Auditorías
12. Auditorías al ejercicio presupuestario y aclaraciones · 14 filas · fuente html · portaltransparencia.cl
| Materia | Fecha publicacion | Titulo de la auditoria | Fecha de inicio de la auditoria | Fin periodo auditado dd mm aaaa | Entidad que efectuo la auditoria | Fecha de termino de la auditoria | Inicio periodo auditado dd mm aaaa | Enlace al informe final de auditoria | Aclaracion y o forma de dar respuesta a observac |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| INFORME FINAL | 18/10/2024 | INFORME FINAL DE AUDITORÍA N° 452, DE 2024, SOBRE AUDITORÍA A LA CONCESIÓN DE LOS SERVICIOS DE MANTENCIÓN DE ÁREAS VERDES DE LA COMUNA DE PUDAHUEL | Sin información | 18/10/2024 | Contraloria General de la República | Sin información | 01/03/2024 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| REMITE OBSERVACIONES SUBSANADAS | 19/01/2022 | INFORME DE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N° 637-2020 SOBRE AUDITORIA AL ESTADO DE LA GESTION MUNICIPAL 2022 | 01/01/2021 | 31/12/2021 | Contraloria General de la República | 15/02/2021 | 01/01/2019 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| REMITE INFORME FINAL N°905 DE 2019 | 19/12/2019 | AUDITORIA A GASTOS POR CONCEPTO DE CAPACITACION, VIATICOS COMISIONES Y REPRESENTACIONES | 01/01/2019 | 31/12/2018 | Contraloria General de la República | 31/12/2019 | 01/01/2018 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| Comprobar el cumplimiento de la normativa legal que rige la materia de compras y contratación pública, contenida en la ley N° 19.886, de Bases sobre Contratos Administrativos de Suministro y Prestación de Servicios, y su reglamento, contenido en el decreto N° 250, de 2004, del Ministerio de Hacienda, respecto de las licitaciones públicas y las contrataciones directas efectuadas por la Municipalidad de Pudahuel, cuyos pagos fueron imputados al subtítulo 22 "Bienes y Servicios de Consumo", exceptuados aquellos desembolsos correspondientes a concesiones, servicios de consumo básicos, mantención de jardines y tecnologías de la información, para el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2017. | 20/11/2018 | NFORME FINAL 500-2018 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE ADQUISICIONES Y ABASTECIMIENTO-NOVIEMBRE 2018 | 01/01/2018 | 31/12/2017 | Contraloria General de la República | 31/12/2018 | 01/01/2017 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| INFORME FINAL | 28/05/2018 | INFORME SEGUIMIENTO A INFORME FINAL N° 733-2017 SOBRE AUDITORIA AL MICROPROCESO DE CONCESIONES | 01/01/2018 | 31/12/2017 | Contraloria General de la República | 31/05/2018 | 01/01/2017 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría al activo fijo, particularmente al control, valorización y resguardo del mismo, durante el período comprendido entre el 1 de .enero y el 31 de diciembre de 2015, en la Municipalidad de Pudahuel. ·Adicionalmente, la auditoría incluyó la verificación ' del acatamiento de la mencionada ley N° 20.730, durante el períodocomprendido entre el 1 de julio de 2015 al 29 de febrero de 2016.La finalidad de la revisión fue determinar si las operaciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, seencuentran debidamente, documentadas, sus cálculos . son exactos y si están adecuadamente registradas y resguardadas. Todo lo anterior, en concordancia con la con la ley N° 10.336. | 28/11/2016 | INFORME FINAL 423-16 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL - SOBRE AUDITORIA AL ACTIVO FIJO Y CUMPLIMIENTO DE LA LEY N° 20.730 - NOVIEMBRE 2016 | 01/01/2016 | 31/12/2015 | Contraloria General de la República | 31/12/2016 | 01/01/2015 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto efectuar una auditoría a las contrataciones a honorarios imputadas a la cuenta presupuestaria 21.04.004 "Prestaciones de Servicios en Programas Comunitarios", que hayan sido efectivamente devengados y pagados durante el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2014, y cuyos desembolsos se encuentren vinculados a programas que tengan un total de gastos ejecutados superior a $ 1.000.000.-, en la Municipalidad de Pudahuel. | 05/10/2015 | INFORME FINAL 589-15 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL - SOBRE AUDITORIA A LAS CONTRATACIONES DE HONORARIOS EN PROGRAMAS COMUNITARIOS - OCTUBRE 2015 | 01/01/2015 | 31/12/2014 | Contraloria General de la República | 31/12/2015 | 01/01/2014 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La finalidad de la revisión fue verificar que los mencionados contratos se hayan ceñido a las disposiciones normativas que resulten aplicables, como también, que los gastos efectuados se encuentren correctamente acreditados y comprobar la autorización, valuación, registro contable y existencia de la documentación de respaldo de las operaciones. Todo lo anterior, en concordancia con lo dispuesto en la aludida ley N°10.336. | 04/02/2015 | INFORME FINAL 22-14 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL SOBRE AUDITORIA A LOS CONTRATOS DE OBRA A SUMA ALZADA ADJUDICADOS DURANTE AÑO 2013 CON FINANCIAMIENTO MUNICIPAL - FEBRERO 2015 | 01/01/2014 | 31/12/2013 | Contraloria General de la República | 31/12/2014 | 01/01/2013 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto revisar y evaluar aspectos relacionados con las políticas, normas, prácticas y procedimientos de control relativos a los sistemas basados en las tecnologías de información y comunicaciones, incluidas aquellas actividades de tipo manual o no automatizadas, que se desarrollan en el entorno de tales sistemas; todo ello, en el período comprendido entre el 1 enero y 31 de diciembre de 2013. Además, efectuar el examen de las cuentas 215.22.11.003.001 “Servicios informáticos-Mantención de sistemas”, 215.22.05.007 “Acceso a Internet”, 215.22.09.006.002 “Arriendo de Equipos informáticos-Administración y Finanzas”, y 215.22.05.008.002 “Enlace de Telecomunicaciones-Secretaría Municipal”, en lo que concierne a los pagos por concepto de contratos relacionados con el macroproceso de tecnologías de información y comunicaciones. | 01/10/2014 | INFORME FINAL 47-2014 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL TECNOLOGIAS DE INFORMACION OCTUBRE 2014 | 01/01/2014 | 31/12/2013 | Contraloria General de la República | 30/10/2014 | 01/01/2013 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable, y la autenticidad de la documentación de respaldo de los gastos de la Municipalidad de Pudahuel, correspondientes a los subtítulos 21 """"gastos en personal"""", 22 """"bienes y servicios de consumo"""" y 24 """"transferencias corrientes"""", considerando la materialidad de éstos. Además, se contempló la revisión del uso y control de los vehículos municipales."" | 31/12/2012 | INFORME FINAL N° 50, DE 2012, SOBRE TRANSFERENCIAS Y GASTOS EJECUTADOS EN LA MUNICIPALIDAD PUDAHUEL. | 01/01/2012 | 31/07/2012 | Contraloria General de la República | 31/07/2012 | 01/01/2012 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| examinar el cumplimiento de la normativa legal y reglamentaria atingente a los macroprocesos ya citados, verificando la veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable emitida por esta Contraloría General, y la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la ley N° 10.336, ya indicada, así como efectuar un análisis financiero y presupuestario de la entidad en cuestión, acorde con lo establecido en la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, el decreto ley N° 1.263, de 1975, Ley Orgánica de Administración Financiera del Estado y el decreto N° 854, de 2004, del Ministerio de Hacienda, sobre Clasificaciones Presupuestarias. | 02/04/2012 | INFORME FINAL N° 66-11 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL SOBRE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE FINANZAS Y RECURSOS EN ADM - ABRIL 2012 | 01/01/2012 | 30/06/2011 | Contraloria General de la República | 30/04/2012 | 01/07/2010 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La auditoría tuvo por finalidad examinar la correcta utilización de los fondos propios y/o traspasados a los municipios objeto del examen y su adecuada aplicación, analizar las etapas de licitación y adjudicación de los proyectos, comprobar la debida observancia de los principios y prácticas contables y administrativas, verificar el control interno en cada uno de los procesos relacionados con estas materias, identificar el accionar de la inspección técnica en los aspectos constructivos referidos al cumplimiento de las faenas, especificaciones técnicas, control de calidad de las obras, materiales y costos, así como la concordancia entre los pagos efectuados y su avance físico. | 11/10/2011 | INFORME FINAL N°48-11 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL – OCTUBRE 2011 | 01/01/2011 | 01/08/2011 | Contraloria General de la República | 30/09/2011 | 01/01/2011 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La auditoría tuvo por finalidad: examinar la correcta utilización de los fondos y su adecuada ejecución; analizar los procesos de licitación y adjudicación de los proyectos; comprobar la debida observancia de los principios y prácticas contables y administrativas; verificar el control interno en cada uno de los procesos relacionados con estas materias; inspeccionar los aspectos constructivos referidos al cumplimiento de los proyectos, especificaciones técnicas, control de calidad de las obras y materiales, y la concordancia entre los pagos efectuados y el avance físico real | 17/01/2011 | INFORME FINAL N°64 SOBRE AUDITORIA OBRAS EJECUTADAS POR LA MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL | 01/02/2010 | 31/12/2010 | Contraloria General de la República | 31/12/2010 | 01/01/2010 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable emitida por esta Contraloría General, y la autenticidad de la documentación de respaldo, respecto de los ingresos generados por los procesos de permisos de circulación, patentes comerciales, industriales, profesionales y de alcoholes y, derechos y permisos, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la ley N° 10.336, la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades y, el decreto ley N° 3.063 de 1979, Ley de Rentas Municipales | 11/12/2009 | INFORME FINAL N° 268 SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO GENERACIÓN DE RECURSOS EFECTUADA EN LA MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL. | 01/01/2009 | 31/05/2009 | Contraloria General de la República | 31/05/2009 | 01/01/2009 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| INFORME FINAL | 18/10/2024 | INFORME FINAL DE AUDITORÍA N° 452, DE 2024, SOBRE AUDITORÍA A LA CONCESIÓN DE LOS SERVICIOS DE MANTENCIÓN DE ÁREAS VERDES DE LA COMUNA DE PUDAHUEL | Sin información | 18/10/2024 | Contraloria General de la República | Sin información | 01/03/2024 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| REMITE OBSERVACIONES SUBSANADAS | 19/01/2022 | INFORME DE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N° 637-2020 SOBRE AUDITORIA AL ESTADO DE LA GESTION MUNICIPAL 2022 | 01/01/2021 | 31/12/2021 | Contraloria General de la República | 15/02/2021 | 01/01/2019 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| REMITE INFORME FINAL N°905 DE 2019 | 19/12/2019 | AUDITORIA A GASTOS POR CONCEPTO DE CAPACITACION, VIATICOS COMISIONES Y REPRESENTACIONES | 01/01/2019 | 31/12/2018 | Contraloria General de la República | 31/12/2019 | 01/01/2018 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| Comprobar el cumplimiento de la normativa legal que rige la materia de compras y contratación pública, contenida en la ley N° 19.886, de Bases sobre Contratos Administrativos de Suministro y Prestación de Servicios, y su reglamento, contenido en el decreto N° 250, de 2004, del Ministerio de Hacienda, respecto de las licitaciones públicas y las contrataciones directas efectuadas por la Municipalidad de Pudahuel, cuyos pagos fueron imputados al subtítulo 22 "Bienes y Servicios de Consumo", exceptuados aquellos desembolsos correspondientes a concesiones, servicios de consumo básicos, mantención de jardines y tecnologías de la información, para el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2017. | 20/11/2018 | NFORME FINAL 500-2018 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE ADQUISICIONES Y ABASTECIMIENTO-NOVIEMBRE 2018 | 01/01/2018 | 31/12/2017 | Contraloria General de la República | 31/12/2018 | 01/01/2017 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| INFORME FINAL | 28/05/2018 | INFORME SEGUIMIENTO A INFORME FINAL N° 733-2017 SOBRE AUDITORIA AL MICROPROCESO DE CONCESIONES | 01/01/2018 | 31/12/2017 | Contraloria General de la República | 31/05/2018 | 01/01/2017 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría al activo fijo, particularmente al control, valorización y resguardo del mismo, durante el período comprendido entre el 1 de .enero y el 31 de diciembre de 2015, en la Municipalidad de Pudahuel. ·Adicionalmente, la auditoría incluyó la verificación ' del acatamiento de la mencionada ley N° 20.730, durante el períodocomprendido entre el 1 de julio de 2015 al 29 de febrero de 2016.La finalidad de la revisión fue determinar si las operaciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, seencuentran debidamente, documentadas, sus cálculos . son exactos y si están adecuadamente registradas y resguardadas. Todo lo anterior, en concordancia con la con la ley N° 10.336. | 28/11/2016 | INFORME FINAL 423-16 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL - SOBRE AUDITORIA AL ACTIVO FIJO Y CUMPLIMIENTO DE LA LEY N° 20.730 - NOVIEMBRE 2016 | 01/01/2016 | 31/12/2015 | Contraloria General de la República | 31/12/2016 | 01/01/2015 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto efectuar una auditoría a las contrataciones a honorarios imputadas a la cuenta presupuestaria 21.04.004 "Prestaciones de Servicios en Programas Comunitarios", que hayan sido efectivamente devengados y pagados durante el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2014, y cuyos desembolsos se encuentren vinculados a programas que tengan un total de gastos ejecutados superior a $ 1.000.000.-, en la Municipalidad de Pudahuel. | 05/10/2015 | INFORME FINAL 589-15 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL - SOBRE AUDITORIA A LAS CONTRATACIONES DE HONORARIOS EN PROGRAMAS COMUNITARIOS - OCTUBRE 2015 | 01/01/2015 | 31/12/2014 | Contraloria General de la República | 31/12/2015 | 01/01/2014 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La finalidad de la revisión fue verificar que los mencionados contratos se hayan ceñido a las disposiciones normativas que resulten aplicables, como también, que los gastos efectuados se encuentren correctamente acreditados y comprobar la autorización, valuación, registro contable y existencia de la documentación de respaldo de las operaciones. Todo lo anterior, en concordancia con lo dispuesto en la aludida ley N°10.336. | 04/02/2015 | INFORME FINAL 22-14 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL SOBRE AUDITORIA A LOS CONTRATOS DE OBRA A SUMA ALZADA ADJUDICADOS DURANTE AÑO 2013 CON FINANCIAMIENTO MUNICIPAL - FEBRERO 2015 | 01/01/2014 | 31/12/2013 | Contraloria General de la República | 31/12/2014 | 01/01/2013 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto revisar y evaluar aspectos relacionados con las políticas, normas, prácticas y procedimientos de control relativos a los sistemas basados en las tecnologías de información y comunicaciones, incluidas aquellas actividades de tipo manual o no automatizadas, que se desarrollan en el entorno de tales sistemas; todo ello, en el período comprendido entre el 1 enero y 31 de diciembre de 2013. Además, efectuar el examen de las cuentas 215.22.11.003.001 “Servicios informáticos-Mantención de sistemas”, 215.22.05.007 “Acceso a Internet”, 215.22.09.006.002 “Arriendo de Equipos informáticos-Administración y Finanzas”, y 215.22.05.008.002 “Enlace de Telecomunicaciones-Secretaría Municipal”, en lo que concierne a los pagos por concepto de contratos relacionados con el macroproceso de tecnologías de información y comunicaciones. | 01/10/2014 | INFORME FINAL 47-2014 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL TECNOLOGIAS DE INFORMACION OCTUBRE 2014 | 01/01/2014 | 31/12/2013 | Contraloria General de la República | 30/10/2014 | 01/01/2013 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable, y la autenticidad de la documentación de respaldo de los gastos de la Municipalidad de Pudahuel, correspondientes a los subtítulos 21 """"gastos en personal"""", 22 """"bienes y servicios de consumo"""" y 24 """"transferencias corrientes"""", considerando la materialidad de éstos. Además, se contempló la revisión del uso y control de los vehículos municipales."" | 31/12/2012 | INFORME FINAL N° 50, DE 2012, SOBRE TRANSFERENCIAS Y GASTOS EJECUTADOS EN LA MUNICIPALIDAD PUDAHUEL. | 01/01/2012 | 31/07/2012 | Contraloria General de la República | 31/07/2012 | 01/01/2012 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| examinar el cumplimiento de la normativa legal y reglamentaria atingente a los macroprocesos ya citados, verificando la veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable emitida por esta Contraloría General, y la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la ley N° 10.336, ya indicada, así como efectuar un análisis financiero y presupuestario de la entidad en cuestión, acorde con lo establecido en la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, el decreto ley N° 1.263, de 1975, Ley Orgánica de Administración Financiera del Estado y el decreto N° 854, de 2004, del Ministerio de Hacienda, sobre Clasificaciones Presupuestarias. | 02/04/2012 | INFORME FINAL N° 66-11 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL SOBRE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE FINANZAS Y RECURSOS EN ADM - ABRIL 2012 | 01/01/2012 | 30/06/2011 | Contraloria General de la República | 30/04/2012 | 01/07/2010 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La auditoría tuvo por finalidad examinar la correcta utilización de los fondos propios y/o traspasados a los municipios objeto del examen y su adecuada aplicación, analizar las etapas de licitación y adjudicación de los proyectos, comprobar la debida observancia de los principios y prácticas contables y administrativas, verificar el control interno en cada uno de los procesos relacionados con estas materias, identificar el accionar de la inspección técnica en los aspectos constructivos referidos al cumplimiento de las faenas, especificaciones técnicas, control de calidad de las obras, materiales y costos, así como la concordancia entre los pagos efectuados y su avance físico. | 11/10/2011 | INFORME FINAL N°48-11 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL – OCTUBRE 2011 | 01/01/2011 | 01/08/2011 | Contraloria General de la República | 30/09/2011 | 01/01/2011 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La auditoría tuvo por finalidad: examinar la correcta utilización de los fondos y su adecuada ejecución; analizar los procesos de licitación y adjudicación de los proyectos; comprobar la debida observancia de los principios y prácticas contables y administrativas; verificar el control interno en cada uno de los procesos relacionados con estas materias; inspeccionar los aspectos constructivos referidos al cumplimiento de los proyectos, especificaciones técnicas, control de calidad de las obras y materiales, y la concordancia entre los pagos efectuados y el avance físico real | 17/01/2011 | INFORME FINAL N°64 SOBRE AUDITORIA OBRAS EJECUTADAS POR LA MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL | 01/02/2010 | 31/12/2010 | Contraloria General de la República | 31/12/2010 | 01/01/2010 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable emitida por esta Contraloría General, y la autenticidad de la documentación de respaldo, respecto de los ingresos generados por los procesos de permisos de circulación, patentes comerciales, industriales, profesionales y de alcoholes y, derechos y permisos, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la ley N° 10.336, la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades y, el decreto ley N° 3.063 de 1979, Ley de Rentas Municipales | 11/12/2009 | INFORME FINAL N° 268 SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO GENERACIÓN DE RECURSOS EFECTUADA EN LA MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL. | 01/01/2009 | 31/05/2009 | Contraloria General de la República | 31/05/2009 | 01/01/2009 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| INFORME FINAL | 18/10/2024 | INFORME FINAL DE AUDITORÍA N° 452, DE 2024, SOBRE AUDITORÍA A LA CONCESIÓN DE LOS SERVICIOS DE MANTENCIÓN DE ÁREAS VERDES DE LA COMUNA DE PUDAHUEL | Sin información | 18/10/2024 | Contraloria General de la República | Sin información | 01/03/2024 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| REMITE OBSERVACIONES SUBSANADAS | 19/01/2022 | INFORME DE SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N° 637-2020 SOBRE AUDITORIA AL ESTADO DE LA GESTION MUNICIPAL 2022 | 01/01/2021 | 31/12/2021 | Contraloria General de la República | 15/02/2021 | 01/01/2019 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| REMITE INFORME FINAL N°905 DE 2019 | 19/12/2019 | AUDITORIA A GASTOS POR CONCEPTO DE CAPACITACION, VIATICOS COMISIONES Y REPRESENTACIONES | 01/01/2019 | 31/12/2018 | Contraloria General de la República | 31/12/2019 | 01/01/2018 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| Comprobar el cumplimiento de la normativa legal que rige la materia de compras y contratación pública, contenida en la ley N° 19.886, de Bases sobre Contratos Administrativos de Suministro y Prestación de Servicios, y su reglamento, contenido en el decreto N° 250, de 2004, del Ministerio de Hacienda, respecto de las licitaciones públicas y las contrataciones directas efectuadas por la Municipalidad de Pudahuel, cuyos pagos fueron imputados al subtítulo 22 "Bienes y Servicios de Consumo", exceptuados aquellos desembolsos correspondientes a concesiones, servicios de consumo básicos, mantención de jardines y tecnologías de la información, para el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2017. | 20/11/2018 | NFORME FINAL 500-2018 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE ADQUISICIONES Y ABASTECIMIENTO-NOVIEMBRE 2018 | 01/01/2018 | 31/12/2017 | Contraloria General de la República | 31/12/2018 | 01/01/2017 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| INFORME FINAL | 28/05/2018 | INFORME SEGUIMIENTO A INFORME FINAL N° 733-2017 SOBRE AUDITORIA AL MICROPROCESO DE CONCESIONES | 01/01/2018 | 31/12/2017 | Contraloria General de la República | 31/05/2018 | 01/01/2017 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría al activo fijo, particularmente al control, valorización y resguardo del mismo, durante el período comprendido entre el 1 de .enero y el 31 de diciembre de 2015, en la Municipalidad de Pudahuel. ·Adicionalmente, la auditoría incluyó la verificación ' del acatamiento de la mencionada ley N° 20.730, durante el períodocomprendido entre el 1 de julio de 2015 al 29 de febrero de 2016.La finalidad de la revisión fue determinar si las operaciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias, seencuentran debidamente, documentadas, sus cálculos . son exactos y si están adecuadamente registradas y resguardadas. Todo lo anterior, en concordancia con la con la ley N° 10.336. | 28/11/2016 | INFORME FINAL 423-16 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL - SOBRE AUDITORIA AL ACTIVO FIJO Y CUMPLIMIENTO DE LA LEY N° 20.730 - NOVIEMBRE 2016 | 01/01/2016 | 31/12/2015 | Contraloria General de la República | 31/12/2016 | 01/01/2015 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto efectuar una auditoría a las contrataciones a honorarios imputadas a la cuenta presupuestaria 21.04.004 "Prestaciones de Servicios en Programas Comunitarios", que hayan sido efectivamente devengados y pagados durante el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2014, y cuyos desembolsos se encuentren vinculados a programas que tengan un total de gastos ejecutados superior a $ 1.000.000.-, en la Municipalidad de Pudahuel. | 05/10/2015 | INFORME FINAL 589-15 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL - SOBRE AUDITORIA A LAS CONTRATACIONES DE HONORARIOS EN PROGRAMAS COMUNITARIOS - OCTUBRE 2015 | 01/01/2015 | 31/12/2014 | Contraloria General de la República | 31/12/2015 | 01/01/2014 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La finalidad de la revisión fue verificar que los mencionados contratos se hayan ceñido a las disposiciones normativas que resulten aplicables, como también, que los gastos efectuados se encuentren correctamente acreditados y comprobar la autorización, valuación, registro contable y existencia de la documentación de respaldo de las operaciones. Todo lo anterior, en concordancia con lo dispuesto en la aludida ley N°10.336. | 04/02/2015 | INFORME FINAL 22-14 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL SOBRE AUDITORIA A LOS CONTRATOS DE OBRA A SUMA ALZADA ADJUDICADOS DURANTE AÑO 2013 CON FINANCIAMIENTO MUNICIPAL - FEBRERO 2015 | 01/01/2014 | 31/12/2013 | Contraloria General de la República | 31/12/2014 | 01/01/2013 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La fiscalización tuvo por objeto revisar y evaluar aspectos relacionados con las políticas, normas, prácticas y procedimientos de control relativos a los sistemas basados en las tecnologías de información y comunicaciones, incluidas aquellas actividades de tipo manual o no automatizadas, que se desarrollan en el entorno de tales sistemas; todo ello, en el período comprendido entre el 1 enero y 31 de diciembre de 2013. Además, efectuar el examen de las cuentas 215.22.11.003.001 “Servicios informáticos-Mantención de sistemas”, 215.22.05.007 “Acceso a Internet”, 215.22.09.006.002 “Arriendo de Equipos informáticos-Administración y Finanzas”, y 215.22.05.008.002 “Enlace de Telecomunicaciones-Secretaría Municipal”, en lo que concierne a los pagos por concepto de contratos relacionados con el macroproceso de tecnologías de información y comunicaciones. | 01/10/2014 | INFORME FINAL 47-2014 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL TECNOLOGIAS DE INFORMACION OCTUBRE 2014 | 01/01/2014 | 31/12/2013 | Contraloria General de la República | 30/10/2014 | 01/01/2013 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| comprobar la veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable, y la autenticidad de la documentación de respaldo de los gastos de la Municipalidad de Pudahuel, correspondientes a los subtítulos 21 """"gastos en personal"""", 22 """"bienes y servicios de consumo"""" y 24 """"transferencias corrientes"""", considerando la materialidad de éstos. Además, se contempló la revisión del uso y control de los vehículos municipales."" | 31/12/2012 | INFORME FINAL N° 50, DE 2012, SOBRE TRANSFERENCIAS Y GASTOS EJECUTADOS EN LA MUNICIPALIDAD PUDAHUEL. | 01/01/2012 | 31/07/2012 | Contraloria General de la República | 31/07/2012 | 01/01/2012 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| examinar el cumplimiento de la normativa legal y reglamentaria atingente a los macroprocesos ya citados, verificando la veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable emitida por esta Contraloría General, y la autenticidad de la documentación de respaldo, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la ley N° 10.336, ya indicada, así como efectuar un análisis financiero y presupuestario de la entidad en cuestión, acorde con lo establecido en la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, el decreto ley N° 1.263, de 1975, Ley Orgánica de Administración Financiera del Estado y el decreto N° 854, de 2004, del Ministerio de Hacienda, sobre Clasificaciones Presupuestarias. | 02/04/2012 | INFORME FINAL N° 66-11 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL SOBRE AUDITORÍA A LOS MACROPROCESOS DE FINANZAS Y RECURSOS EN ADM - ABRIL 2012 | 01/01/2012 | 30/06/2011 | Contraloria General de la República | 30/04/2012 | 01/07/2010 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La auditoría tuvo por finalidad examinar la correcta utilización de los fondos propios y/o traspasados a los municipios objeto del examen y su adecuada aplicación, analizar las etapas de licitación y adjudicación de los proyectos, comprobar la debida observancia de los principios y prácticas contables y administrativas, verificar el control interno en cada uno de los procesos relacionados con estas materias, identificar el accionar de la inspección técnica en los aspectos constructivos referidos al cumplimiento de las faenas, especificaciones técnicas, control de calidad de las obras, materiales y costos, así como la concordancia entre los pagos efectuados y su avance físico. | 11/10/2011 | INFORME FINAL N°48-11 MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL – OCTUBRE 2011 | 01/01/2011 | 01/08/2011 | Contraloria General de la República | 30/09/2011 | 01/01/2011 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| La auditoría tuvo por finalidad: examinar la correcta utilización de los fondos y su adecuada ejecución; analizar los procesos de licitación y adjudicación de los proyectos; comprobar la debida observancia de los principios y prácticas contables y administrativas; verificar el control interno en cada uno de los procesos relacionados con estas materias; inspeccionar los aspectos constructivos referidos al cumplimiento de los proyectos, especificaciones técnicas, control de calidad de las obras y materiales, y la concordancia entre los pagos efectuados y el avance físico real | 17/01/2011 | INFORME FINAL N°64 SOBRE AUDITORIA OBRAS EJECUTADAS POR LA MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL | 01/02/2010 | 31/12/2010 | Contraloria General de la República | 31/12/2010 | 01/01/2010 | Enlace | Sin respuesta/No procede |
| veracidad y fidelidad de las cuentas, de acuerdo con la normativa contable emitida por esta Contraloría General, y la autenticidad de la documentación de respaldo, respecto de los ingresos generados por los procesos de permisos de circulación, patentes comerciales, industriales, profesionales y de alcoholes y, derechos y permisos, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 95 de la ley N° 10.336, la ley N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades y, el decreto ley N° 3.063 de 1979, Ley de Rentas Municipales | 11/12/2009 | INFORME FINAL N° 268 SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO GENERACIÓN DE RECURSOS EFECTUADA EN LA MUNICIPALIDAD DE PUDAHUEL. | 01/01/2009 | 31/05/2009 | Contraloria General de la República | 31/05/2009 | 01/01/2009 | Enlace | Sin respuesta/No procede |