en	el sistema de	información que	dicha norm	ativa	contempla;
razón por la c	ual, la obser	vación se mant	iene.
2.- Incump	limiento de	las instruccione	s impartidas por	el Ministerio	del	Interior.
a) Falta d	e rendición	de cuentas y re	gistro de informa	ción.
			En el transcurso	de la audit	oría	, se verificó
que esa entid	ad comunal	no ha dado cu	mplimiento a lo e	stablecido en	el	numeral 8 de
la circular N°	27, según e	l cual, el munic	ipio debe inform	ar al Ministe	rio	del Interior, a
más tardar d	entro de 48	horas, el reg	istro de la entre	ga de mate	rial,	después de
efectuado el	despacho,	especificando	los materiales,	monto total	eq	uivalente en
dinero, nombr	e y RUT de	la persona que	los recibió, dom	icilio y númer	o d	e habitantes.
			Además, dicha	circular	indi	ca que la
municipalidad	deberá env	iar semanalme	nte un reporte	dirigido a la	Subs	ecretaría de
Desarrollo R	egional y	Administrativo,	SUBDERE, da	ndo cuenta	del	estado de
ejecución del	programa, l	o cual tampoco	ha ocurrido.
			La citada	Subsecretarí	a,	mediante
instrucciones	impartidas	el día 12 de a	bril de 2010, in	dicó que la	rend	ición de los
antecedentes	debería rea	lizarse a través	de la página W	eb www.subd	ere.	gov.cl en el

Tabla 10 (página 10 (texto) · 45 filas)

	CON	TRALORíA	GENERAL DE	LA RE	PÚBLICA
		DIVISi	ÓN DE MUNICIPALI	DADES
		SUBDIVISiÓ	N DE AUDITORíA	E INSPEC	CiÓN
			ÁREA AUDITORíA	1
			-7 -
banner Pr	ograma	Manos	a la Obra	o, direc	tamente	en el lin
http://www. si	nim.gov	.el/desarrollo	Jocal/rend icion27	/Iogin. php	.
			Requerido	sobre el	particular,	el director de
desarrollo co	munitari	o, mediante	ordinario N° 91,	de 25 jun	io de 2010	, informó que,
debido a la	metodolo	gía y opera	toria que se ha de	finido en	la instalaci	ón del plan de
reparación d	e emerg	encia munici	pal, se mantiene a	ún pendie	nte la form	alización de la
rendición de	los gas	tos realizado	s en plataforma e	stablecida	por la cir	cular N° 27 ya
señalada, in	formació	n que se	remitirá una vez	comprom	etida la to	talidad de los
recursos asig	nados.
			Sobre la	materia,	la auto	ridad en su
respuesta ad	junta re	servado N°	4, ya citado, media	nte el cu	al el directo	r de desarrollo
comunitario	manifies	ta que se	estimó necesario	dar prio	ridad a lo	s trabajos de
reparación d	e vivien	das y, en et	apas sucesivas, r	etirar los	materiales,	desarrollando
una compleja	logístic	a de acopio	, control y distribu	ción de	los mismos	, razón por la
cual, el proc	eso ad	ministrativo	de rendiciones y	nóminas	de benef	iciarios, serán
informados a	esa	cartera mini	sterial, una vez	que se c	ierre con	las empresas
proveedoras	la entre	ga total de	materiales y se r	ecepcione	la primera	etapa de las
obras en ejec	ución.
			En atenció	n a lo e	xpuesto e	n los párrafos
precedentes	y consi	derando qu	e la respuesta se	limita a	confirmar l	as situaciones
observadas,	que rev	elan que el	proceder del munic	ipio no s	e ajusta a l	o instruido por
el Ministerio	del Inte	rior, sin apo	rtar mayores ante	cedentes	sobre su	regularización,
procede mant	ener lo	observado.
b) Demor	as en la	entrega de	materiales por part	e de los	proveedores	.
			Se verificó	que los p	roveedores	Construmart,
Easy, y Ho	mecenter	-Sodimac	no han dado cu	mplimient	o al plaz	o de entrega
establecido e	n el pu	nto N° 12, d	e la circular N° 27	del Mini	sterio del I	nterior, el que
indica que "lo	s prove	edores debe	rán entregar a las	municipal	idades los	materiales de
cada pedido	a más ta	rdar dentro	de las 48 horas de	spués de	recibido e	l pedido por el
ejecutivo de c	uentas	del proveedo	r". El detalle const	a en anex	o N° 1.
			Sobre este	punto, la	administrad	ora municipal
señala que el	municip	io no contra	tó a dichas empres	as, por l	o tanto, le c	orresponde al
Ministerio del	Interior	aplicar las	correspondientes	multas p	or el no cu	mplimiento de
los plazos de	entrega	pactados.
			Sobre el pa	rticular, y	en el ente	ndido de que
el retraso en	la entr	ega de los	materiales indicad	o no es	imputable	a la entidad
edilicia, se lev	anta la	observación.
c) Demora	en la d	ictación del	decreto alcaldicio.
			La circular	N° 27, e	n su punto	1, establece
que el alcalde	deberá	decretar re	sponsable a un fu	ncionario	municipal	del registro y
entrega de los	materia	les del Prog	rama Manos a la	Obra.

Tabla 11 (página 11 · 4 filas)

Bodega	Ubicación	Material almacenado	Observación
Franklin	Franklin cl Roberto Espindola	Ladrillo	Bodega techada con guardia de seguridad
Parque Centenario	Centenario cl Bascuñan	Madera- áridos	Bodega al aire libre, materiales cubiertos con nylon, con guardia de seguridad
Centro de distribución	Aldunate N°841	Cemento, yeso, clavos, puertas, etc.	Bodega techada con guardia de seguridad. Encargado lleva control manual de las especies, no actualizado.
Grajales	Grajales N° 2751	Fierro, cadenas, fieltro	Bodega se encuentra cerrada, cuenta con alarma

Tabla 12 (página 12 · 3 filas)

Tipo de bien	Bienes enviados por ONEMI	Bienes recibidos por el municipio	Bienes distribuidos	Bienes por distribuir
Alimentos	600	600	600	O
Frazadas	400	400	185	215
Colchonetas	200	200	130	70

Tabla 13 (página 12 · 5 filas)

Fecha	N° ALFA	Especies solicitadas por municipio	Especies entregadas por ONEMI
28.02.10	24.01	200 colchonetas 400 frazadas	200 colchonetas 400 frazadas
03.03.10	30.5	400 canastas de alimentos	400 canastas de alimentos
09.03.10	31.6	20 carpas para 4 personas 100 mediaguas	20 carpas para 4 personas O mediaguas
15.03.10	41.13	Al menos 5 mediaguas	O mediaguas
17.03.10	42.14	200 canastas de alimentos	200 canastas de alimentos

Tabla 14 (página 13 · 3 filas)

Material	Cantidad
Carpas	16
Colchonetas	70
Frazadas	215

Tabla 15 (página 14 (texto) · 14 filas)

ÁREA	AUDITORíA	1
	- 11 -
	3.- En	relación con el capítulo IV	, Bienes
distribuidos por la Oficina Nacional de	Emergencia,	la entidad comunal deberá	aclarar
la diferencia observada, que dice relac	ión con las	mediaguas, y arbitrar las	medidas
para la entrega oportuna de los recurs	os, a fin de	ejecutar los proyectos esta	blecidos
en la forma prevista y producir el impac	to esperado	en la ciudadanía.
	Transcríbas	e al Alcalde, concejo mun	icipal de
Santiago y a la División de Auditoría Ad	ministrativa	de esta Contraloría Genera	l.
	VÍi	#~
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'--------V:-	::;'VIAN	AVILAFIGU OA
	JEFA	AREA AUDI lA
	SUBDIVISIÓ	NAUDITORIAE SPECCI6N
	DIVISIÓN	DE MUNICIPALIDADES

Informe Final Nº 0034 de 2010

Tabla 1 (página 1 (texto) · 5 filas)

Tabla 2 (página 2 (texto) · 10 filas)

Tabla 3 (página 3 (texto) · 26 filas)

Tabla 4 (página 4 (texto) · 37 filas)

Tabla 5 (página 5 (texto) · 41 filas)

Tabla 6 (página 6 · 1 filas)

Tabla 7 (página 7 (texto) · 48 filas)

Tabla 8 (página 8 · 4 filas)

Tabla 9 (página 9 (texto) · 48 filas)

Tabla 10 (página 10 (texto) · 45 filas)

Tabla 11 (página 11 · 4 filas)

Tabla 12 (página 12 · 3 filas)

Tabla 13 (página 12 · 5 filas)

Tabla 14 (página 13 · 3 filas)

Tabla 15 (página 14 (texto) · 14 filas)