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Auditorías / Auditorias - Contraloría General de la República · pdf · documento original ↗

Tabla 1 (página 3 · 5 filas)

Firmad o electrónicamente por:
Nombr eCARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
CargoContralor Regional
Fecha firma21/09/2022
Código validaciónLONFNuyvV
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Tabla 2 (página 4 · 5 filas)

Firmad o electrónicamente por:
Nombr eCARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
CargoContralor Regional
Fecha firma21/09/2022
Código validaciónLONFNuxsv
URL validaciónhttps://www.contraloria.cl/validardocumentos

Tabla 3 (página 5 · 5 filas)

Firmad o electrónicamente por:
Nombr eCARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
CargoContralor Regional
Fecha firma21/09/2022
Código validaciónLONFNuz26
URL validaciónhttps://www.contraloria.cl/validardocumentos

Tabla 4 (página 17 · 6 filas)

ConceptoMonto $
Presupuesto inicial de ingresos28.795.884.000
Presupuesto final de ingresos (*)37.048.640.000
Ingresos devengados acumulados36.296.154.866
Ingresos percibidos28.836.291.727
Sobrestimación presupuesto final de ingresos (*)752.485.134
Ingresos por recuperar7.459.863.139

Tabla 5 (página 18 · 5 filas)

ConceptoMonto $
Presupuesto final de ingresos (*)37.048.640.000
Ingresos devengados acumulados36.296.154.86630.926.112.437
(Menos) Ingresos presupuestarios y no percibidos de la cuenta 115-125.370.042.429
Sobreestimación del presupuesto final de ingresos6.122.527.563
Porcentaje de la sobreestimación de los ingresos presupuestarios sobre el presupuesto final del período 202116,53%

Tabla 6 (página 20 · 5 filas)

ConceptoMonto $
Gastos no ejecutados7.786.950.573
Presupuesto inicial de gastos28.795.884.000
Presupuesto final de gastos37.239.022.000
Gastos devengados29.452.071.427
Gastos pagados29.022.035.590

Tabla 7 (página 21 · 11 filas)

Nombre de la agrupación de cuentasPresupuesto final $Gastos no devengados $Porcentaje %
21 “C x P Gastos en Personal”7.364.721.000505.509.2566,86%
22 “C x P Bienes y Servicios de Consumo”5.626.768.000735.859.01013,08%
23 “C x P Prestaciones de Seguridad Social”380.548.00054.873.65014,42%
24 “C x P Transferencias Corrientes”22.096.649.0005.914.611.04326,77%
26 “C x P Otros Gastos Corrientes”168.000.00028.900.16617,20%
29 “C x P Adquisición de Activos no130.000.00076.801.72159,08%
Financieros”
31 “C x P Iniciativas de Inversión645.418.000467.395.82772,42%
33 “C x P Transferencias de Capital”12.000.0002.424.86020,21%
34 “C x P Servicio de la Deuda”814.918.000575.0400,07%
Total37.239.022.0007.786.950.57320,91%

Tabla 8 (página 24 · 3 filas)

ComponenteMonto $
Presupuesto Inicial28.795.884.000
Modificaciones presupuestarias8.443.138.000
Presupuesto vigente37.239.022.000

Tabla 9 (página 24 · 3 filas)

Acta SesiónAcuerdo ConcejoMonto modificación $Fecha entrega antecedentes al Concejo MunicipalDías hábiles entrega de antecedentes
N°FechaN°Fecha
5429/12/202114929/12/2021734.312.00024-12-20213 días hábiles previos a la Sesión del Concejo Municipal
5529/12/202115029/12/2021654.575.00029-12-2021Antecedentes entregados el mismo día de la Sesión del Concejo Municipal

Tabla 10 (página 28 · 10 filas)

ConceptoMonto $
Saldo Inicial de Caja al 01-01-20210
(Más) Ingresos devengados y percibidos año 202129.026.673.727
(Más) Ingresos devengados y no percibidos año 2021 (con alta cobrabilidad)0
Subtotal ingresos + Saldo Inicial de Caja29.026.673.727
(Menos) Gastos devengados 202129.452.071.427
(Menos) Gastos u obligaciones no registrados en los sistemas contables526.784.151
- Deuda Flotante subvalorada, facturas no contabilizadas485.140.964
- Facturas pendientes de pago41.643.187
Subtotal Gastos devengados 2021 + Gastos u obligaciones no registras en los sistemas contables29.978.855.578
Déficit de la Ejecución Presupuestaria (Saldo inicial de caja, más subtotal ingresos y menos subtotal gastos)-952.181.851

Tabla 11 (página 30 · 5 filas)

RUT N°NombreDecreto de pagoFacturaMonto $
N°FechaN°Fecha
94.510.XXX-XRenta Nacional Compañía de Seguros Nacionales S.A.2806/01/2022Varias3.565.184
96.800.XXX-XEnel Distribuciones Chile S.A.2206/01/2022Varias2.825.695
96.532.XXX-XLa Oferta Comercial Ltda.4310/01/2022124461327/12/20211.314.712
76.638.XXX-XServomac SpA.29008/02/202221919/12/202119.976.578

Tabla 12 (página 31 · 3 filas)

RUT N°NombreDecreto de pagoFacturaMonto $
N°FechaN°Fecha
76.029.XXX-XPaisajismo Arquitectura y Construcción Paisarq Ltda.94201/04/2022103803/11/202133.214.999
Total60.897.168

Tabla 13 (página 31 · 11 filas)

RUT N°NombreComprobante de EgresoFacturaMonto $
N°FechaN°Fecha
61.808.XXX-XAguas Andinas S.A.2210/01/2022618326529/12/20217.198.740
61.808.XXX-XAguas Andinas S.A.9314/01/2022620217503/01/20225.286.250
61.808.XXX-XAguas Andinas S.A.9414/01/2022620085703/01/20221.888.200
79.534. XXX-XPetrinovic SpA12719/01/20221988031/12/2021319.432
96.800.XXX-XEnel Distribuciones Chile S.A.12819/01/2022Varias2.628.861
78.703.XXX-XTelefónica Empresas Chile S.A.14121/02/2022420581501/01/20224.856.025
96.726.XXX-XBravo Energy Chile S.A.16425/01/2022437616/12/2021908.537
60.503.XXX-XEmpresas de Correos de Chile17926/01/2022167054931/12/20212.838.060
99.597.XXX-XDominion SpA18026/01/20221300327/12/202153.263.466
Total79.187.571

Tabla 14 (página 32 · 11 filas)

RUT N°Razón socialFactura N°FechaMonto $
61.808.000-5Aguas Andinas S.A.609030504/11/20213.852.139
603569605/10/20213.458.221
96.800.570-7Enel Distribución Chile S.A.2506387228/12/202114.451.035
2506399328/12/20212.009.490
2506395428/12/20211.262.416
2494451930/11/202110.705.406
2494437130/11/20211.732.556
2470434321/10/20211.479.939
2477791902/11/20211.415.826
2464122602/10/20211.276.159
Total41.643.187

Tabla 15 (página 35 · 12 filas)

EntidadCantidad de cuotasTasa de interésMonto de la cuota $Total $
DEMARCO S.A.112126,621.800.000261.600.000
1324126,427.150.000325.800.000
2536126,225.770.000309.240.000
3748125,830.700.000368.400.000
4960123,554.100.000649.200.000
Total1.914.240.000
KDM S.A.112125,91.700.00020.400.000
1324125,12.100.00025.200.000
2536127,42.200.00026.400.000
3748125,62.500.00030.000.000
4960122,94.400.00052.800.000
Total154.800.000

Tabla 16 (página 38 · 4 filas)

no obsta al ejercicio de las demás
atribuciones que le compete desempeñar en virtud de lo prescrito en la
Constitución Política de la República y en la citada ley N° 10.336, entre otras, la
realización de inspecciones y auditorías, como ocurre en la especie (aplica criterio
contenido en el dictamen N° 83.110, de 2013).

Tabla 17 (página 40 · 6 filas)

ConceptoPeríodos
2019 $2020 $2021 $
Ingresos años anteriores devengados4.196.704.0625.098.905.9856.136.063.257
Ingresos percibidos538.663.605588.758.986814.077.571
Ingresos por Percibir acumulados3.658.040.4574.510.146.9995.321.985.686
% Ingresos Percibidos sobre los ingresos devengados12,84%11,55%13,27%
% Ingresos por Percibir sobre los ingresos devengados87,16%88,45%86,73%

Tabla 18 (página 42 · 4 filas)

CuentasDenominaciónSaldo al 31-12-2021 $Porcentaje %
115-12-10-001Ingresos por Percibir de Permisos de Circulación808.406.23415,19%
115-12-10-002Ingresos por Percibir de Patentes Municipales4.214.496.90379,19%
115-12-10-003Ingresos por Percibir de Otros Ingresos Municipales (Derecho de Aseo Domiciliario)299.082.5495,62%
Total5.321.985.686100%

Tabla 19 (página 45 · 4 filas)

DetalleSaldos deudores según base de datos al 31-12- 2020 $Ingresos 2021 $Saldos deudores según base de datos al 31-12- 2021 $Saldo contable al 31-12-2021 $Diferencias $
Permisos CirculaciónSin AntecedentesNo AplicaNo Aplica808.406.234No Aplica
Patentes Comerciales9.971.388.943108.239.5579.863.149.3864.214.496.9035.648.652.483
Derechos de Aseo4.038.798.813348.423.7753.690.375.038299.082.5493.391.292.489
Total14.010.187.756456.663.33213.553.524.4245.321.985.6869.039.944.972

Tabla 20 (página 45 · 2 filas)

Ingresos
2021
$

Tabla 21 (página 47 · 3 filas)

ConceptoPeríodo de la deudaMontos no castigados por el municipio $Porcentaje
Patente Municipal1993 a 20188.270.817.85584,14%
Derecho de Aseo1996 al 20161.558.508.82815,86%
Total9.829.326.683100,00%

Tabla 22 (página 47 · 13 filas)

PeríodoPatentes ComercialesDerecho Aseo DomiciliarioTotales
Antigüedad deudores $Prescrito $Antigüedad deudores $Prescrito $Antigüedad deudores $Prescrito $%
2010 y Anterior4.440.030.8484.440.030.848735.366.598735.366.5985.175.397.4465.175.397.44652,65%
2011356.447.477356.447.477105.129.126105.129.126461.576.603461.576.6034,70%
2012369.485.812369.485.812114.570.000114.570.000484.055.812484.055.8124,92%
2013422.527.430422.527.430152.511.800152.511.800575.039.230575.039.2305,85%
2014376.450.209376.450.209115.506.000115.506.000491.956.209491.956.2095,00%
2015342.400.763342.400.763101.645.250101.645.250444.046.013444.046.0134,52%
2016550.086.483550.086.483233.780.054233.780.054783.866.537783.866.5377,97%
2017674.531.159674.531.159257.610.260932.141.419674.531.1596,86%
2018738.857.674738.857.674682.597.8501.421.455.524738.857.6747,52%
2019874.814.324723.428.4001.598.242.72400,00%
2020825.756.764816.653.4751.642.410.23900,00%
Total9.971.388.9438.270.817.8554.038.798.8131.558.508.82814.010.187.7569.829.326.683100,00%

Tabla 23 (página 49 · 4 filas)

Conceptos de ingresosSaldo por cobrar $Percibido año 2021 $Saldo al 31-12-2021 $Porcentaje Sobre lo Percibido %
Permiso de circulación1.045.907.945237.501.711808.406.23422,71%
Patentes comerciales4.404.894.397190.397.4944.214.496.9034,32%
Derechos de Aseo685.260.915386.178.366299.082.54956,35%
Total6.136.063.257814.077.5715.321.985.68613,27%

Tabla 24 (página 49 · 1 filas)

Períodos informadosCantidad de Contribuyentes y rolesMonto de la deuda $Monto IPC (*) $Monto Multas $Total $
Del año 1993 al año 20203588 contribuyentes y 3594 roles de patentes3.254.258.927937.517.6505.779.612.3669.971.388.943

Tabla 25 (página 50 · 4 filas)

ROL N°R.U.T. N°Nombre o razón socialTotal Cobranza $Tipo de patenteTipo de gestión de cobranza
2094096.592.XXX-X36.071ComercialesCarta enviada el día 29- 12-2021
2094056.592.XXX-X36.071ComercialesCarta enviada el día 28- 12-2021
26052715.418.XXX-X94.274QuiscosCartas enviadas los días 1-09-2021 y 21-12-2021, y llamada telefónica efectuada el día 17-11- 2021
Total166.416

Tabla 26 (página 54 · 10 filas)

RUT N°NombreMonto $
78.260.XXX-X.12.000
69.071.XXX-XMunicipalidad de Pudahuel227.490
76.795.XXX-XTeratek ApA209.440
76.270.XXX-XCompra y Venta Woody´s Ltda.102.578
2.449.XXX-X47.226
5.543.XXX-X300.000
96.800.XXX-XEnel Distribución Chile S.A.71.841
87.975.XXX-XCentro de Diagnóstico por Imágenes Blanco Ltda.39.430
78.996.XXX-XAseo Urbano y Áreas Verdes Transfich Ltda.83.935.068
Total84.945.073

Tabla 27 (página 55 · 5 filas)

Período TrimestralInforme trimestralFecha de entrega al concejoAtraso
Ordinario N°Fecha
Primer Trimestre de 2021231/05/202131/05/20212 meses
Segundo Trimestre de 2021313/08/202116/08/20211 mes y 16 días
Tercer Trimestre de 2021410/12/202103/01/20223 meses y 3 días
Cuarto Trimestre de 2021114/03/202204/04/20223 meses y 4 días

Tabla 28 (página 57 · 6 filas)

Código ContableDenominación de la cuentaMonto $
114-03-01-012-000-000Relaciones Públicas411.711
114-03-01-015-000-000Dirección de Asesoría Jurídica91.122
114-03-01-019-000-000Departamento de Informática299.995
114-03-01-025-000-000Ajuste 413-03 y 413-04118.710
114-03-05-001-000-000Giro para adquisición de certificado13.052.510
Total13.974.048

Tabla 29 (página 59 · 13 filas)

CódigoDenominaciónSaldos al 31-12-2021
Deudor $Acreedor $
111-01-05-000-000-000Fondos Ordinarios SENAME (OPD)01.107.158
111-02-02-000-000-000Cuentas Complementarias0661.644
111-03-01-000-000-000Cuenta Fondos Ordinarios01.841.001
111-03-30-000-000-000Fondos Ordinario0347.633.278
Subtotales “Disponibilidad en Moneda Nacional0351.243.081
114-03-05-002-000-000Certificado de Antecedentes011.260.810
114-03-05-003-000-000Reintegro para Anticipo Certificado0573.508
114-03-05-004-000-000Certificado Antecedentes Licencias05.019.613
114-03-06-001-000-000Duplicidad de Ingresos02.274.688
114-05-07-000-000-000CONACE0528.159
Subtotales “Anticipos y Aplicación de Fondos”019.656.778
Total0370.899.859

Tabla 30 (página 60 · 5 filas)

CódigoDenominaciónSaldos al 31-12-2021
Deudor $Acreedor $
214-05-95-002-000-000Simón Bolívar Previene a Tiempo1.722.6660
214-09-07-002-001-000Pequeños Comerciantes8.385.8970
216-01-03-001-007-000Cheques Caducados Senda23.891.5710
Total34.000.1340

Tabla 31 (página 62 · 4 filas)

DetalleMonto $
Planilla suplementaria del sector municipal (meses: mayo, julio, octubre y diciembre de 2021)160.099.272
Sueldos del sector educación (meses: enero a diciembre de 2021)269.075.123
Sueldos personal jardines infantiles (meses: enero a diciembre de 2021)217.531.741
Total646.706.136

Tabla 32 (página 63 · 5 filas)

Cuenta contable N°Cuenta corriente N°Denominación de la cuentaSaldo contable al 31-12-2021 $Saldo según certificado bancario $Diferencias $
111-02-20Fondos Ordinarios13.305.690278.429.835-265.124.145
111-02-21Cuenta Complementaria331.513.388486.930.696-155.417.308
111-02-23Cuentas Complementarias SENAME22.889.37521.203.4171.685.958
Sin antecedenteRemuneraciones013.137.849-13.137.849
Total367.708.453799.701.797-431.993.344

Tabla 33 (página 64 · 3 filas)

Cuenta corriente N°Denominación de la cuenta CorrienteSaldo al 31-12-2021 según certificado bancario $
Remuneraciones13.137.849
Remuneraciones Personal DEM88.396.841
Total101.534.690

Tabla 34 (página 65 · 4 filas)

Contabilidad municipalCertificado bancario
CódigoDenominaciónSaldo al 31-12-2021 $Cuenta corriente N°Saldo al 31-12-2021 $
111-02-07Fondos PIMO0132.529
111-02-08Fondos BID02.721
Total0135.250

Tabla 35 (página 66 · 4 filas)

Tipo de deudaCantidadMonto $
Morosidades1446.305.794
Protestos1141.906
Multas e imposiciones no declaradas411.186.943
Total1957.634.643

Tabla 36 (página 67 · 15 filas)

Fecha vencimientoLibradorNumero operación N°Fecha publicaciónMonto $
04/10/2016Banpro Factoring S.A.106/02/201722.743.964
19/12/2016Rupanco Factoring S.A.24123/03/20171.594.600
20/12/2016Comercial e Importadora Audio música S.A.12654605/04/201779.109
26/12/2016Rupanco Factoring S.A.24623/03/20171.594.600
19/01/2017Rupanco Factoring S.A.26523/03/20172.379.905
23/01/2017Rupanco Factoring S.A.27123/03/20172.379.905
28/02/2017Melman S.A.3781021/12/201768.657
30/04/2017Melman S.A.3845721/12/2017176.492
30/04/2017Melman S.A.3834921/12/201768.657
08/10/2017CBP Financia Factoring67527/12/2017149.274
13/11/2017Osvaldo Pérez e Hijos Ltda.57516622/02/2018831.810
06/10/2019Ricardo Rodríguez y Cía. Ltda.124986206/12/2019274.344
03/02/2020Interfactor S.A. (IF Servicios)22126/03/202013.506.327
19/02/2021Tanner Servicios Financieros S.A.12823/02/2021458.150
Total46.305.794

Tabla 37 (página 67 · 6 filas)

Fecha vencimientoLibradorNumero operación N°Fecha publicaciónMonto $
04/10/2016Banpro Factoring S.A.106/02/201722.743.964
19/12/2016Rupanco Factoring S.A.24123/03/20171.594.600
26/12/2016Rupanco Factoring S.A.24623/03/20171.594.600
19/01/2017Rupanco Factoring S.A.26523/03/20172.379.905
23/01/2017Rupanco Factoring S.A.27123/03/20172.379.905
Total30.692.974

Tabla 38 (página 73 · 6 filas)

Tipo de comprasMonto año 2020 $Monto año 2021 $Total $
Convenio Marco388.453.707154.303.684542.757.391
Licitación Pública2.543.587.6602.793.514.2285.337.101.888
Microcompra9.569.0462.504.13612.073.182
Trato Directo1.012.897.934596.757.4081.609.655.342
Total3.954.508.3473.547.079.4567.501.587.803
%53%47%100%

Tabla 39 (página 74 · 8 filas)

MesClasificación de compras públicasTotal $%
Convenio marco $Micro Compra $Licitación pública $Trato directo $
10511.860019.819.72420.331.5840,57%
200199.000.0012.407.481201.407.4825,68%
300296.986.0575.330.200302.316.2578,52%
40006.147.1546.147.1540,17%
50054.562.356054.562.3561,54%
60263.00000263.0000,01%
78.597.6240008.597.6240,24%

Tabla 40 (página 75 · 8 filas)

MesClasificación de compras públicasTotal $%
Convenio marco $Micro Compra $Licitación pública $Trato directo $
85.906.060075.808.297081.714.3572,30%
9139.800.00098.17503.559.593143.457.7684,04%
10001.124.995.9603.839.6671.128.835.62731,82%
110651.66156.780.422528.243.700585.675.78316,51%
120979.440985.381.13527.409.8891.013.770.46428,58%
TOTAL154.303.6842.504.1362.793.514.228596.757.4083.547.079.456100,00%
%4,35%0,07%78,76%16,82%

Tabla 41 (página 76 · 6 filas)

DenominaciónGastos en personal años 2020 y 2021
Total año 2020 $Total año 2021 $Diferencia $%
Personal de Planta3.981.763.1244.470.450.945488.687.82112,27%
Personal a Contrata1.819.048.8471.809.305.777-9.743.070-0,54%
Otras Remuneraciones1.698.187.2311.741.706.49643.519.2652,56%
Otras Gastos en Personal789.092.777823.738.18334.645.4064,39%
Total8.288.091.9798.845.201.401557.109.4226,72%

Tabla 42 (página 76 · 3 filas)

Código (*)DenominaciónTotal año 2020 $Total año 2021 $Diferencia $%
21-01Personal de Planta3.556.995.2953.994.140.669437.145.37412,29%
21-02Personal a Contrata1.413.604.1561.416.808.6073.204.4510,23%
21-03Otras Remuneraciones564.916.849624.524.28559.607.43610,55%

Tabla 43 (página 77 · 2 filas)

Código (*)DenominaciónTotal año 2020 $Total año 2021 $Diferencia $%
21-04Otras Gastos en Personal789.092.777823.738.18334.645.4064,39%
Total6.324.609.0776.859.211.744534.602.6678,45%

Tabla 44 (página 77 · 6 filas)

DenominaciónTotal año 2020 $Total año 2021 $Diferencia $%
Código
(*)
21-01Personal de Planta424.767.829476.310.27651.542.44712,13%
21-02Personal a Contrata405.444.691392.497.170-12.947.521-3,19%
21-03Otras Remuneraciones1.133.270.3821.117.182.211-16.088.171-1,42%
Total1.963.482.9021.985.989.65722.506.7551,15%

Tabla 45 (página 85 · 3 filas)

Firmado electrónicamente por:
Nombre:VIVIAN AVILA FIGUEROA
Cargo:Jefa de Unidad de Control Externo
Fecha:21/09/2022

Tabla 46 (página 86 · 11 filas)

Ingresos al 31-12-2021
Clasificador SubtítuloDenominaciónPresupuesto inicial ($)Presupuesto vigente ($)ingresos devengados acumulados $Ingresos percibidos acumulados $Ingresos por percibir $
115-03Cuentas por Cobrar Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de actividades9.377.821.00011.271.397.00011.188.575.2889.434.768.1581.753.807.130
115-05Cuentas por Cobrar Transferencias Corrientes10.357.470.00012.248.032.00011.629.043.08711.629.043.0870
115-06Cuentas por Cobrar Rentas de la Propiedad21.000.00048.960.00042.957.66042.957.6600
115-07Cuentas por Cobrar de Operación21.500.00025.575.00025.141.95425.141.9540
115-08Cuentas por Cobrar Otros Ingresos Corrientes5.833.500.0006.944.517.0006.966.287.5946.582.217.271384.070.323
115-10Cuentas por Cobrar Venta de activos no financieros15.000.0000000
115-12Cuentas por Cobrar Recuperación de préstamos2.788.320.0006.184.120.0006.136.063.257814.077.5715.321.985.686
115-13Cuentas por Cobrar Transferencias para gastos de capital0326.039.000308.086.026308.086.0260
115-15Saldo Inicial de Caja381.273.000190.382.000000
Total28.795.884.00037.239.022.00036.296.154.86628.836.291.7277.459.863.139

Tabla 47 (página 87 · 13 filas)

Gastos al 31 -12-2021
Clasificador SubtítuloDenominaciónPresupuesto inicial $Presupuesto vigente $Obligaciones devengadas $Pagado acumulado $Pasivo exigible $
21Cuentas por Pagar en Personal7.425.521.0007.364.721.0006.859.211.7446.859.211.7440
22Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo5.391.922.0005.626.768.0004.890.908.9904.588.689.675302.219.315
23Cuentas por Pagar Prestaciones de Seguridad Social0380.548.000325.674.350325.674.3500
24Cuentas por Pagar Transferencias Corrientes14.983.181.00022.096.649.00016.182.037.95716.148.108.21133.929.746
25Cuentas por Pagar Íntegros al Fisco00000
26Cuentas por Pagar Otros Gastos Corrientes85.000.000168.000.000139.099.834131.481.7807.618.054
29Cuentas por Pagar Adquisición de Activos151.000.000130.000.00053.198.27951.874.6301.323.649
31Cuentas por Pagar Iniciativas de Inversión227.260.000645.418.000178.022.173178.022.1730
32Cuentas por Pagar Préstamos00000
33Cuentas por Pagar Transferencias de Capital12.000.00012.000.0009.575.1409.575.1400
34Cuentas por Pagar Servicio de la Deuda520.000.000814.918.000814.342.960729.397.88784.945.073
Total28.795.884.00037.239.022.00029.452.071.42729.022.035.590430.035.837

Tabla 48 (página 88 · 16 filas)

Número de las modificacionesAcuerdo de concejoDecreto alcaldicioMonto modificaciones $
N°FECHAN°FECHA0
1819/02/202129211/03/2021510.858.000
23902/06/202162207/06/20210
36321/07/202178730/07/20211.200.000.000
46604/08/202181710/08/20210
57601/09/202191607/09/20210
68506/10/2021105614/10/2021118.600.000
710717/11/2021123726/11/2021389.958.000
811801/12/2021129713/12/202158.853.000
912609/12/2021132820/12/20215.879.000
1013522/12/2021138429/12/20214.770.103.000
1114929/12/2021138529/12/2021734.312.000
1215029/12/20211395Sin Fecha654.575.000
Total modificaciones8.443.138.000
Presupuesto inicial aprobado por Acuerdo de Concejo N° 141 (21-12-2020)28.795.884.000
Presupuesto final37.239.022.000

Tabla 49 (página 89 · 20 filas)

CódigoDenominación de la cuentaMonto según municipalidad $Monto según auditoría $Diferencia $Observación
111-01Caja738.337.4740738.337.474Se incluye la suma de $ 738.337.474 como fondos en efectivo disponibles en la cuenta 111-01 “Caja”, lo que no fue acreditado
111-02Disponibilidades Banco1.150.451.4331.150.451.4330Sin observaciones
111-03Disponibilidades Banco-21.404.6330-21.404.633Se incluye saldo de cuenta de activo con saldo acreedor.
111-08Fdo. Por Enterar Al Fondo Común Municipal33.651.03833.651.0380Sin observaciones
Total Disponible1.901.035.3121.184.102.471716.932.841
114-03Anticipos a rendir cuentas-3.664.3841.490.190-5.154.574Se incluyen saldos de cuenta de activo con saldo acreedor. Se determinó fondos pendientes de rendición al 31-12-2020 por $1.490.190
114-05Aplicación de fondos en administración1.101.368.7201.101.368.7200Sin observaciones
114-06Anticipos previsionales000Sin observaciones
114-08Otros deudores financieros4.036.98804.036.988Saldos de arrastre de años anteriores, sin análisis de saldos y sin incidencia en la ejecución presupuestaria 2021. Saldos de arrastre que se mantienen al 31-12-2021.
114-09Tarjetas de crédito000Sin observaciones
(Mas) Total Anticipos a Rendir Cuentas1.101.741.3241.102.858.910-1.117.586
116-01Documentos protestados17.016.514017.016.514Saldos de arrastre de años anteriores, sin análisis de saldos y sin incidencia en la ejecución presupuestaria 2021. Saldos de arrastre que se mantienen al 31-12-2021
116-02Detrimento en recursos disponibles000
(Mas) Total Ajustes Disponibilidades17.016.514017.016.514
214-04Garantías recibidas000Sin observaciones
214-05Administración de fondos2.204.366.4232.204.366.4230Sin observaciones
214-07Recaudaciones del Sistema Financiero618.5720618.572Sin observaciones
214-09Otras obligaciones financieras165.578.0976.285.915159.292.182Saldos de arrastre de años anteriores, sin análisis de saldos y sin incidencia en la ejecución presupuestaria 2021. Saldos de arrastre que se mantienen al 31-12-2021
214-10Retenciones previsionales89.395.40289.395.4020Sin observaciones
214-11Retenciones tributarias20.077.34420.077.3440Sin observaciones

Tabla 50 (página 90 · 6 filas)

CódigoDenominación de la cuentaMonto según municipalidad $Monto según auditoría $Diferencia $Observación
214-12Retenciones voluntarias000Sin observaciones
214-13Retenciones judiciales y similares000Sin observaciones
(Menos) Total Depósitos de Terceros2.480.035.8382.320.125.084159.910.754
216-01Documentos caducados349.376.061349.376.0610Sin observaciones
(Menos) Total Documentos Caducados349.376.061349.376.0610
Saldo Inicial De Caja190.381.251-382.539.764572.921.015

Tabla 51 (página 91 · 11 filas)

DetalleMonto $
Disponibilidades liquidas del municipio en cuentas corrientes (excluyendo los depósitos de terceros)13.305.690
(menos) Gastos devengados y obligaciones de deu da2.237.551.244
215 Acreedores presupuestarios430.035.837
221 Cuenta s por pagar1.274.317.154
222 Otros pasivos0
231 Deuda pú blica interna533.198.253
(menos) Gastos u obligaciones no registrados en los sistemas contables2.491.182.394
- Facturas no devengadas año 2021485.140.964
- Facturas pagos no acreditados41.643.187
- Demandas judiciales1.964.398.243
Superávit/dé ficit de caja-4.715.427.948

Tabla 52 (página 92 · 18 filas)

RUT N°NombreDecreto de pagoComprobante de EgresoFacturaMonto $Detalle
N°FechaN°FechaN°Fecha
94.510.000-1Renta Nacional Compañía de Seguros Nacionales S.A.2806/01/20221607/01/2022Varias3.565.184Seguros por el mes de noviembre de 2021. Facturas varias emitidas el día 13-12-2021
61.808.000-5Aguas Andinas S.A.2106/01/20222210/01/2022618326529/12/20217.198.740Consumo agua potable al 21-12-2021
96.800.570-7Enel Distribuciones Chile S.A.2206/01/20225912/01/2022Varias2.825.695Suministro de energía eléctrica para el alumbrado público peatonal, por los periodos de octubre y noviembre de 2021
61.808.000-5Aguas Andinas S.A.7612/01/20229314/01/2022620217503/01/20225.286.250Consumo agua potable al 27-12-2021
61.808.000-5Aguas Andinas S.A.7512/01/20229414/01/2022620085703/01/20221.888.200Consumo agua potable al 27-12-2021
79.534.260-5Petrinovic SpA1705/01/202212719/01/20221988031/12/2021319.432Servicio de mantención de equipos del gabinete psicotécnico por el mes de diciembre de 2021
96.800.570-7Enel Distribuciones Chile S.A.8714/01/202212819/01/2022Varias2.628.861Suministro de energía eléctrica para el alumbrado público peatonal, por los periodos de noviembre y diciembre de 2021
78.703.410-1Telefónica Empresas Chile S.A.11518/01/202214121/02/2022420581501/01/20224.856.025Pago provisión de sistema de comunicaciones por el mes de diciembre de 2021
96.726.750-3Bravo Energy Chile S.A.1205/01/202216425/01/2022437616/12/2021908.537Servicios de inspección técnica por el mes de noviembre de 2021
60.503.000-9Empresas de Correos de Chile5010/01/202217926/01/2022167054931/12/20212.838.060Servicio de correos prestados en el mes de diciembre de 2021
99.597.170-4Dominion SpA9214/01/202218026/01/20221300327/12/202153.263.466Servicio de mantención de alumbrado público por el periodo de 25 de noviembre a 24 de diciembre de 2021
76.460.190-4Krisch Chile Importaciones Ltda.12619/01/202218126/01/2022197522/12/202125.004.875Adquisición de juguetes para niños y niñas de la comuna por la navidad 2021
96.532.120-9La Oferta Comercial Ltda.4310/01/202219426/01/2022124461327/12/20211.314.712Adquisición de cajas de mercaderías para ayuda social
76.473.150-6Centro de Gestión Ambiental y Servicios Crecer SpA.5910/01/202222828/01/2022762531/12/202179.492.000Servicio diurno de recolección y transporte de residuos sólidos domiciliarios y públicos por el mes de diciembre de 2021
87.606.700-5Automática y Regulación S.A.7112/01/202225101/02/20224471905/01/202210.154.753Servicio de mantención de semáforos y balizas peatonales por el mes de diciembre de 2021
96.609.940-2Importaciones y Servicios Advanced Computing Technologies S.A.11418/01/202238111/02/20222385231/12/20212.773.532Servicio de impresión correspondiente al mes de diciembre de 2021
77.355.925-2Ingeniería y Servicios Incosan ApA4510/01/202239311/02/20223231/12/20214.755.367Adquisición de servicios de modificación de aire acondicionado

Tabla 53 (página 93 · 13 filas)

RUT N°NombreDecreto de pagoComprobante de EgresoFacturaMonto $Detalle
N°FechaN°FechaN°Fecha
96.525.030-1CAS Chile S.A. de I.14921/01/202239814/02/20224491701/01/20227.831.390Pago de servicios informáticos por el mes de diciembre de 2021
76.029.916-2Paisajismo Arquitectura y Construcción Paisarq Ltda.15121/01/202240214/02/2022104910/12/202133.214.999Concesión de servicio de mantención sobre recuperación de áreas verdes y poda de árboles por el mes de noviembre de 2021
76.638.901-5Servomac SpA29008/02/202243318/02/202221919/12/202119.976.578Mejoramiento de techumbre y drenaje de aguas lluvias en dependencias municipales
76.875.601-5Servicios de Aseo Industrial Arte Clean Ltda.36515/02/202243418/02/2022117404/11/202115.743.886Servicios de aseo en dependencias municipales por el mes de octubre de 2021
76.875.601-5Servicios de Aseo Industrial Arte Clean Ltda.16725/01/202245224/02/2022131204/01/202215.743.886Servicios de aseo en dependencias municipales por el mes de diciembre de 2021
76.190.705-0Ingeniería y Construcción Incosan Ltda.50425/02/202257702/03/193380603/01/2022633.180Servicio de mantención por el mes de diciembre de 2021
60.503.000-9Empresa de Correos de Chile5310/01/202259002/03/2022167111831/12/202144.464.000Servicios prestados en el mes de diciembre de 2021
96.754.450-7KDM S.A.15925/01/202261404/03/202212311118/01/202233.532.903Servicio de disposición final de residuos domiciliarios por el mes de diciembre de 2021
96.754.450-7KDM S.A.16025/01/202261504/03/202213829425/01/202238.496.455Servicio de tratamiento intermedio y transportes de residuos domiciliarios por el mes de diciembre de 2021
76.029.916-2Paisajismo Arquitectura y Construcción Paisarq Ltda.94201/04/2022103405/04/2022103803/11/202133.214.999Concesión de servicio de mantención sobre recuperación de áreas verdes y poda de árboles por el mes de octubre de 2021
76.029.916-2Paisajismo Arquitectura y Construcción Paisarq Ltda.65211/03/2022103608/04/2022106411/01/202233.214.999Concesión de servicio de mantención sobre recuperación de áreas verdes y poda de árboles por el mes de diciembre de 2021
Total485.140.964

Tabla 54 (página 94 · 4 filas)

N/CRol causaCarátulaTribunalMonto de la deuda $Detalle
1C- 2015KDM S.A. / I.M. Quinta Normal22° Santiago154.800.000Mediante sentencia de fecha 25 de enero de 2017 -firme y ejecutoriada-, y la liquidación practicada por el tribunal el día 15 de abril de 2021, se estableció que el monto adeudado por el municipio asciende a la suma de $128.266.150. Luego, en sesión ordinaria de 15 de diciembre de 2021, el concejo municipal acordó, a través de acuerdo N° 128, de igual fecha -promulgado por decreto alcaldicio N° 1341, de 21 de diciembre de 2021-, autorizar la suscripción del convenio de pago entre el municipio y esa empresa, consistente en el pago de un total de $154.800.000, en 60 cuotas mensuales y sucesivas, a contar del 30 de enero de 2022, considerando el monto adeudado de $128.266.150, más intereses por $26.533.850. El convenio de pago fue suscrito el día 12 de enero de 2022, y ratificado por decreto alcaldicio N° 92 de 27 de enero de 2022.
2C- 2012Demarco S.A./I. M. Quinta Normal1° Santiago1.914.239.989Por sentencia de fecha 25 de enero de 2013 -firme y ejecutoriada-, y la liquidación practicada por el tribunal el día 6 de enero de 2021, se estableció que el monto adeudado por el municipio asciende a la suma de $1.567.771.900. Luego, en sesión ordinaria de 15 de diciembre de 2021, el concejo municipal acordó, a través de acuerdo N° 129, de igual fecha -promulgado por decreto alcaldicio N° 1342, de 21 de diciembre de 2021-, autorizar la suscripción del convenio de pago entre el municipio y esa empresa, consistente en el pago de un total de $1.914.239.989, en 60 cuotas mensuales y sucesivas, a contar del 30 de enero de 2022, considerando el monto adeudado de $1.567.771.900, más intereses por $346.468.089. El convenio de pago fue suscrito el día 12 de enero de 2022, y ratificado por decreto alcaldicio N° 91 de 27 de enero de 2022.
3C- 2019Dominion SpA /I.M. Quinta Normal29° Santiago205.705.008Mediante sentencia de fecha 20 de diciembre de 2019, se condena al municipio al pago de $ 205.705.008 por concepto de daños provocados a terceros en el parque lumínico de la comuna de Quinta Normal, entre el 13 de marzo de 2018 y 28 de febrero de 2019, más reajustes e intereses.
4C- 2012Ideas y Proyectos con Municipalidad28° Santiago O369.519.726Con fecha 08/01/21 la Corte Suprema dicta sentencia de reemplazo -rol N° - 2019-, y condena a la Municipalidad de Quinta Normal al pago de $369.519.726.- por daño emergente, siendo desechado el daño moral.

Tabla 55 (página 95 · 5 filas)

N/CRol causaCarátulaTribunalMonto de la deuda $Detalle
de Quinta Normal
5O- 2019Olivares con Whittaker1º Juzgado de Letras del Trabajo de Santiago29.599.988Mediante sentencia de 22-02-2021, del Primer Juzgado de Letras del Trabajo de Santiago, se determinó que la Municipalidad de Quinta Normal, es subsidiariamente responsable de las obligaciones labores y previsionales por el período que va desde el 9 de mayo de 2017 al 31 de julio de 2019. De acuerdo con lo informado por correo de 24-05-2022, la Dirección de Asesoría Jurídica de esa entidad informa que el monto estimado de lo adeudado asciende a $29.599.988, considerando los ítems de feriado legal-feriado proporcional-indemnizaciones de años de servicio y sustitutiva".
Subtotal2.673.864.711
Deuda Demarco S.A. contabilizada en la cuenta N° 221-01-02-000-000-000 "DEMARCO"709.466.468
Total incluido en el cálculo del Déficit de Caja1.964.398.243

Tabla 56 (página 96 · 14 filas)

RUT N°NombreMonto $
78.996.XXX-XAseo Urbano y Áreas Verdes Transfich Ltda.83.935.068
Total103.386.682
78.260.XXX-X4Díaz Novoa y Compañía Limitada.12.000
69.071.XXX-XMunicipalidad de Pudahuel227.490
76.795.XXX-XTeratek ApA209.440
76.270.XXX-XCompra y Venta Woody´s Ltda.102.578
2.449.XXX-X47.226
78.242.XXX-XSoc. Inmobiliaria Renta e Inversión Ltda.4.979.928
65.408.XXX-XCorp. Municipal del Deporte Quinta. Normal12.600.000
96.945.XXX-XSociedad Concesionaria Autopista Central S.A.818.586
96.800.XXX-XEnel Distribución Chile S.A.43.095
5.543.XXX-X300.000
96.800.XXX-XEnel Distribución Chile S.A.71.841
87.975.XXX-XCentro de Diagnóstico por Imágenes Blanco Ltda.39.430

Tabla 57 (página 97 · 15 filas)

Saldos año 2016Saldos año 2016Saldos año 2017Saldos año 2018Saldos año 2019Saldos año 2020Saldos año 2021
CódigoDenominaciónDeudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $
111-01-33- 000-000-000Cuenta complementaria Sename (O.P.D.)004.819.76604.986.30404.986.30404.986.30404.986.3040
111-01-35- 000-000-000fondos PMU00010.909.862141.7250141.7250141.7250141.7250
111-03-39- 000-000-000Banco en análisis01.628.624328.069.6460328.069.6460328.069.6460328.069.6460328.069.6460
114-03-01- 012-000-000RR.PP.411.71100254.620411.7110411.7110411.7110411.7110
114-03-01- 015-000-000Dirección Asesoría Jurídica391.5520391.5520391.552091.122091.122091.1220
114-03-01- 019-000-000Depto. de Informática300.0000300.0000300.0000299.9950299.9950299.9950
114-03-01- 025-000-000Ajuste 413-03 y 413- 04118.7100118.7100118.7100118.7100118.7100118.7100
114-03-05- 001-000-000Giro para adquisición de certificad13.052.510013.052.510013.052.510013.052.510013.052.510013.052.5100
114-08-01- 000-000-000Otros deudores financieros4.006.08804.006.08804.006.08804.006.08804.006.08804.006.0880
114-08-02- 000-000-000Ajuste SII30.900030.900030.900030.900030.900030.9000
116-01-00- 000-000-000Documentos protestados77.948.147077.948.147017.016.514017.016.514017.016.514017.016.5140
214-05-90- 000-000-000Puntos limpios comunales03.505.236033.379033.379033.379033.379033.379
214-05-91- 000-000-000Fomento productivo05.292.5300339.7940339.7940339.7940339.7940339.794
214-05-93- 000-000-000Convenio sistema de flujo documental con firma electrónica040.000.000024.056024.056024.056024.056024.056

Tabla 58 (página 98 · 15 filas)

Saldos año 2016Saldos año 2016Saldos año 2017Saldos año 2018Saldos año 2019Saldos año 2020Saldos año 2021
CódigoDenominaciónDeudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $
214-05-95- 010-000-000plan comunal de seguridad publica 2014- 2018096.061.224012.780.00001.080.00001.080.00001.080.00001.080.000
214-05-97- 000-000-000Construcción y equipamiento. sala de artes escénicas Quinta. Normal0200.034.379037.836037.836037.836037.836037.836
214-09-03- 002-000-000Cheques protestados años anteriores.01.097.63101.097.63101.097.63101.097.63101.097.63101.097.631
214-09-04- 000-000-000IVA. Retenciones, ter. 19%170.0760170.0760021.522021.522021.522021.522
214-09-07- 002-002-000Ley N°18223 multas al consumidor0103.2610103.2610103.2610103.2610103.2610103.261
214-09-07- 002-005-000Permiso de circulación. otras comunas05.548.22105.734.90904.654.87605.553.87806.285.91509.731.312
214-09-07- 002-006-000Cheques por cobrar sueldo retenido0106.6550106.6550106.6550106.6550106.6550106.655
214-09-07- 002-007-000Varios de terceros083.379083.379083.379083.379083.379083.379
214-09-07- 002-008-000Fianzas JPL.021.547.967021.547.967021.547.967021.547.967021.547.967021.547.967
214-09-07- 002-009-000Decreto 93 multas vigilantes082.279.124086.574.449088.504.529094.264.287094.314.961095.152.181
214-09-08- 002-000-000IVA crédito fiscal (compras)031.857031.857031.857031.857031.857031.857
214-09-08- 003-000-000IVA debito fiscal (patentes comerciales)07.904.11407.056.02406.207.48003.569.04403.569.04403.569.044
214-09-10- 001-000-000Juan Góngora (caja 4)00052.425052.425052.425052.425052.425
214-09-10- 004-000-000Julia Pavés017.324017.324017.324017.324017.324017.324

Tabla 59 (página 99 · 12 filas)

Saldos año 2016Saldos año 2016Saldos año 2017Saldos año 2018Saldos año 2019Saldos año 2020Saldos año 2021
CódigoDenominaciónDeudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $Deudor $Acreedor $
214-09-10- 007-000-000Dayana g.0146.6850146.6850146.6850146.6850146.6850146.685
214-09-10- 008-000-000Caja 101034.570034.5700141.8020141.8020141.8020141.802
214-09-15- 000-000-000Fondos en análisis0000040.451.424040.451.424040.451.424040.451.424
214-09-99- 000-000-000Otros deudores fondos en análisis05.837.73005.837.73005.837.73005.837.73005.837.73005.837.730
216-01-03- 001-003-000Cheques caducados CONACE01.298.86201.298.86201.298.86201.298.86201.298.86201.298.862
216-01-03- 001-004-000cheques caducados PMU02.418.45102.418.45102.272.21802.272.21802.272.21802.272.218
216-01-03- 001-005-000Cheques caducados SENAME (OPD).0824.8960824.8960824.8960824.8960824.8960824.896
221-07-03- 000-000-000Obligaciones por aportes al fondo común municipal.04.602.68804.689.25404.720.49004.720.49004.720.49004.720.490
221-07-04- 000-000-000Obligaciones. por aportes al FCM por multas TAG0272.9330272.9330272.9330272.9330272.9330272.933
231-03-00- 000-000-000Créditos de proveedores nacionales a corto plazo0533.198.253
Total368.225.225722.194.916

Tabla 60 (página 100 · 22 filas)

DetalleMayo de 2021 $Julio de 2021 $Octubre de 2021 $Diciembre de 2021 $
AFP Cuprum693.079604.831549.906514.564
AFP Habitat7.114.4577.152.4387.112.4577.605.978
AFP Planvital1.367.8101.441.6221.625.3881.667.533
AFP Provida4.580.1514.712.8384.714.5804.588.371
AFP Capital6.839.7736.899.3366.892.0417.094.154
AFP Uno222.42164.959298.931276.639
AFP Modelo1.579.0351.608.1311.737.3841.688.986
Subtotal AFP22.396.72622.484.15522.930.68723.436.225
ISAPRE Consalud769.324669.444758.334773.753
ISAPRE Vida Tres71.95177.04282.02789.864
ISAPRE Colmena150.450154.914149.062263.325
ISAPRE Cruz Blanca1.278.8711.170.4841.205.6921.222.442
ISAPRE Nueva más Vida110.75798.15172.93974.422
ISAPRE Banmédica2.392.1652.333.9552.366.7732.427.027
ISAPRE Banco60.95160.95160.95162.190
Subtotal ISAPRE4.834.4694.564.9414.695.7784.913.023
FONASA7.783.3377.969.7278.170.5618.240.262
IPS822.918861.177861.177878.689
Mutual3.515.0473.491.8813.584.2753.664.217
Subtotal OTROS12.121.30212.322.78512.616.01312.783.168
Total PREVIRED39.352.49739.371.88140.242.47841.132.416
Total160.099.272

Tabla 61 (página 101 · 16 filas)

DetalleEnero de 2021 $Febrero de 2021 $Marzo de 2021 $Abril de 2021 $Mayo de 2021 $Junio de 2021 $Julio de 2021 $Agosto de 2021 $Septiembre de 2021 $Octubre de 2021 $Noviembre de 2021 $Diciembre de 2021 $
AFP Cuprum526.766513.276416.073405.171405.171405.171413.348413.348413.348402.447410.421426.987
AFP Habitat3.793.9133.708.8403.848.4323.544.0263.544.0263.629.7883.701.1763.628.3153.628.3153.569.1813.658.7133.973.544
AFP Planvital622.634592.229651.134590.720590.720608.548610.882610.882684.127671.992684.601768.793
AFP Provida2.186.9422.139.5342.325.1802.279.8412.279.8412.279.8412.328.2162.328.2162.328.2162.275.3922.210.1352.242.595
AFP Capital2.651.9172.592.7812.628.8222.579.6432.712.4602.669.5472.840.9142.843.5992.845.9202.817.1692.852.7872.961.233
AFP Modelo1.625.4021.617.0281.721.3561.677.7471.677.7471.619.5191.640.6651.640.6651.694.1601.628.0991.683.7251.783.849
INP FONASA2.252.7152.202.5902.284.4392.241.2992.272.8782.276.1152.273.0762.273.6402.304.6332.314.7132.335.9052.506.995
ISAPRE Banmédica922.179910.7151.052.0691.058.6751.060.2171.061.4661.062.0861.064.3831.066.3661.070.1471.087.6941.105.770
ISAPRE Consalud213.716210.381181.467181.623181.809181.961182.035182.313182.553183.011187.810190.289
ISAPRE Vida Tres147.133147.960148.502149.004149.606150.094112.157112.825113.403114.504115.945116.808
ISAPRE Colmena183.188184.218184.893185.518186.267202.027310.967297.555299.079301.983305.782308.058
ISAPRE Cruz Blanca912.237909.373912.191914.801917.928920.463772.364776.131779.385785.946795.834804.814
CCAF4.708.1074.685.8044.629.5614.479.4304.558.9544.558.7954.575.5024.550.8874.355.8684.349.6054.292.0584.317.172
ACHS1.696.3881.658.5461.714.9571.695.7871.711.5771.711.5041.709.9861.710.2691.725.7651.735.8741.758.7591.857.531
Total Pagos22.443.23722.073.27522.699.07621.983.28522.249.20122.274.83922.533.37422.433.02822.421.13822.220.06322.380.16923.364.438
Total269.075.123

Tabla 62 (página 102 · 17 filas)

DetalleEnero de 2021 $Febrero de 2021 $Marzo de 2021 $Abril de 2021 $Mayo de 2021Junio de 2021Julio de 2021Agosto de 2021Septiembre de 2021Octubre de 2021Noviembre de 2021Diciembre de 2021
AFP Cuprum422.591427.367419.834410.326410.326410.326417.456428.527428.527418.768410.326351.801
AFP Habitat2.862.9663.090.1842.873.9372.782.6132.801.5212.773.9082.822.5922.895.9872.894.1852.744.9553.384.7072.964.796
AFP Planvital914.5811.060.741885.998856.474866.319866.882881.651903.685976.397954.6191.170.646992.651
AFP Provida1.574.6351.689.2951.461.8421.429.1111.428.5381.429.1111.454.1661.491.8881.518.1601.483.7461.863.8501.768.652
AFP Capital1.555.5511.689.1651.667.7581.637.5501.637.5501.636.4041.640.8601.631.1561.631.8241.561.1711.912.5391.633.489
AFP Modelo1.995.7452.183.2021.682.0161.636.5521.686.6971.661.9011.690.4671.731.3091.728.7451.668.0082.034.0261.840.734
AFP Uno183.128211.91098.76096.53695.53696.53698.204100.662100.66298.383121.935101.823
INP FONASA2.111.0302.329.4002.097.4692.098.9312.118.1752.108.6482.103.3232.144.6252.167.1582.149.6172.653.3572.322.045
ISAPRE Banmédica457.898460.074390.687392.007393.590346.268346.825348.893350.680354.085378.767361.208
ISAPRE Consalud209.429214.93393.94094.11194.31794.48394.56695.95496.21896.722109.85299.327
ISAPRE Vida Tres000000000000
ISAPRE Colmena303.805305.114305.973306.768307.721308.494308.876312.208313.434315.771339.020326.248
ISAPRE Cruz Blanca000000000000
CCAF4.799.8044.707.6784.612.3284.421.9324.570.3494.734.2414.577.8224.433.4594.356.7094.091.9434.524.5644.160.617
ACHS1.221.5861.334.2811.177.1371.177.8681.187.4921.182.7281.180.0631.204.1161.215.3851.200.2291.482.6241.294.084
Total Pagos18.612.74919.703.34417.767.67917.340.77917.598.13117.649.93017.616.87117.722.46917.778.08417.138.01720.386.21318.217.475
Total217.531.741

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Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITEMATERIA DE LA OBSERVACIÓNNIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADASMEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDOFOLIO O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DEL SERVICIO
Acápite I, aspectos de control interno, punto .1Sobre ausencia de manual de procedimientosCEl municipio deberá concretar y decretar a través del acto administrativo respectivo el manual sobre las políticas, alcances, rutinas y procedimientos asociados a la formulación, ejecución y control de los ingresos y gastos presupuestarios, así como también definir los roles y supervisiones que intervienen en cada proceso interno, acción que deberá ser acreditada, a través de un reporte con el grado de avance del mismo a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 3.1Sobre determinación del saldo inicial de cajaCCorresponde que ese municipio adopte las acciones tendientes a analizar y regularizar el saldo de las cuentas 111-01, “Caja”, 111-03, “Disponibilidades Banco ”, 114-03, “Anticipos a rendir cuentas”, 114-08, “Otros deudores financieros”, 116-01, “Documentos protestados”, 214-07, “Recaudaciones del Sistema Financiero”, y 214-09, “Otras obligaciones financieras”, cuyos saldos al 31 de diciembre de 2021 ascendieron a $738.337.474, $-21.404.633, $-3.664.384, $4.036.988, $17.016.514, $618.572 y $165.578.097, respectivamente, ajustándose a lo establecido en el decreto N° 854, de 2006, y el oficio N° 46.211, de 2011, de la Contraloría General, lo que deberá ser acreditado a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materiaSobre facturas no pagadasCEsa jefatura municipal deberá proporcionar los decretos de pago que dan cuenta del pago de las facturas que se mencionan en la tabla N° 10

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Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITEMATERIA DE LA OBSERVACIÓNNIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADASMEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDOFOLIO O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DEL SERVICIO
auditada, numeral 4.2del cuerpo del informe, por $41.643.187, los que tendrán que ser acreditados a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente documento.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 4.3Relativo a deudas no registradas, provenientes de sentencias judiciales firmes o ejecutoriadasCLa municipalidad deberá dar cumplimiento a lo señalado en el oficio N° 24.798, de 2019 de la Contraloría General, registrando la deuda que judicialmente se ha ordenado pagar, ascendente a $1.964.398.243, en la cuenta contable 231-03 “Créditos de Proveedores Nacionales”, y, al momento del cumplimiento forzado del pago, utilizar contablemente la cuenta 216-26-02 “Compensación por Daños a Terceros y/o a la Propiedad, lo que tendrá que ser acreditado a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el término de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 4.4Sobre convenios de pago y cálculo de intereses y reajustes pactados no acreditadosCEsa entidad edilicia deberá remitir la información correspondiente que permita a esta Sede Regional verificar los cálculos aritméticos realizados por esa municipalidad, con la finalidad de validar las cuotas mensuales pactadas y las tasas variables utilizadas para tales efectos, en el plazo de 30 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR De no cumplirse lo indicado en el párrafo precedente, ese municipio deberá instruir un sumario administrativo a fin de determinar las eventuales responsabilidades administrativas por los hechos expuestos, lo que tendrá que ser acreditado enviando el acto administrativo que así lo instruya a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía de la Contraloría General, en el plazo de 15 días hábiles, contado desde el vencimiento del plazo anterior. A su vez, tendrá que informar de sus resultados a dicha unidad, una vez finalizado aquel, y en su caso, remitir a

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Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITEMATERIA DE LA OBSERVACIÓNNIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADASMEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDOFOLIO O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DEL SERVICIO
registro el acto administrativo que aplique una medida disciplinaria, conforme a lo previsto en el artículo 53 de la ley N° 18.695 y al oficio circular N° 15.700, de 2012, de la Contraloría General.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 5.3Sobre ausencias de los análisis de saldos que componen la cuenta 115-12-10CEsa entidad edilicia deberá confeccionar y remitir un detalle y/o análisis de la cuenta contable 115-12-10, “Ingresos por Percibir”, respecto de las patentes municipales, derechos de aseo y permisos de circulación, además informar sobre la factibilidad técnica de incorporar al sistema computacional de la empresa CAS Chile, un reporte o resumen que ilustre la composición, estratificación y antigüedad del saldo que mantiene esa cuenta contable, todo lo cual deberá ser informado, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 5.5Referidos a diferencias entre los saldos de los deudores registrados en el Balance de Comprobación y de Saldos, al 31 de diciembre de 2021 y las bases de datos proporcionadas por las unidades giradorasCEl municipio deberá, en conjunto con las unidades de tesorería, patentes y contabilidad, efectuar los análisis correspondientes y así proceder a regularizar las diferencias advertidas y, de esta forma, dar cumplimiento a lo establecido en el numeral 31 de la aludida resolución N° 3, de 2020, lo que tendrá que ser acreditado mediante un reporte con el estado de avance, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe. De igual manera tendrá que determinar las diferencias entre los saldos contables y el detalle de segundas cuotas de permisos de circulación proporcionado en esta oportunidad, según se expone en la respuesta al punto anterior, y efectuar los ajustes en la contabilidad municipal que correspondan, hecho que debe ser acreditado en los mismos términos a lo señalado en el párrafo anterior.
Acápite II, examen de la materiaSobre incobrabilidad yCEsa entidad edilicia deberá efectuar las gestiones de cobro con el objeto de recuperar

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Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITEMATERIA DE LA OBSERVACIÓNNIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADASMEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDOFOLIO O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DEL SERVICIO
auditada, numeral 5.6castigo de la cartera de deudores.los montos adeudados por los deudores y/o contribuyentes en mora, o en su defecto -para las patentes municipales- decretar la clausura de los establecimientos que aún mantengan morosidad, y, castigar, en caso que proceda, la deuda municipal conforme al procedimiento establecido en el artículo 66 del decreto ley N° 3.063, de 1979, el cual faculta a las entidades edilicias para que una vez agotados los mecanismos de cobro de toda clase de créditos, previa certificación del secretario municipal, mediante el decreto alcaldicio emitido con acuerdo del concejo, declare incobrable la deuda y las castigue de su contabilidad, una vez transcurrido, a lo menos, tres años desde que se hicieron exigibles, lo que tendrá que ser acreditado a través de un reporte que contenga las gestiones realizadas en la materia, mediante el Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 6Relativo a la deuda flotanteCLa entidad comunal deberá obtener los respaldos que sean pertinentes para sustentar los ajustes objetados por esta la Contraloría Regional Metropolitana, a través del oficio N° 171.719, de 2022, efectuando los pagos del resto de las obligaciones que forman parte de la deuda flotante, al 31 de diciembre de 2021, y que se exhiben en el mencionado Anexo N° 8, lo que tendrá que ser acreditado a través de un informe que contenga las gestiones realizadas en la materia, mediante el Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 8Referido a anticipos a rendir cuentasCEsa municipalidad deberá analizar y regularizar los saldos por rendir de antigua data, aclarar y/o solicitar el reintegro de los fondos asignados a doña , y por las
y

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Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITEMATERIA DE LA OBSERVACIÓNNIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADASMEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDOFOLIO O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DEL SERVICIO
sumas de $204.675, $91.122 y $299.995, respectivamente, lo que tendrá que ser sustentado a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 9.1 y 9.2Sobre cuentas con saldos que no corresponden a su naturaleza y saldos de arrastre años anteriores sin análisis contableCEl municipio deberá efectuar el análisis y la posterior regularización de los saldos de las cuentas de activos y pasivos objetadas, que se incluyen en las tablas Nos 22 y 23, cuyo detalle pormenorizado se presenta en el Anexo N° 9 del presente informe, lo que tendrá que ser sustentado con la documentación que así lo demuestre a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 10.1Sobre falta de elaboración de conciliaciones bancarias.CEsa municipalidad deberá dar cumplimiento a lo establecido en el numeral 3, letra e), del oficio circular N° 11.629, de 1982, y numeral 6, del oficio N° E166.852, de 2021, ambos de la Contraloría General, confeccionando las conciliaciones bancarias mencionadas en el tabla N° 25, y realizar los ajustes contables que sean procedentes, lo que tendrá que ser acreditado con la correspondiente documentación de respaldo, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe, por medio del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 10.2, letra a)Sobre cuentas corrientes bancarias que no disponen de una cuenta contableCEl municipio deberá registrar contablemente los saldos de las cuentas corrientes Nos , “Remuneraciones”, por $13.137.849, y , “Remuneraciones Personal DEM”, por $88.396.841, lo que tendrá que ser acreditado a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materiaSobre cuentas corrientesCLa entidad comunal deberá remitir los antecedentes que certifiquen el cierre definitivo

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Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITEMATERIA DE LA OBSERVACIÓNNIVEL DE COMPLEJIDADREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADASMEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDOFOLIO O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DEL SERVICIO
auditada, numeral 10.2, letra b)bancarias que no disponen de una cuenta contablede las cuentas corrientes Nos y 5, relacionadas con los Fondos PIMO y Fondos BID, por $132.529 y $2.721, respectivamente, y los comprobantes contables que acrediten el traspaso de los recursos respectivos a otras cuentas activas que dispone el municipio, como asimismo, dar cumplimiento a lo previsto en el citado dictamen N° 11.629, de 1982, de la Contraloría General, en relación al cierre de cuentas corrientes, hechos que tendrán que ser acreditados a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 11.1Sobre protestos, morosidades y multas e imposiciones impagasCLa municipalidad deberá proporcionar los comprobantes de egresos con la documentación de sustento respectiva que acrediten el pago, por la suma de $46.305.794, aportando información que permita explicar las obligaciones detalladas en la aludida tabla N° 29, lo que tendrá que ser sustentado a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 11.2Sobre protestoCEl municipio deberá aclarar el cheque N° , por la suma de $141.906, de la cuenta corriente N° del Banco r, emitido el 12 de septiembre de 2018 a nombre del Tesorero de la Municipalidad de Quinta Normal, y remitir los antecedentes de respaldos sobre el cumplimiento de esa gestión, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 11.3, letra a)Sobre multas e imposiciones no declaradasCEse municipio deberá remitir los antecedentes que acrediten que la multa aplicada por la Dirección del Trabajo mediante la resolución N° 1.605, de 30 de marzo de 2015 -por 60 unidades de fomento, equivalente a $2.584.080 a esa fecha-, no es de su responsabilidad, en consideración a lo argumentado en su

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respuesta, o, de lo contrario, los documentos que certifiquen que tal obligación fue pagada por el municipio y aclarada ante Equifax, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 11.3, letra b)Sobre multas e imposiciones no declaradasCEsa entidad deberá remitir los comprobantes de egresos que dan cuenta del pago de las cotizaciones previsionales, a la AFP Cuprum, por $6.337.012, y los antecedentes sobre las gestiones realizadas por esa entidad para aclarar esa deuda ante la empresa Equifax, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 11.3, letra c)Sobre multas e imposiciones no declaradasCEl municipio deberá remitir los antecedentes que acrediten, ante esa administradora de fondos previsionales y la empresa Equifax, que esa deuda no procede o que fue pagada, según corresponda, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 11.3, letra d)Sobre multas e imposiciones no declaradasCLa municipalidad deberá remitir los documentos que certifiquen el pago de la deuda con la Administradora de Fondos de Cesantía, por $1.335.851, y su aclaración ante la empresa Equifax, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.