Auditorías
12. Auditorías al ejercicio presupuestario y aclaraciones · 20 filas · fuente html · portaltransparencia.cl
| Materia | Fecha publicacion | Titulo de la auditoria | Fecha de inicio de la auditoria | Fin periodo auditado dd mm aaaa | Entidad que efectuo la auditoria | Fecha de termino de la auditoria | Inicio periodo auditado dd mm aaaa | Enlace al informe final de auditoria | Aclaracion y o forma de dar respuesta a observac |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Investigación especial al procedimiento de entrega de permisos precarios para ejercer el comercio ambulante y su correspondiente fiscalización e inspección por parte de la Municipalidad de San Miguel, incluyendo el decomiso y destino de las especies incautadas, durante el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2023 y el 30 de junio de 2025, análisis que para algunos casos abarcó períodos anteriores y/o posteriores, en cuanto se consideró necesario. | 23/12/2025 | INFORME FINAL DE INVESTIGACIÓN ESPECIAL 648-25 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL SOBRE EL PROCEDIMIENTO DE ENTREGA DE PERMISOS PRECARIOS PARA EJERCER EL COMERCIO AMBULANTE, FISCALIZACIÓN, Y DECOMISO Y DESTINO DE LAS ESPECIES INCAUTADAS-DICIEMBRE 2025 | 01/01/2023 | 30/06/2025 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 30/06/2025 | 01/01/2023 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| Asimismo, verificar el uso de vehículos fiscales designados para la función de inspección y fiscalización municipal, en el periodo antes precisado. | 07/01/2025 | INFORME FINAL N° 948-2024 - MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL - SOBRE INSPECCIÓN DE OBRA PÚBLICA AL CONTRATO “REPOSICIÓN ESTADIO LA MONTURA” - ENERO 2025 | 01/05/2023 | 30/09/2024 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 30/09/2024 | 01/05/2023 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| Todo lo anterior, en concordancia con la ley N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República, la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, y la resolución N° 30, de 2015, de este Órgano de Control, que Fija Normas de Procedimiento sobre Rendición de Cuentas. | 03/10/2023 | INFORME FINAL N°458-2023 - MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL - SOBRE AUDITORIA AL MACROPROCESO DE CONCESION DE ESTACIONAMIENTOS DE ESPACIOS PUBLICOS - OCTUBRE 2023 | 01/01/2023 | 31/03/2023 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/03/2023 | 01/01/2023 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| Auditoría a los ingresos propios por concepto de patentes comerciales, industriales, profesionales y de alcoholes, de la Municipalidad de San Miguel, por el período comprendido entre el 1 de julio de 2021 y el 31 de enero de 2022. | 08/09/2022 | Informe Final de Auditoría N° 494, de 2022, debidamente aprobado, sobre auditoría a los ingresos propios por concepto de patentes comerciales, industriales, profesionales y de alcoholes, en la Municipalidad de San Miguel | 01/07/2021 | 31/01/2022 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/01/2022 | 01/07/2021 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| Auditoría y examen de cuentas al contrato denominado “Mejoramiento y Ampliación del Sistema de Alumbrado Público, Comuna de San Miguel”, ejecutado por la Municipalidad de San Miguel, y financiado con recursos del Gobierno Regional Metropolitano de Santiago, GORE Metropolitano, con el fin de verificar que tanto el proceso de licitación como su ejecución, se hayan ceñido a la normativa que rige la materia y que los gastos efectuados estén correctamente acreditados y sus cálculos sean exactos. | 04/03/2022 | Informe Final 297 sobre auditoría y examen de cuentas al contrato “Mejoramiento y Ampliación del Sistema de Alumbrado Público”, código BIP 40008135-0, financiado con recursos del Gobierno Regional Metropolitano de Santiago y ejecutado por la Municipalidad de San Miguel. | 04/03/2022 | 04/03/2022 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 04/03/2022 | 04/03/2022 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La auditoría tuvo por objeto verificar el cumplimiento de la normativa contable y reglamentaria que regula el proceso de ejecución y control presupuestario, durante el período comprendido entre el 1 de enero de 2017 y el 31 de diciembre de 2019. Asimismo, se realizó un examen de cuentas de los gastos efectuados en las cuentas contables Nos 21-04-004, 22-07, 22-08-011, 22-09-999, 22-12-003, y 22-12-999, denominadas “Prestaciones de servicio en Programas Comunitarios”, “Publicidad y Difusión”, “Servicios de Producción y Desarrollo de Eventos”, “Otros”, “Gastos de Representación Protocolo y Ceremonial”, y “Otros Gastos en Bienes y Servicios de Consumo”, respectivamente, ejecutados entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2019. | 10/03/2021 | INFORME FINAL N° 712/2020 SOBRE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2019 Y GASTOS COVID 2020 EN LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL | 01/01/2020 | 31/07/2020 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/07/2020 | 01/01/2020 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La inspección se enfocó en constatar el cumpl¡miento de los requisitos administrativos referidos a la superv¡s¡ón del contrato "Reposición Estadio La Montura", la observancia de los plazos contractuales, el proceder de las modificaciones y multas, y que las partidas detalladas en el anexo N' 1 de este informe cumplan con las exigencias contenidas en los antecedentes técn¡cos y administrativos que las regulan. | 28/02/2020 | INFORME FINAL N° 977 DE 2019, SOBRE INSPECCIÓN DE OBRA PÚBLICA AL CONTRATO "REPOSICIÓN ESTADIO LA MONTURA" EJECUTADO POR LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL. | 18/01/2019 | 29/11/2019 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 29/11/2019 | 18/01/2019 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| Revisión del proceso de recuperación y reembolsos de licencias médicas, en la gestión municipal de la Municipalidad de San Miguel, efectuando para ello, una evaluación del sistema de control interno relacionado con este proceso, como asimismo, el examen de las cuentas contables que las componen, a saber, 461-01 Recuperaciones y reembolsos por licencias médicas; 115-08-01-001 Reembolso artículo 4°, ley N° 19.345 y ley N° 19.117, y 115-08-01-002 Recuperación artículo 12, ley N° 18.196 y N° 19.117, de acuerdo con el procedimiento D-06 del oficio circular N° 36.640, de 2007, de esta Entidad de Control. Todo lo anterior, considerando el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2017, y el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias vigentes. | 03/06/2019 | INFORME FINAL N° 882, DE 2018, SOBRE AUDITORÍA A LOS INGRESOS POR RECUPERACIÓN Y REEMBOLSO DE LICENCIAS MÉDICAS EN LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL | 31/12/2016 | 31/12/2017 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/12/2017 | 31/12/2016 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto efectuar una auditoria al cumplimiento de las medidas de, mitigacjón estableçidaş en los Estudios de Impacto sobre el Sistema de Transporte Urbano aprobados por la Secretaria Regional Ministerial de Transportes y Telecomunicaciones entre el 1? de enero de 2012 y el 31 de, agosto de 2018, en proyectos recepcionados por: la DOM de San Miguel. La finalidad de la revisión será fue determinar si la referida dirección al momento de recepcionar las edificaciones, exigió la ejegución de las medidas consigradas en los reseñados estudios. | 18/12/2018 | NFORME FINAL 476-2018 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL SOBRE AUDITORIA AL CUMPLIMIENTO DE LAS MEDIDAS DE MITIGACIÓN ESTABLECIDAS EN LOS ESTUDIOS DE IMPACTO SOBRE EL SISTEMA DE TRANSPORTE URBANO, EN PROYECTOS RECEPCIONADOS POR LA DIRECCIÓN DE OBRAS | 01/01/2012 | 31/08/2018 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/08/2018 | 01/01/2012 | web.sanmiguel.cl/agosto/informe final 476-18.pdf | Sin respuesta/No procede |
| Efectuar una auditoría a los permisos de edificación, PE, otorgados por la Municipalidad de San Miguel, durante el año 2016. La finalidad de la revisión fue determinar si el otorgamiento de los señalados PE se ciñó a las disposiciones contenidas en la Ley General de Urbanismo y Construcciones, su ordenanza, y a la normativa urbanística local, además de determinar si las transacciones vinculadas a dichas autorizaciones se encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos y están adecuadamente registradas, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la citada ley N° 10.336, en el decreto ley N° 3.063, de 1979, sobre Rentas Municipales y sus modificaciones, y en el oficio circular N° 36.640, de 2007, de este origen. | 19/07/2017 | INFORME FINAL N° 291 DE 2017, SOBRE AUDITORÍA A LOS PERMISOS DE EDIFICACIÓN OTORGADOS POR LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL DURANTE EL AÑO 2016 | 18/01/2017 | 01/07/2017 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 01/07/2017 | 18/01/2017 | web.sanmiguel.cl/agosto/INFORME FINAL N° 291 DE 2017, SOBRE AUDITORÍA A LOS PERMISOS DE EDIFICACIÓN OTORGADOS POR LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL DURANTE EL AÑO 2016.pdf | Sin respuesta/No procede |
| Verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y jurisprudencia administrativa relativas al uso de recursos municipales que dicen relación con el rubro de publicidad y difusión, principalmente en cuanto a la incorporación del nombre y figura del ex Alcalde en los elementos publicitarios adquiridos por la Municipalidad de San Miguel, en el período comprendido entre el 1 de junio de 2014 y el 31 de mayo de 2016. Además, el trabajo se orientó a analizar aquellos gastos realizados en publicidad para difundir la farmacia comunal y los correspondientes a las invitaciones a un evento realizado por esa entidad edilicia el 14 de agosto de 2016, en el gimnasio olímpico de esa comuna. Finalmente, se efectuaron indagaciones tendientes a determinar si el Director de Obras Municipales ocupó tiempo de su jornada laboral, el día 21 de septiembre, de 2016, para fines ajenos a los institucionales. | 30/12/2016 | NFORME FINAL DE INVESTIGACION ESPECIAL 1000-2016 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL SOBRE ADQUISICION DE ELEMENTOS PUBLICITARIOS EN LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL - DICIEMBRE 2016 | 01/06/2014 | 31/05/2016 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/05/2016 | 01/06/2014 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| Realizar una; auditoria al proceso de otorgarmiento de permisos de circulación con pagos superiores a $ 20 000 a lossiguientes tipos de vellicu:los automóvil, Camioneta, furgón, jeep, station Wagons y taxis durante el periodo comprendido entre el 1 y el 31 de diciembre de 2015, en la Municipalidad de San Miguel | 07/12/2016 | INFORME FINAL 964-2016 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL SOBRE AUDITORIA AL PROCESO DE OTORGAMIENTO DE PERMISOS DE CIRCULACIÓN EN LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL - DICIEMBRE 2016 | 01/01/2015 | 31/12/2015 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/12/2015 | 01/01/2015 | web.sanmiguel.cl/agosto/INFORME FINAL 964-2016.pdf | Sin respuesta/No procede |
| Realizar una auditoría a las concesiones de recolección y transporte de residuos sólidos domiciliarios y de recolección, carguío y transporte de residuos de ferias libres; tratamiento intermedio y disposición final de residuos sólidos domiciliarios; y, servicio de inspección técnica y la observancia a las normas ambientales, para el año 2015. Asimismo, validar el cumplimiento de la ley N° 20.730, entre el 1 de julio 2015 y el 31 de diciembre de igual año. | 11/08/2016 | INFORME FINAL 151-16 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL - SOBRE AUDITORIA AL MACROPROCESO DE CONCESIONES Y CUMPLIMIENTO DE LA LEY NRO. 20.730 - AGOSTO 2016 | 31/07/2015 | 31/12/2015 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/12/2015 | 31/07/2015 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría a los gastos efectuados con cargo a la cuenta contable No 215-31 , durante los años 2013 y 2014 en la Municipalidad de San Miguel. La finalidad de la revisión fue determinar que tales operaciones se ciñeran a las disposiciones normativas que resulten aplicables, como asimismo, validar que estén correctamente acreditadas y comprobar la autorización, valuación y existencia de la documentación de respaldo. | 14/10/2015 | INFORME FINAL 467-15 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL SOBRE AUDITORIA A LOS GASTOS EFECTUADOS CON CARGO A LA CUENTA CONTABLE N° 215-31 DURANTE LOS AÑOS 2013 Y 2014 - OCTUBRE 2015 | 22/06/2015 | 01/10/2015 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 01/10/2015 | 22/06/2015 | web.sanmiguel.cl/agosto/INFORME FINAL 467-15 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL SOBRE LOS GASTOS EFECTUADOS CON CARGO A LA CUENTA CONTABLE N° 215-31 - OCTUBRE 2015 (1) (1).pdf | Sin respuesta/No procede |
| RECHAZA SOLICITUD DE RECONSIDERACIÓN DEL DICTAMEN N° 86.902 Y DEL INFORME FINAL N° 46, AMBOS DE 2014, QUE OBSERVAN CONVENIOS SUSCRITOS POR LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL, CON LA EMPRESA NATURAL PHONE S.A. | 23/12/2014 | INFORME FINAL 46-14 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL- AUDITORIA AL MACROPROCESO DE TECNOLOGIAS DE INFORMACION - DICIEMBRE 2014. | 01/01/2013 | 31/12/2013 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/12/2013 | 01/01/2013 | INFORME 46-14.PDF (sanmiguel.cl) | Sin respuesta/No procede |
| La auditoría tuvo por finalidad comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas, relativas a los macroprocesos en referencia, en el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2011, de acuerdo con la normativa contable emitida por esta Contraloría General, así como la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la ley N° 10.336, y efectuar un análisis financiero y presupuestario de la citada entidad, acorde lo establecido en la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, el decreto ley N° 1.263 de 1975, Ley Orgánica de Administración Financiera del Estado; y, el decreto N° 854 de 2004, del Ministerio de Hacienda, sobre Clasificaciones Presupuestarias. | 04/07/2012 | Informe final N° 10, de 2012, sobre auditoría a los macroprocesos de finanzas y abastecimiento en la Municipalidad de San Miguel | 01/01/2011 | 31/12/2011 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/12/2011 | 01/01/2011 | Informe 10.pdf (sanmiguel.cl) | Sin respuesta/No procede |
| La auditoria tuvo por finalidad verificar el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias que regulan los macroprocesos de generaci6n de recursos, recursos en administracion y desarrollo comunitario, relacionados con la percepcion y ejecuci6n de los recursos orientados a atender la emergencia producida por el terremoto de 27 de febrero de 2010, comprobando, ademas, la correcta administraciOn de estos, su registro, el adecuado use de los fondos, la veracidad y fidelidad de las cuentas y la autenticidad de la documentacion de respaldo, esto ultimo. conforme lo dispuesto en el articulo 95 de la ley N" 10.336 | 03/03/2011 | Informe final n° 90-10 municipalidad san miguel, sobre auditoría a los macroprocesos de desarrollo comunitario, recursos en administración y gen. Y obtención de recursos.- marzo 2011 | 10/01/2010 | 31/10/2010 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/10/2010 | 10/01/2010 | web.sanmiguel.cl/doctos/ordenanzas/plan_regulador/Informe 90.pdf | Sin respuesta/No procede |
| La auditoría tuvo por finalidad examinar el macroproceso de desarrollo comunitario en la citada entidad, verificando la veracidad y fidelidad en las cuentas de acuerdo con la normativa contable emitida por esta Contraloría General y la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la ley N° 10.336, en el artículo 55 del decreto ley N° 1.263, de 1975, Ley Orgánica de Administración Financiera del Estado y en la resolución N° 759, de 2003, de esta Entidad Superior de Control, sobre rendiciones de cuenta. Asimismo, validar que los recursos transferidos se inviertan en los fines para los cuales fueron otorgados, de acuerdo a lo dispuesto en los artículos 5° letra g) y 65° letra g) de la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, y en la ley N° 19.862, sobre Registro de Personas Jurídicas Receptoras de Fondos Públicos. | 13/01/2010 | Informe Final N° 282 De 2009, De Observaciones Sobre Programa nacional De Fiscalización De Transferencias Ejecutadas Por La Municipalidad San Miguel | 01/04/2009 | 30/09/2009 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 30/09/2009 | 01/04/2009 | INFORME FINAL N° 282 DE 2009, DE OBSERVACIONES SOBRE PROGRAMANACIONAL DE FISCALIZACIÓN DE TRANSFERENCIAS EJECUTADAS POR LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL | Sin respuesta/No procede |
| Verificar, en los términos señalados en los artículos 25 de la Ley 10.336, Orgánica de esta Institución, y 136 de la Ley 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, si dicha Entidad aplicó los ingresos percibidos en los fines para los cuales ha sido creada. | 10/09/2009 | Informe Final Sobre Auditoría Efectuada En La Corporación Municipal De San Miguel | 01/01/2008 | 31/07/2008 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 31/07/2008 | 01/01/2008 | web.sanmiguel.cl/doctos/ordenanzas/plan_regulador/Informe 213.pdf | Sin respuesta/No procede |
| Verificar que el uso de los recursos se ajuste a la normativa legal vigente | 08/07/2009 | Informe Final 159 En Auditoría De Gastos Efectuada En La Municipalidad San Miguel | 01/01/2007 | 30/06/2008 | CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA | 30/06/2008 | 01/01/2007 | web.sanmiguel.cl/doctos/ordenanzas/plan_regulador/Informe 159.pdf | Sin respuesta/No procede |