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Auditorías · pdf · documento original ↗

Tabla 1 (página 10 · 2 filas)

MATERIA ESPECÍFICA. UNIVERSOMUESTRATOTAL EXAMINADO
$No ~L}_•$No'~(*}$w (*)
Patentes CIPA;3.575.129.240 .. ..6.621'' 1.729.497.283801.729.497.28380

Tabla 2 (página 12 · 5 filas)

NOMBRERUTN°OFICIOCGR
.. Claudia Cea Garda5.179, de 2014.
Alejandra Naranjo Rivera \
·- Y asna Albarrán Soto.
~ Eduardo Flores Sepúlveda1
Katherinne Retamales Laport

Tabla 3 (página 14 · 6 filas)

CHEQtJENOE GRESO
NoFECHAMONTO ' $
6516 125-08-2017300.0002.703
660128-08-2017184.9502.751
7041 \17-11-2017. 227.7503.828
731729-12-2017' 36.0004.632
TOTAL .. ..748.700 ..

Tabla 4 (página 32 · 4 filas)

RUT No ' 'NOMBRE CONTRIBUYENTEDIRECCIÓN
Sociedad de Servicio de Mantención lr:'ltegral de Vehículos Punto Frenos Ltda.Salvador Allende 417
'López Mancilla SPAGluck 3080 Villa Las Flores
, Sonia Morales ValdebenitoLa Catrina 379
Productos Plásticos del Pacífico S.A. ..Pintor Cicarrelli 585

Tabla 5 (página 34 · 5 filas)

RUT No CONTRIBUYENTE. CAPITAL PROPIO $MONTO IMPUESTO ' $ 1
.' 45.214.805226.069
~45.38~.772 _':_226.949
41.785.555 '208.928
l.2.395.967.88211.979.839
• ' TOTAL- 12.641.785 ..

Tabla 6 (página 44 · 9 filas)

FUNCIONARIA 1'RUT NoCARGOPÓLIZA . NoCOMPAÑIA DE SEGURO
Eduardo Flores SepúlvedaGirador299833HDI Seguros S.A
Katherinne Retamales Laport ..Giradora347754 ..HDI Seguros S.A
- Denisse Rojas ContrerasCajera362714HDI Seguros S.A '
Ana Espejo AbarcaCajera385830'HDI Seguros S.A
Débora Grandón O rellanaCajera374359HDI Seguros S.A '
Car.olina 'Paillan VerdugoCajera391352HDI Seguros S.A
Claudia Cea García 'Giradora294060HDI Seguros S.A
Alejandra Naranjo Rivera 'Giradora306908.HDI Seguros S.A.
Y asna Albarrán SotqGiradora319838 'HDI. S~guros S.A

Tabla 7 (página 45 · 16 filas)

NoROLRUT No' RESPUESTA DEL CONTRIBUYENTE ALCALDE Inversiones Ma·nzoni Se encuentra en trámite, se S.A. ma'ntiene.
1900369Inversiones Ma·nzoni S.A.
2 3 4900380..Servicios de lng~niería Rapallo ..Decreto . alcaldicio No . 2.626/2018, del 4 de· diciembre de 2018, autoriza funGionamierito. Se subsana .
900388Sociedad de Inversiones Don Gustavo Ltda.Decreto alcaldicio No 2.627/2018, del 4 de diciembre de 2018, autoriza funcionamiento. Se subsana.
900420Inversiones Andinas Dos Ud a. - Logos lnversiones·Ltda.Se encuentra en trámite, se mantiene.
5 6 7 8 9900472Se encuentra en trámite, se mantiene.
900557Inversiones y Asesorías S.G.A Ltda.Se encuentra en trámite, se mantiene . .
9005p5Asesorías e Inversiones Toto Ltda.Se mantiene, no aajunta decreto alcaldicio señalado.
900595Inversiones Ca~telSe mantiene, no adjunta decreto alcaldicio señalado. De~reto alcaldicio No 2.643/2018,. del 5 de diciembre de 201 é, autoriza funcionamiento. Se subsana.
9006471 ' Nueva Algina Inversiones L~da.
10900648Alginova InversionesSe mantiene, no adjunta decreto alcaldicio señalado.
119002421Inversiones Santa Margarita·se encuentra en trámite, se mantiene.
12900207Inversiones Los Andes Uda .Decreto alcaldicio No 2.645/2018, . 5 de diciembre d.e 2018, autoriza funcionamiento. Se subsana.
13 14900013Sociedad de Inversiones " Febas ,Se encuentra en trámite, se mantiene.
900438/Tais S.ADecreto alcaldicio No 2.644/2018, _del 5 de diciembre de 2018. Autoriza funcionamiento. Se subsana.·
15900405Inmobiliaria Inca Dos , U da.Se encuentra. en trámite, se mantiene. '
16900185Inversiones Monserrat Ltda. .Se encuentra en tramite, .,se mantiene

Tabla 8 (página 46 · 18 filas)

NoRbLRUT NoCONTRIBUYENTERESPUESTA DEL ALCALDE Se rnanti~ne, no adjunta decreto alcaldicio señalado. - ,
17900290Inmobiliaria e Inversiones Tema Nostra Ud a.
18'900384Inversiones Pérez de la Fuente Ltda.Se encuentra en trámite, se mantiene
19900404Constructora Inca Ltda. ,Se encuentra en trámite, se mantiene
20'900509' - Inmobiliaria PJL Ltda.·se e'ncue,ntra en trámite, se mal")tiene.
21 9004421 , 1Sociedad Inmobiliaria y de Inversiones Christensen y de la ' Cerda Ltda.Se encuentra en trámite, se mantiene 1
22900374·1n ver.siones y Rentas Nueva Imperial. Colectiva CivilSe mantiene, no ·adjunta decreto alcaldicio señalado. .
23. 900585\Inmobiliaria e Inversiones c;le Los Reyes Ltda.Se encuentra en trámite, se mantiene
24900415Cruz Blanca Salud Internacional S.A.Se mantiene, no adjunta 'decreto alcaldicio señalado.
25900562,, 1Vial y Compañía Ltda.Decreto 1 alcaldicio No 2.646/2018, 5 de diciembre de '2018, autoriza funcionamiento. Se Subsana
26900424lnversione"s Canal \ Ballenero Ltda. .Se encuentra ~en trámite, se mantiene
27400091Champagne ValdiviesoSe solicita a San Miguel· mediante oficio No 3150/47, del 4 de diciembre de 2018. Se mantiene.
28223502lnmobiliariG~ Rapallo Ud a.Se encuentra en trámite, se mantiene ..
·29' 224598Andina Bot~ling lnvestments S. A.·Se encuentra en trámite, se 1 mantiene
30224282Entel Call Center S.A.Se encuentra en trámite, se mantiene
31224734Laboratorio Fresenius Kabi Chile Ltda.Se encuentra en tr-ámite, se mantiene
. 32224803.Tekemi S.A.Se encuentra en trámite; se mantiene '
33223167Ascensores Shindler Chile S.ASe encuentra en trámite, se mantiene '
34222898' Aguas Andinas, S.A.Se encuentra en trámite, se mantiene-

Tabla 9 (página 47 · 17 filas)

CHiLE -=-
ROLRUT NoCONTRIBUYENTE
222357lmein S.A.
36220257·1 Banco Santander Chile
37224059Certificación Industrial Certank Ltda. 1
38224406Industria de Tubos y Perfiles de Acero S.A.
39224759Recetario Magistral Endc¡>venoso S.A.Se encuentra en trámite, se mantiene_ Se encuentra en trámite, se mantiene No se pronuncia, se mantiene.
401 221647Chen Hermanos Ltda. Ramírez Rojas Julio
41 207263
42' 101223Favima SPASe encuentra en trámite, se mantiene Decreto alcaldicio No 2040/2018, de 28 de septiembre de 2018, sobre eliminación de patente. Se levanta. Decreto alcaldicio No 2040/2018, de 28 de septiembre de 2018 sobre eliminación de pate~te. Se le\{anta. ' Se encuentra en trámite, se mantiene Se encuentra en trámite, se mantiene Se solicita a San Miguel mediante oficio No 3150/47 ' del 4 de diciembre de 2018. · Se mantiene.
43. 101534 American Shoe S.A. ' - .. \ ,,
44 10010 45 101187Curtidos Bas S.A. -
101183' Industrias Sumas S.A. {
46101044CEPCO Impresores S.A.
47100320San~erson Laboratorio S.A.
48101590Auto Summit Chile S.A.Se encuentra en trámite, se
49100949Microbal S.A.mantiene. ' Se encuentra en trámite, se ·mantiene ·Decreto alcaldicio No 1767/2018, de 3 de septiembre de 2018, de eliminación de patente. Se levanta.
50' 10076 (' 4Symrise S.A. 1 '

Tabla 10 (página 48 · 3 filas)

NoROLRUT No"" CONTRIBUYENTE 1RESPUESTA DEL ' ALCALDE
51100045 -11 Berti Hermanos Ltda. . . 'Se solicita a San Miguel mediante oficio No 3150/47, del 4 de diciembre de 2018. Se mantiene .
52 '' 100194 '1 ' NIBSA S.A.Se solicita a San Miguel mediante oficio No 3150/47, del 4 de d~ciembre de,2018. Se mantiene.
531"00408.. 1\ Navarro y Compañía LTDA.Se solicita a San Miguel mediante oficio No 3150/47, del 4 de diciembre de 2018. Se mantiene.

Tabla 11 (página 49 · 18 filas)

No. . .. .. ROL l ' .. DECLARACIÓN CAPITAL . PROPIO O DECLARACIÓN JURADA SIMPLE PARA. PRIMERA PATENTECERTIFICADO DE ZONIFICACIÓN. -RESOLUCIÓN SANITARIA·~ RECEPCIÓN ' FINALINICIACIÓN DE ACTIVIDADES
1900369~N/AN/AN/A~
2900380~ -N/AN/AN/A~
39003881- ¡.. • ~_ N/A. N/AN/A~
4900420. . ~ ; ,. N/AN/AN/A~
5900472. ~ .N/AN/AN/A~
6- 900557~ 'N/AN/AN/A- ~
7900565. - ~ '- N/ A·N/ AN/A~ '·
8900595-' ~N/AN/A.N/A~
9900647~ .N/AN/AN/A~
10' 900648. . · -,. ~ ~' ; ~N/A .N/ AN/A- . ~
11900242N/AN/ AN/A~
12900207·- -. ~. N/A -N/ A -N/A- -~
13900013~N/A .N/ AN/A~
14900438~. N/AN/AN/A~ .
15900405 . '-· ~N/AN/ A ..N/A~
16225384~~ -N/A~
17225251. ' ' ' ~- ~, N/A~~
18225088- ~' ~~~

Tabla 12 (página 50 · 22 filas)

No .- . ROL - 400091 224974- DECLARACIÓN CAPITAL PROPIO O DECLARACIÓN JURADA SIMPLE PARA PRIMERA PATENTE .y
19X, XX
" 20.y_.y (.y.y
21223502 224598 - 224282 . 224734.y •,.y . --N/A- .y ·
22- .y.yN/A.y
23.y .y : . .y.y -.y N/A.y
24_.. .y.y
25224803.y.y
26223167.y r 1 /.y.y" .y ,..,.y
27222898 - 222357. .Y.yX.y.y
28.y.y .N/A- .y.y
29220057.y_· -X >N/AX.y
30900185. .y 'N/AN/AN/A.y
~31900290 '.yN/AN/AN/A'
32900384 /.yN/AN/AN/A"
33900404.yN/AN/A·N/A" .y - .y '
34900509 -:},.y- N/A -/ N/AN/A
35225076- .y-JN/A.y.y
36224902- .y . ¡·.yN/A .y N/A.y - ' .y.. .y -::
'37225338.y .y.y.y .y .y
38?25013 / ' r.y
39- 224059 -- .y , - , • ."N/A._¡
. 40900442.y" NIAN/AN/A.y

Tabla 13 (página 51 · 22 filas)

' No.. . . ' ' •. . ROL . . :--· ;..- DECLARACIÓN .CAPITAL PROPIO O DECLARACIÓN JURADA SIMPLE PARA PRIMERA PATENTECERTIFICADO DE ZONIFICACIÓN" RESOLUCIÓN SANIJ"ARIA '- RECEPCIÓN FINAL -- INICIACIÓN - DE ACTIVIDADES - .
41 .225171 .
42224406"' le"'"' r"' '•"'
43 .22!4759 ."'"'"'"'"'
44.900374"'"' N/A . .."' N/A •"' N/A"'
45225406"'. N/A-v·"' ..
46900585"' > 1"' N/AN/AN/A"'
47900415"' -N/A. N/ANIA"' 1
48900562"' ,. ,, " . .N/AN/AN/A"'
49900424 ."'N/AN/A .N/A"' .
50' 221'647"' . -N/A.;¡"'
51600268. . "' ."' ~
52222963"' ' ."' - . '"' N/A"' "' .
53101686.. "' .. •""'' . ...
. 54J • 101223"'X"'"' .
55. 101617"' - . . -"' '"' -
56101534. "'"' X.. "'"'
57- • 100107"'. X"' X. x"' ."' . .V '
58. ' 101183... . "'X. ''
59. 101498 t. "' , -"'"' ...."'
60100328"' •."'"'"'"'
61101044"' ."' X. "' ."' X"'
62100320"' .X"'X"'

Tabla 14 (página 52 · 10 filas)

No' - ROL -. CERTIFICADO RESOLUCIÓN DE SANITARIA ZONIFICACIÓN -RECEPCIÓN . FINAL
65101625...¡...¡...¡ . -...¡
66. 100949.. ...¡ .X...¡X
67- 100764...¡X...¡X
68207263XXXX
69100045...¡...¡...¡ '. ...¡
70100194...¡ 'XXX
71225024...¡ }y1- N/ A...¡
72·100408 -...¡...¡N/A...¡
63100202. ...¡ '...¡...¡...¡ 1
64101590- ...¡ 1X...¡X

Tabla 15 (página 53 · 4 filas)

AÑO/SEMESTRE .- . \ ' ' RUTN° CONTRIBUYENTEy ' ROLCAPITAL / PROPIO TRIBUTARIO AFECTO $PATENTE SEGÚN CGR · $PATENTE SEGÚN MUNICIPIO $ .PAGO DE MENOS O EN EXCESO $
2017/2°221647-1.629.849.4734.074.6243.583.376-491.248
2018/ 1°90036912.722.589.67015.994.01015.324.738-669.272
2018/ 1°900557617.316.435547.741521.064• -26.677
2018/1°'2242826.759.822.10613.989.4189.726.818-4.262.600

Tabla 16 (página 54 · 2 filas)

ROL .. 1RUTW- NOMBRE 1
400173Basaure Gallardo Marta
400483Navarrq Gómez Hortensia

Tabla 17 (página 54 · 5 filas)

ROLRUTWNOMBRE
400109González Candia Pedro
400254Castro Lobos Adriana Eugenia '
400354Nancy del Pilar Miranda Villalobos i
'400359Patricio Octavio López Menares 1
400422 ..Morales Roa Silvia ..

Tabla 18 (página 55 · 8 filas)

NoROLRUT No '- NOMBRE"' . ' CO.NTRATO '
FECHAVIGENCIAOBJETONo
1900374 .1n versiones y Rentas Nueva Imperial Colectiva Civil10-12-2015 .12 meses con r~novación automáticaArrendanjiento~ Rivas 694, Oficina No1, casilla No 17 \2953
2 -900384 ..Inversiones Perez de la Fuente Ltda.28-12-201512 meses con renovación automáticaArrendamiento: Rivas 694, Oficina N°1, casilla No 43206
3900404Constructora Inca Ltda. - .~ 28-12-2015"12 meses con renovación automática ~Arrendamiento: Rivas 698, Oficina N°1, casilla No 421281 246
' 4900415Cruz Blanca Salud Internacional S.A18-12-201512 meses con renovació"n automáticaArrendamiento: Rivas 694, Oficina N°1, casilla No 27
5900424. Inversiones Canal Ballenero Ltda. -23-12-201512 meses con renovación automáticaArrendamiento: Rivas 694, Oficina No1, éasilla No 3724
6900442Sociedad Inmobiliaria y de Inversiones . Christensen y de la Cerda Limitada. ' 20-05-201612 meses con renovación automáticaArrendamiento: Rivas 694, Oficina No1, casilla No 971370
7900509' ' Inmobiliaria PJL Ltda.25-04-201612 meses con renovación automática 'Arrendamiento: Rivas 698,.0ficina N°1, casilla No 70 \1048

Tabla 19 (página 56 · 9 filas)

No -ROL •. 'RÜT_N°NOMBRE .- - CONTRATODECRETO ALCALDICIO
FECHAVIGENCIAOBJETONoFECHA
8900562. 'Vial y Compañía Ltda.01-12-201612 _meses con renovación automáticaArrendamiento: Rivas 698, Oficina'No1, casilla No 137 ~289327-12-2016
9900585- - --Inmobiliaria e 1n versiones de Los Reyes Ltda.25-11-201612 meses con renovación .. automáticaArrendamiento: Rivas 698, Oficina N91, casilla No 136 ·- 2789. 14-12-2016
. 10- 900369Inversiones Manzoni S.A. . -22-12-2015 112 meses con renovación automáticaArrendamiento: Rivas 694, Oficina No1, casilla No 342905-01-2016 \
11 -900380.Servicio de Ingeniería Rapallo Ltda.16-12-201512 meses con renovación automáticaArrendamiento: Rivas 694, Oficina N°1, - casilla No 25267328-12-2015 -
12- 900388 -Sociedad de 1n versiones Gon Gustavo Ltda.03-12-2015 /12 meses con renovación automáticaArrendamiento: Rivas 694, Oficina N°1, casilla No 22571- ·15-12-2015
13900405 -Inmobiliaria Inca Dos LTDA.26-07-201512 meses coñ renovación· automáticaArrendamiento: Rivas 698, Oficina N°1, . casilla No 41128901-06-2016
14900420 'Inversiones Andina Dos Ltda. , ~13-01~201612 m~ses con · renovación automáticaArrendamiento: Rivas 694, Oficina N°1, casilla No 6930804-02--2016 '
1590043S. TAIS S.A. --, - 19-05-2016 '12 meses con renovación automática -Arrendamiento: Rivas 698, Oficina N°1 ,· casilla No 1041274' - 30-05-2016

Tabla 20 (página 57 · 7 filas)

NoROLRUT No. 1. " NOMBRE -.. .. . .. ,_ ' l ~· CONTRATO ~ -
FECHAVIGENCIAOBJETONo
16900472Logos 1n versiones Ltda. · · '·. -22-09-2016 ..~ 12 meses con renovación automática' Arrendamiento: Rivas 69&, oficina N°1, . 2556 casilla 129
17 •900557Inversiones y Asesorías S.G.A. Ltda.. 22-09:.201612 meses-con renovación automática .Arrendamiento: Rivas 698, oficina N°1, casilla 992330
189005B5Asesorías e 1n versiones T oto - Ltda.18-07-201612 meses con · renovación · automática /ArrE¡ndamiento:· Rivas 698, oficina N°1, casilla 3169
19900595Inversiones Castel S.A. . '13-02-2017 112 meses con renovación automáticaArrendamiento: Rivas 698, oficina N°1·, . casilla 150
20900647.Nueva Algina Inversiones Ltda.27-02-201812 meses con renovación automáticaArrendamiento: Rivas 698, Oficina No 1, casilla No 168430
21. . - 900648-Alginova Inversiones Ltda.27-02-201812 meses. con renovación automaticaArrendamiento: Rivas 698\ Oficina..No 1, . - casilla No 166420

Tabla 21 (página 58 · 37 filas)

. RUTWMONT9CAPITAL PROPIO SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNO.S $ 1IMPUESTO ANUAL ,- $
2.372.752.12711-.863.161
2.195'.9i+6.6Q310.979.733
2.073.603.896 . 10.368.019 ' '
2. 073.480.73810.367.404
,2.001.404.02310.007.020
'1.985.970.5789.929.853
1.868.961.324 1 '~9.344.807 '
. 1.841.729.2389.208.646
\ ' " 1.666.140.235· 18.330.701
1.414.331.8277.071.659
.¡, 1.356.265.142 '6.781.326
1.297.554.4526.487.772
1.1,63.422.112 •5.817.111
' 1 ~ .131.363.382. 5.656.817
1.086.175.7375.430.879
•'' 1.034.478.108 '5:172.391
. 987.682.268 ¡.4.938.411 '
961.459.1124.807.296,
. 945.935.565,' 4.729'.678
845.712.682' 4.228.563
792'.255.0493.961.275
702.430.556 ' \.3.512.153
.. 661.296.2153.306.481 '
. . 647.725.195. 3.238.626
641.296.215 ' 1. 3.206.481 1
1603.834.5073.019.173
18.150.752. 7·9790.753.764
~17.420.446.87087.102.234
.4.860.857.49524.304.287
4. 764.297.49923.821.487
1. '4.585'.826.30522.929.132
.' 3. 794.628.893,, 18.973.144
~, 3.105.907.32415.529.537
J -- 3.003.670.81"815.018.354 '
2.946.077.32814.730.387
.,. • ' 2.910.599.04114.552.995
' . ( 2.395.967.88211:979.839

Tabla 22 (página 59 · 41 filas)

RUTNOMONTO CAPITAL PROPIO SERVICIQ_ DE IMPUESTOS INTERNOS $ 'IMPUESTO ANUAL $
- 582.083.2792.910.416
. . ( 580.412.5612.902.063 J
.. 572.043.6131 ' '2.860.218
1 ·562.426.332 ·'. 2.'812.132
559.378.5452,796.893
.1' - 525.472.179 -~,. 2.627.361
495.240.603. 2.476.203
. '. ' 474.043.5882.370.218
473.098.068 '2.365.490
467. 131. 10 8 ~ '2.335.656
..~ 446.277.139' 2.231.386
·' 444.680.3912.2f3.402
.. ( ' 439.785.4222.198.927
1438.352.8822.191.764
-. . .. 425.509.5802.127.548 r
~. 421.156.2691 2.105.781
-. . 418.511.223( 2.092.556
410.575.0732.052.875 1
. . 405.724.373 1 ,.2.028.622
..l. 402.614.7222.013.074
396.7,67.215' 1.983.836
'- 382.196.205J 1.910.981
... 373.840.349.1.869.202. ' 1
361.585.5311.807.928
' 346.222.563 '1.731.113 """
\ -346.167.232.· 1.730.836
' 342.937.2831.714.686 1
330.682.4961.653•.412
.317.146.732 '1'.585.734
312.897.918 '' 1.564.490
1 ,!308.950.755. 1.5;44.754
'·282.319.244' . 1.4'11.596
1 .1 280. 753•.8351.403.7~.9
'276.555.017 r '- 1.382.775
. .. ·' 267.107.890 .,1 1.335.539
1. 1 263.432.724 1 -. . 1.317.164
. 261.180.1331.305.901
260.404.333 \ t .\ 1.302.022 f
. " 257.720.602/ 1.288.603 1
' . 253.102.1851.265.511 '
' 249.712.792 1 \1.248.564

Tabla 23 (página 60 · 18 filas)

/ R,U, TWMONTO CAPITAL PROPIO SERVICIO DI; IMPUESTOS INTERNOS $/ .IMPUESTO ANUAL $
. 245-.980.5501.229.903
. :• 245.022.661 ,.1.225.113.
' 241.910.900 •1.209.555 '
. . 224.875.1021.124.376
'' 222.037.665' 1.110.188
215.822.1511.079.111
, . 213.096.954 211.736.562. 213.096.9541.065.485 '
211.736.5621.058.683
. ·. 209.842.2191.049.211
\ . ' 209.667.670 ..1.048.338
'208.937.3511.044.687
'. 208.552.7791.042.764
208.023.2231'.040.11.6
' 204.830.1421.024.151
. o 204.544.11. 1.022.721
' 201.402.2~41.007.01'1
- 200.135.9471.000.680'
. TOTAL .. ..609.924.287

Tabla 24 (página 61 · 19 filas)

1 AÑO .CANTIDAD DE CONTRIBUYENTESMONTO DEUDA $
200653 -o 5.537.91
2007' 91 .10.163.018
2008. 16116.414.454
2009 • 1249 o22.835.444 '
. ' 201028851.754.376 l
201134155.934.902
' 2012 ~38372.146.735
2013427. 83.253.181
2014471132.395.567
2015' 563' 184.193.937
2016745' 233.644.411
TOTAL .... 3.953 ..'900.217.813
. 199913. 2.744.674
2000183.667.670
2001.27 1. ' 7.040.250
. 2002 123 ',3.733.847
2003·- 28 ,.5.'099.075 '
2004.. 314.767.698
2005- 41 '. 4.890.664

Tabla 25 (página 62 · 6 filas)

RUT . CONTRIBUYENTE.\ ROLCAPITAL PROPIO TRIBUTARIO AFECTO ' $~ PATENTE SEGÚN CGR $-PATENTE e· SEGÚN " MUNICIPIO $ 15.324.738
2018/ 1°90036912.722.589.67015.994.010
2018/1°,900557617.316.435547.741521.064
2018/1°2242826.759.822.10613.989.418- 9.726.818
2017/2°2216471.629.849.4734.074.6243.583.376
2017/2° --2247-596.470.417.39216.024.09811.446.013
2018/ 1o.40009110.317.826.3947.590.57010.862.399

Tabla 26 (página 63 · 13 filas)

' CUENTA' ' . . . DENOMlNACIÓN - - - 'BASE DE DATOS DE PATENTES $BALANCE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL MUNICIPIO ~ $
115-03-01-001-001-002PATIES. ENROLADAS ART. N° 243.479.561.565' ' 3.558.319.626
115-03-01-001-001-004PATENTES ENROLADAS ART 3, LEY 19.925 (EX ART. 140)24.587.461' 24.587.469
115-03-01-002-002-001ASEO ENROLADO485.929.500503.570.523
115-03-01-003-003-001DERECHOS DE PUBLICIDAD ENROLADO107.172.881107.248.247
115-03-01-003-999-001.. B.N.U.P EN~QLADOS40.148.10243.216.9Q2
115-0~3 -01-003-999-003ARTICULO 52 ENROLADO4.210.8304.758.902 '
115-03-01-003-999-002BAÑOS QUIMICOS ENROLADOS178.141.733... 228.861.091 '
115-03-01-003-999-004"DERECHOS DE ESTACIONAMIENTOS
115:..03-01-003-999-012D0 VARIOS PATTES ENROLADAS '
SUBTOTAL.4.319.152.072 (*)4.470.562.760 (**)
M~NOS CONVENIOS l;>E PAGO AÑO 2017 ~--. 158.559.240
TOTAL •. ', -4.319.752.0724.312.003.520·
DIFERENCIA-7.748.552'

Tabla 27 (página 64 · 13 filas)

CUENTA '- "' ' DENOMINACIÓN-BASE DE DATOS DE·PATENTES $BALANCE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL MUNICIPIO $
115-03-01-001-001-002PATTES. ENROLADAS ART. N° 2417840.361.8421.873.617.773 '
115-03-01-001-001-Q04 (PATENTES ENROLADAS ART 3, LEY 19.925 (EX ART. 140)12.056.08312.056.083 ,
115-03-01-002-002-001ASEO ENROLADO244.346.960241.422.248 ,.
115-03-01-003-003-001DERECHOS DE PUBLICIDAD ENROLADO. 30.140.259·. 32.814.232 '
115-03-01-003-999-001B.N.U.P ENROLADOS20.364.292 '. \ 20.326.083
115-03-01-003-999-003ARTICULO 52 ENROLADOoo
115-03-01-003-999-092BAÑOS-QUIMICOS ENROLADOS99.614.374124.341.292 .
115-03-01-003-999-004. DERECHOS DE ESTACIONAMIENTOS '
115-03. -01-'003-999-012D0 VARIOS PATTES ENROLADAS. . 1 ,,
' SUBTOTALES ' . 'o 2.246.883.81 (*)2.304.577.711
MENOS CONVENIOS DE PAGO AÑO 201841.183.937 '
TOTAL . ! ' .__2.246.883.8102.263.393.774
DIFERENCIA16.509.964

Tabla 28 (página 65 · 2 filas)

REQUERIMIENTO PARA SU~SANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADAS Esa entidad comunal deberá confeccionar un manual de procedimientos que fije los cursos de acción relativos al proceso de patentes, en conformidad con lo indicado en el numeral 45, de la resolución exenta W 1.485, de 1996, de esta Entidad de Control, y proceder a sancionarlo 9 través del decreto alcaldicio respectivo, ciñéndose a lo dispuesto en el artículo 3• de la ley W 19.880, -10' que deberá ser acréditado en el plazo de 60 días. hábiles, contado desde la recepción del presente informe.MEDIDA IMPLEMENTADA Y su DOCUMENTACIÓN DE RESPALDONUMERACIÓN DEL DOCUMENTO DE RESPALDO . .- ' 'OBSER.VA CION ES Y/0 COMENTARIOS DE LA ENTIDAD ' ' . - ..... \ . -. 1
La municipalidad deberá informar documentadamente a esta 1 Contraloría R,egional Metropolitana, la regularización contable de la diferencia no .aclarada de $ 7.227.780, comprobada en las conciliaciones . bancarias del primer cuatrimestre del 2018, de la cuenta corriente W , del Banco Santander, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente documento. . ' ./ ---- '.1 '1 .
La a.utoridad comunal deberá ordenar un procedimiento administrativo a fin de determinar las eventuales responsabitidades administrativas que pudieran derivarse de las situaciones allí observadas, cuyo aéto administrativo deberá ser remitido · a la Unidad de Seguimiento de Fiscalra de esta Entidad de Control, en el plazo de 15 días hábiles contado desde la recepción del presente informe.

Tabla 29 (página 66 · 2 filas)

NIVEL DE COMPLEJIDA~REQUERIMIEÑTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPT-ADASMEDIDA IMPLEMENTADA Y su DOCUMENTACIÓN DE RESPALDONUMERACIÓN DEL DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/0 COMENTARIOS DE LA ENñDAD
1< Observación Compleja ·Ese municipio deberá acreditar la realización de los ajustes contables por la caducidad de los cheques observados, dando observancia a lo consignado en el oficio circular N" 60.820, de 2005, de este Organismo de Control, informando de ello a esta 1 Contraloría Regional Metropolitana, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.1·
,' Observación Altamente Compleja\ La autoridad edilicia deQerá implementar un procedimiento de control que permita, por una parte, actualizar en forma habitual y permanente la situación comercial de cada contribuyente registrado en el sistema de patentes~ y por otra, verificar que los accesos al sistema de patentes, dispongan del respectivo permiso, con el fin de reducir el riesgo de una utilización no autorizada o de pérdida de información, acciones que deberá acreditar, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción l:.!el presente informe. Por otra parte, deberá remitir el decreto alcaldicio que ordena instruir el procedimiento a que alude en su respuesta, a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía de esta Entidad de Control, en el plazo de 15 días hábiles contado desde la recepción del presente informe.1··~ '1

Tabla 30 (página 67 · 3 filas)

N° DE LA OBSERVACIÓNMATERIA OBSERVADANIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADAS -fv1EDIDA IMPLEMENTADA Y su . DOCUMENTACIÓN DE RESPALDONUMERACIÓN DEL , DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/0 COMENTARIOS DE LA ENTIDAD
'·Además, y acerca de lo observado en la letra e), la autoridad comuana l deberá ordenar un procedimiento administrativo fin de determinar las eventuales responsabilidades administrativas que pudieran derivarse de las situaciones allí observadas, cuyo acto administrativo deberá ser remitido a la Unidad_ de Seguimiento de Fiscalía de esta Entidad,de Control, en el plazo de 15 días hábiles-contado desde la recepción del presente informe. .1 _,.
Capítulo 1, aspectos de . control interno, numeral 8, letras b) Ye )/ Falta de . interoperatividad de los sistemas e ineficiencia del aplicativo de convenioObservación - Medianamente ComplejaProcede que esa entidad · adopte las medidas necesarias para que, por una parte, 1€ servicio de pago por internet disponga de interoperatividad con el sistema de t~sorería, y por otra. que el aplicativo de convenios inforfDe la deuda impaga de las patentes correspoñdientes, situaciones que deberán ser acreditadas, en el plazo· de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente documento.... 1·
Capítulo 1, aspectos de control interno, numeral 8, letra d)Debilidad del sistema de patentes respecto de las patentes de alcohol- Observación Medianamente Complejala Municipalidad de San Joaquín deberá implementar las modificagones que correspondan, a fin de que el sistema computacional relacionado con el proceso de patentes elimine aquellas patentes de alcohol caducadas, comúnicando su resultado en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe. /.....

Tabla 31 (página 68 · 3 filas)

N° DE LA OBSERVACIÓNMATERIA OBSERVADA .' NIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADAS "' \MEDIDA IMPLEMENTADA Y su DOCUMENTACIÓN DE RESPALDONUMERACIÓN DEL DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/0 COMENTARIOS DE LA ENTIDAD
.. Capitulo 1, aspectos de ' control interno, numeral9. . ,Inexistencia de un mecanismo de control sobre las distintas fuentes de información... Observación Medianamente Compleja ..Esa entidad comunal deberá establecer un m~canismo de control que permita conciliar la información que se genera en las distintas unidades intervinientes en el proceso auditado, a fin de dar cumplimiento a lo previsto en el numeral 38 de la citada resolución exenta w -1485, de 1996, de esta Entidad de Control, lo que deberá ser acreditado en el plazq de 60 dias hábiles, contado desde la recepción del presente informe.• 1 " . r "'.. - .. . ~ .' -" ' ' ' ' ~ ~ -
Capitul~ 11, ' examen de la materia auditada, punto 1.3., - Falta de aprobación de· patentes municipales. .Observación Compleja - •· . ~.El Alcalde deberá dictar los actos administrativos que sancionan las patentes que se indiyidualizan en el Anexo W 2 -a excepción de los roles Ws. 101534, 100107, 100764, 900380, 900388, 900647, 900207, 900438 y 900562-, confo!:_llle lo dispone el articulo 3° de la ley No 19.880, remitiendo copia de tales instrumentos edilicios en el plazo de 60-dias hábiles, contado desde la recepción del presente documento . -' . . - ' ' - /. ~ . ~ . .· ..- ' - ' ' ~
ObservaciÓn ' Altamente Compleja - o -- ~.' El municipio deberá adoptar las medidas necesarias par'a obtener de parte de los contribuyentes la totalidad de la documentación exigida para la entrega de las patentes municipales detalladas en el Anexo W 3 -a excepción del rol W 207263-, tales como, ,resolución sanitaria, certificado de zonifica~ión, y recepción final, hecho que peberá ser informado documentadamente a esta 1 Contraloria Regional Metropolitana, en el plazo de 60 días hábiles, contado pesde la recepción del presente informe.. l - '• . - . . .. . - . ' - - - ' '- ,. . . ' F ,.

Tabla 32 (página 69 · 4 filas)

N° DE LA OBSERVACIÓN- MATERIA OBSERVADA 1NIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADASMEDIDA IMPLEMENTADA Y su DOCUMENTACIÓN DE RESPALDONUMERACIÓN DEL DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/0 COMENTARIOS DE LA ENTIDAD
Capítulo 11, examen de la materia audit~da, punto 5.2.Diferencia determinada entre distintas fuentes de información:Observación Altamente ComplejaEsa repartición edilicia deberá aclarar, la desigualdad comprobada entre las distintas fuentes de inform9ción, con excepción de la situación relativa ·a la patente rol W 400173, informando de.ello, en el. plazo de 60 días hábiles, contado desde 1~ recepción del presente informe.1'
Capítulo 11, examen de la materia auditada, numeral 7, letra a). 'Incumplimientos al manual de cobranza de impuestos y . derechos morosos. 1-Observación Altamente ComplejaLa municipalidad deberá adoptar las medidas para que el Departamento de Cobranza informe·a la Sección de Inspecciones los morosos por convenio para someterlos a activiaad de fiscalización, e instruirle que .fije el plazo a dicha sección para comunicarle los resultados obtenidos de tal acción, hecho que deberá ser acreditado en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la récepción del presente informe.• , / ' ' '1-T
La autoridad comunal deberá ordenar un procedimiento administrativo a fin de determinar las eventuales responsabilidades administrativas que pudieran derivarse de las situaciones allí observadas, cuyo acto administrativo deberá ser remitido a la Unidad. de Seguimiento de Fiscalía de esta Entidad de Control, en el plazo de 15 días hábiles contado desde la recepción del presente documento. -
Capítulo 11, examen de la materia auditada, numeral 7, letra e). 1Omisión de procedimiento administrativo por parte de la Dirección Jurídica respecto de los créditos declarados incobrables.Observación ComplejaEl Alcalde deberá acreditar a esta 1 Contraloría Regional Metropolitana, el curso de las acciones judiciales de cobranza sobre los créditos que fueron declararon incobrables, o en su defecto, remitir el acto administrativo que formaliza los criterios ponderados para la inactividad de dichas demandas respecto de dichos créditos, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente documento . .

Tabla 33 (página 70 · 3 filas)

NIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS - ADOPTADASMEDIDA IMPLEMENTADA Y su ~ DOCUMENTACIÓN DE RESPALDONUMERACION OBSERVACIONES DEL Y/0 DOCUMENTO- COMENTARIOS DE DE LA ENTIDAD RESPALDO
Capítulo 11, examen de la materia auditada, punto 8.1. Capítulo 11, examen de la materia auditada, punto 8.2.Ausencia de registro contable de deudores en cdbranza judicial. - Falta de respaldo en la declaración de incobrabilidad y castigo pe deudas municipales. "Observación ComplejaEsa autoridad comunal deberá informe documentadamente,. el registro en la cuenta contable 1~ 4-02, de los deudores en cobranza judicial, conforme lo establecido en el oficio circular W 60.820, de 20o'5, de esta Entidad Fiscalizadora, en el plazo de 60 días )1ábiles, contado. desde la recepción del presente informe.¡..
/ Observación ComplejaLa repartición edilicia deberá proceder en los términos previstos en el artículd 66 del decreto ley W 3.063, de 1979, respecto de los 3.953 deudores de impuestos y derechos con una antigüedad superior a cinco años, en cuanto a realizar las gestiones dé" cobranza sobre dichos créditos, para luego, previa certificación del secretario municipal, mediante decreto alcáidicio, emitido con acuerdo' del concejo, declararlos incobrables y castigarlos contablemente, acciones que deberán ser acreditadas en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente documentQ.
Asimismo, la autoridad comunal deberá-ordenar un procedimiento administrativo a fin de determinar las eventuales responsabilidades administrativas que Plldieran derivarse de las situaciones allí observadas, cuyo acto adrT)inistrativo deberá ser remitido a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía de esta Entidad de Control, en el plazo de 15 días hábiles contado desde la recepción del presente informe. .

Tabla 34 (página 71 · 1 filas)

Capítulo 11, examen de la Existencia de materia auditada, ' contribuyentes con numeral 7, letra d), actividad económica Observación y punto 9.1, y registrada por el Servicio Altamente capítulo 111, de Impuestos Internos, Compleja examen de no reconocidos por el· cuentas, numeral municipio. • 2. .... / ,_Corresponde que la Municipalidad de San Joaquín realice el análisis de los 3.166 informados por el. Servicio de Impuestos Internos, con capital propio pagado en el año 2016, que no 'registraban patente vigente en el período auditado -con excepción del contribuyente RUT N" , a fin de validar por los distintos medios disponibles el ejercicio efectivo de la actividad · comercial, como ocurrió con los contribuyentes RUT N"s. y para efectos de aplicar las medidas establecidas en 'el in.ciso segundo del articulo -58, del decreto ley N" 3.063, 9~ 1979, a saber, la inmediata clausura de dichos negocios y cobrar los gravámenes correspondientes, si procede, acreditando tales acciones y sus resultados a esta 1 Contraloría Regional Metropolitana, en el plazo de 60 ·días hábiles, contado desde la recepción del presente documento.'/ • .. / ',
Además, y en .cuanto á lo ,establecido en el numeral 7, letra d), y punto 9.), la autoridad comunal deberá ordenar un procedimiento administrativo a fin de determinar ' las eventuales responsabilidades administrativas- que pudieran perivarse de las situaciones allí 0bservadas, cuyo acto administrativo det5erá ser remitido a la Unidad de Seguimiento de F,iscalía de esta Entidad de Control, en el plazo de 15 días hábiles contado desde la recepción del presente informe.

Tabla 35 (página 72 · 3 filas)

N° DE LA OBSERVACIÓN1 MATERIA • OBSERVADANIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VE.RIFICAR MEDIDAS ADOPTADAS ' 'MEDIDA NUMERACIÓN OBSERVACIONES IMPLEMENTADA Y DEL· Y/0 su DOCUMENTO COMENTARIOS DE DOCUMENTACiÓN DE LA ENTIDÁD DE RESPALDO RESPALDO , - - . 1 ' - ~ - 1 1 • / . 1
Capítulo 111, examen de cuentas numeral1.Mayores y menores ingresos por concepto de patentes comerciales, industriales, de alcohol y de sociedades de inversión.' \ Observación Altamente Compleja ., -Procede que esa repartición edilicia establezca un procedimiento de control ori~ntado a que los cálculos del impuesto de que se trata, se determine de conformidad con lo dispuesto en el decreto ley 1 W 3.063, de 1979, cuestión que deberá ser informada a esta 1 Contraloría Regional Metropolitana, en el plazo de 60 dÍas hábiles, contaQo desde la recepción del presente informe. Acerca del rol W 400091, de ese mismo numeral, esa entidad comunal deberá remitir la documentación que acredite la devolución por exceso de cobro por patente de $ 3.271.829, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente documento.
La municipalidad deberá remitir en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe, la cartola bancaria que evidencie el entero en arcas municipales del menor ingreso determinado; en caso contrario, se formulará el reparo correspondiente • por la suma de$ 4.578.085, en virtua de lo prescrito en IÓs artículos 95 y siguientes de la ley W 10:336. Ello, sin perjuicio de lo disp1:1esto en 'el artículo 116 de ese mismo cuerpo legal. , ·
Existencia de contribuyentes con actividad comercial registrada por el Servicio de · Impuestos Internos, no reconocidos por esa entidad comunal.Observación Altámente Compleja.La entidad comunal deberá instruir que se decrete la clausura de los establecimientos comerciales que se mantengan morosos, sin perjuicio de las acciones jl1diciales que correspondiere realizar para obtener el pago de lo adeudado, acorde a lo-dispuesto en el inciso primero del artículo 58 del referido decreto ley W 3.063, de 1979, hecho que deberá ser acreditado en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente documento.· '1·

Tabla 36 (página 73 · 1 filas)

Obserilación Altamente ComplejaLa municipalidad deberá remitir en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe, los antecedentes que decreten la clausura de los establecimientos comerciales de los contribuyentes individualizados en el cuadro W 5 -a excepción del RUT W , sin perjuicio de las acciones judiciales que correspondiere realizar para obtener el pago de lo adeudado, acorde a lo dispuesto en el inciso primero del artículo 58 del referido decreto ley W 3.063, de 1~79;--en caso contrarío, se formulará el reparo correspondiente por la suma qe $ 661.946, en virtud _de lo prescrito en los artículos 95 y siguientes de la ley W 10.336. Ellp, sin pe~uicio -de lo dispuesto en el artículo 116 de ese mismo cuerpo legal La municipalidad deberá acreditar documentadamente la implementación de un procedimiento de control orientado a efectuar cuadraturas perió,dicas sobre las distintas fuentes de información, hecho que deberá ser informado a esta 1 Contraloría Regional Metropolitana, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe. La municipalidad deberá remitir en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe, los documentos que réspalden y ajusten las desigualdades constatadas; en caso contrario, se formulará el reparo correspondiente-por las ~urnas de $ 7.748.552 y$ 16.509.964, en virtud de lo prescrito en los.artíGUios 95 y siguientes de la ley W 10.336. Ello, sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 116 de ese mismo cuerpo legal ..... '\ .. '
Cfpítulo 111, e amen de e entas numeral3.Determinación de inconsisteñcias entre las distintas fuentes de información.