INFORME FINAL AUDITORIA N° 742

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Tabla 1 (página 16 · 22 filas)

Cuenta presupuestariaUniversoMuestra de gastos devengados y pagados al 30/09Muestra de gastos ejecutados y no pagados al 30/09 (*)Total examinado% de revisión
N°$N°$N°$N°$
21010012346.933.434.619602.819.162.36700602.819.162.36740,66
210100249310.902.0161494.874.876001494.874.87630,52
21010051665.757.707328.957.51900328.957.51944,04
21020011682.431.250.717511.024.846.62900511.024.846.62942,15
210200247122.933.7691237.924.217001237.924.21730,85
21020051629.328.280414.273.10000414.273.10048,67
2103001361497.770.8622345.365.636610.850.0662956.215.70211,29
21030054016.823.020122.149.94300122.149.94312,78
2104004631441.558.403912.781.37011.209.7901013.991.1603,17
210100400530556.276.4998248.440.023008248.440.02344,66
210200400521196.309.938795.868.75500795.868.75548,84
2201001179.096.18133.273.2480033.273.24835,98
2203001111139.348.4610000000,0
220900253148.323.54413.670.3350013.670.3352,47
220900326672.543.302379.960.84300379.960.84311,89
221218743.750.3370000000,0
2207001148.288.0761416.500001416.5005,03
2207002120109.632.064824.236.01600824.236.01622,11
2401007417577.537.8160000000,0
240133822.434.339.389516.172.624.02500516.172.624.02527,51
TOTAL2.89635.745.205.00027010.708.825.402712.059.85627710.720.885.25830

Tabla 2 (página 17 · 3 filas)

DetalleUniversoMuestra
Vehículos10923
Inmuebles748
Total18331

Tabla 3 (página 17 · 10 filas)

La Municipalidad de Ñuñoa cuenta con un
reglamento de estructura y funciones municipales, aprobado por decreto alcaldicio
N° 1.591, de 15 de noviembre de 2019, así como también por el concejo municipal en
sesión ordinaria N° 33, de 12 de noviembre de 2019, de conformidad con lo dispuesto
en el artículo 65, letra l), de la ley N° 18.695, que regulan tanto la estructura como las
funciones y coordinación de las diferentes unidades involucradas en la gestión
municipal, en armonía con lo previsto en el artículo 31 de la aludida ley N° 18.695.
Dicho reglamento se encuentra publicado en el portal de transparencia de esa entidad
comunal.
Lo anterior se presenta como una
constatación de hechos y no como una observación propiamente tal.

Tabla 4 (página 25 · 12 filas)

ActividadMeses en que se repite actividad
Planificación y participación de reuniones y visitas con organizaciones vecinales territoriales y organizaciones comunitarias funcionales de la comuna. Esto es, encuentros con juntas vecinales, clubes de personas mayores y clubes deportivos.Marzo - junio - julio, agosto - septiembre
Participación en compañía de la alcaldesa en actividades coordinadas con diferentes unidades municipales y/o corporaciones.Junio - julio, agosto
Participación en compañía de la alcaldesa en actividades coordinadas con diferentes entidades externas.Marzo
Organización y participación de audiencias vecinales, organizaciones funcionales y territoriales para recoger antecedentes sobre propuestas o inquietudes y canalizar alternativas con departamentos y direcciones municipales según corresponda.Marzo – junio - julio, agosto - septiembre
Apoyo a administración municipal en el seguimiento y control de labores de inversión en espacio público.Junio – julio – agosto - septiembre
Coordinación y participación en audiencias por Ley de Lobby con diferentes organizaciones o entidades públicas y privadas.Marzo
Gestión de la agenda de la alcaldesa en terreno con foco en la vinculación con organizaciones vecinales locales. Colaborando con la organización de la agenda general semanal.Marzo
Gestión de la agenda de la alcaldesa, planificando actividades dentro de sus funciones, coordinando la organización y ejecución de actividades en que la alcaldesa asiste.Junio – julio – agosto - septiembre
Coordinación entre alcaldía y departamentos municipales para seguimiento de tareas asociadas a proyectos de espacio público y organizaciones comunitarias.Marzo – junio - julio, agosto
Elaboración de respuestas a solicitudes de vecinas, vecinos y organizaciones de la comuna con entrada vía correo, actividades en terreno o audiencias.Marzo – junio - julio, agosto - septiembre
Gestión de requerimiento con diferentes unidades municipales por solicitudes comunitarias diversas.Marzo – junio - julio, agosto - septiembre
Organización y planificación de la realización de actividades/eventos municipales para el lanzamiento de iniciativas públicas o inauguraciones de proyectos de inversión.Junio – Julio - Agosto

Tabla 5 (página 27 · 5 filas)

Al respecto, cabe señalar que la entidad
comunal se encuentra en el deber de compatibilizar las necesidades del servicio con
la obligación de velar por las condiciones que les permitan a sus funcionarios
conservar integralmente su salud, asegurando su derecho al descanso, disfrute del
tiempo libre y una limitación razonable de las horas de trabajo (aplica dictámenes
N°s. 36.121, de 1997 y 15.218, de 2015, ambos de este Organismo de Control).

Tabla 6 (página 39 · 19 filas)

El examen practicado permitió establecer que
5 funcionarios que están contratados en la modalidad de turnos, durante el mes de
julio y agosto de 2024, percibieron pagos en razón de trabajos extraordinarios,
correspondiente a “Pago de horas extra fest. 50%” y “Pago Horas Recargo” por
$3.300.299 y $1.166.835, respectivamente, los que totalizan $4.467.134, cuya
ejecución total de las horas extras no consta en los registros de asistencia
implementados para tales efectos por ese municipio. Los casos observados constan
en el anexo N° 8-A.
Al respecto, el personal de Control de
Asistencia de la Dirección de Gestión de Personas de la Municipalidad de Ñuñoa,
informó en reunión del día 21 de octubre de 2024, que las horas extraordinarias
asignadas a los funcionarios en modalidad de turnos son pagadas en su totalidad,
independiente si el trabajador asistió a su jornada laboral, dado que en el caso que
corresponda realizar un descuento al funcionario que realiza esta modalidad de turnos
sin haber realizado las horas extraordinarias -tal como se indicó en el numeral 4,
punto 4.5, del acápite II, examen de la materia auditada, del presente informe- éste se
ejecutará en los meses posteriores, sin embargo, en ninguna de las liquidaciones de
remuneraciones revisadas por este Organismo de Control, se advirtió un descuento
por aquello, que pudieran confirmar lo indicado por esa entidad municipal, situación
que no resulta procedente.

Tabla 7 (página 40 · 8 filas)

En relación con lo expuesto, esta Contraloría
General, solicitó a ese municipio el detalle de las horas extras pagadas por cada
funcionario en modalidad de turno de la muestra examinada, sin embargo, la
información remitida no permite determinar el monto pagado de más por esa entidad
edilicia, por lo que no fue posible realizar el recálculo respectivo y determinar el
detrimento patrimonial.
Lo indicado, devela incumplimiento de lo
establecido en el artículo 55 del aludido decreto ley N° 1.263, de 1975, así como, lo
dispuesto en el

Tabla 8 (página 40 · 30 filas)

De lo anterior, se desprende que los egresos
que se observan debieron supervisarse en cuanto al efectivo cumplimiento de las
disposiciones legales y reglamentarias que los rigen, lo que incluye, por cierto, el
examen de la documentación que les sirve de respaldo, así como el deber, de
suministrar los antecedentes y documentación fidedigna que hubiese permitido
acreditar el efectivo cumplimiento de las referidas horas extraordinarias.
La alcaldesa (S) de la época señala en su
respuesta que, se debió realizar una actualización del registro de asistencia
proporcionado a este Organismo de Control, en atención a que a contar del mes de
agosto de 2024 se inició la migración de datos a los nuevos equipos y plataforma,
estableciéndose, a contar del 1° de septiembre la fecha de inicio de registro en el
nuevo equipamiento dactilar y/o facial.
Además, la autoridad edilicia adjunta un
nuevo cálculo de las horas extras pagadas por cada funcionario en modalidad de turno
que fueron observados, incluyendo, una fotocopia del libro manual de novedades del
personal que labora en rol de turno, en el que consta la asistencia observada para
algunos de los días de inasistencia.
A su vez, esa municipalidad indica que
adjunta correo electrónico de la jefatura del funcionario señor Roberto Sola de la
Cerda, emitido el 25 de noviembre de 2024, y la liquidación de sueldo del mes de
noviembre en donde constaría el descuento de una hora extraordinaria, sin embargo,
estos no fueron remitidos en su respuesta.
Al respecto, considerando que la entidad
edilicia, remite los antecedentes que acreditan la efectividad del pago de horas
extraordinarias, según la actualización de los registros de asistencia, las
justificaciones del libro de servicio y la nueva planilla de cálculo, respecto de los
funcionarios Exequiel Alberto Bravo Alarcón, Pedro Hernán Concha Caviedes y Miguel
Angel Núñez Sánchez, se levanta la observación.
Ahora bien, respecto a los señores Oscar
Andrés Briceño y Roberto Sola de la Cerda, se determinó que se mantienen
diferencias de horas extraordinarias no justificadas ni descontadas, de 19,6 y 24 horas

Tabla 9 (página 41 · 7 filas)

respectivamente, las que se exponen en el anexo N° 8-B, y las que no es posible
valorizarlas conforme a lo ya mencionado.
Por lo tanto, corresponde que ese municipio
aclare o en su defecto efectúe los descuentos respectivos, sobre las horas
extraordinarias no justificadas de 19,6 y 24 horas, de los funcionarios Oscar Andrés
Briceño y Roberto Sola de la Cerda, informando documentadamente de ello a esta
Contraloría General, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo
de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.

Tabla 10 (página 48 · 3 filas)

Firmado electrónicamente por:
Nombre:RODRIGO ARRUE PARDO
Cargo:Jefe de Departamento, Departamento de Fiscalización Municipal N°1
Fecha:31/12/2024

Tabla 11 (página 49 · 21 filas)

Verificación SIAPERConfirmado por la dirección de finanzasDotación vigenteConclusión considerando respuesta a preinforme de observaciones N° 742, de 2024.
Cuenta corrienteDenominaciónRunNombre de giradorEstadoGirador revocado
10661395TESMU Pesos Central14428413-5Rodrigo Andrés Delpiano BurgosAutorizadoNoNoSiSe mantiene
7166340-KMauricio André Galle ArroyoAutorizadoNoNoNoSe mantiene
7194484-0Patricia Isabel Mellado CorderoAutorizadoNoNoNoSe mantiene
7933887-7Christian Francisco Díaz NavarroAutorizadoNoNoNoSe mantiene
12038863-0Juana Dulia Arriagada SepúlvedaAutorizadoNoNoSiSe subsana
10661417Bienestar Pesos Central7166340-KMauricio André Galle ArroyoAutorizadoNoNoNoSe mantiene
7194484-0Patricia Isabel Mellado CorderoAutorizadoNoNoNoSe mantiene
8854639-3Guillermo Alejandro Reeves IriarteAutorizadoNoNoSiSe mantiene
11574746-0Yazna Ivonne Anjarí VivallosAutorizadoNoNoNoSe mantiene
6949073-5María Ana del Tránsito García VilaAutorizadoNoNoSiSe mantiene
7506455-1Jorge Humberto Carrasco MéndezAutorizadoNoNoSiSe mantiene
8619576-3Nancy Magaly Poblete ZapataAutorizadoNoNoSiSe mantiene
10681612PRBIPE Pesos Central12038863-0Juana Dulia Arriagada SepúlvedaAutorizadoNoNoSiSe subsana
7933887-7Christian Francisco Díaz NavarroAutorizadoNoNoNoSe mantiene
10700374Fondos Externos Pesos Central12038863-0Juana Dulia Arriagada SepúlvedaAutorizadoNoNoSiSe subsana
7933887-7Christian Francisco Díaz NavarroAutorizadoNoNoNoSe mantiene
9508325Municipalidad de Ñuñoa Fondos Varios5865571-6Ricardo Cristian Sanhueza ManríquezAutorizadoNoNoNoSe mantiene
8963479-2María Cecilia Arratia DuqueAutorizadoNoNoSiSe mantiene
9576876-8Ana Luz Chandía ValenzuelaAutorizadoNoNoSiSe mantiene
5718149-4Elda Rosa Godoy VergaraAutorizadoNoNoNoSe mantiene

Tabla 12 (página 50 · 23 filas)

Mes en revisiónDecreto de aprobaciónFecha de autorización del decreto
alcaldicio de asignación de horas
extras
Abril67104/04/2024
Abril66404/04/2024
Junio1.12605/06/2024
Julio1.30703/07/2024
Agosto1.52905/08/2024
Agosto1.55508/08/2024
Agosto1.55608/08/2024
Agosto1.52005/08/2024
Agosto1.70928/08/2024
Agosto1.51905/08/2024
Agosto1.55608/08/2024
Septiembre1.83210/09/2024
Septiembre1.86412/09/2024
Septiembre1.74703/09/2024
Septiembre1.77104/09/2024
Septiembre1.77304/09/2024
Septiembre1.83110/09/2024
Septiembre1.83010/09/2024
Septiembre1.83210/09/2024
Septiembre1.77104/09/2024
Septiembre1.87304/09/2024

Tabla 13 (página 51 · 21 filas)

FuncionarioHorario laboralFechaHoja de asistencia del mes de Agosto
EntradaSalidaTotal de horas
trabajadas
Juan Gerardo Silva AvendañoLunes8:3017:3012/08/20247:1623:3016:14
Martes8:3017:3013/08/20247:1023:3016:20
Miércoles8:3017:3014/08/20247:1021:0113:51
Lunes8:3017:3019/08/20247:0921:0113:52
Martes8:3017:3020/08/20247:0321:0013:57
Miércoles8:3017:3021/08/20247:0821:0013:52
Jueves8:3017:3022/08/20247:0921:0013:51
Viernes8:3016:3023/08/20247:0320:0012:57
Lunes8:3017:3026/08/20247:1321:0013:47
Martes8:3017:3027/08/20247:1421:0013:46
Miércoles8:3017:3028/08/20247:1721:0013:43
Jueves8:3017:3029/08/20246:4921:0014:11
Carlos Astudillo AnguloViernes8:3016:3002/08/20247:2023:3016:10
Lunes8:3017:3012/08/20247:3723:3115:54
Martes8:3017:3013/08/20247:1222:0714:55
Viernes8:3016:3016/08/20247:4122:0214:21
Lunes8:3017:3019/08/20246:5523:2116:26
Martes8:3017:3020/08/20247:0622:0414:58
Jueves8:3017:3022/08/20247:0921:0513:56

Tabla 14 (página 52 · 7 filas)

FuncionarioHorario laboralFechaHoja de asistencia del mes de Agosto
EntradaSalidaTotal de horas
trabajadas
Viernes8:3016:3023/08/20247:0422:1715:13
Lunes8:3017:3026/08/20247:1022:0714:57
Martes8:3017:3027/08/20247:1322:0814:55
Jueves8:3017:3029/08/20247:1122:2515:14
Viernes8:3016:3030/08/20247:2121:3614:15

Tabla 15 (página 53 · 25 filas)

FuncionarioHorario laboralFechaHoja de Asistencia del mes de septiembre
EntradaSalidaTotal de horas
trabajadas
Juan Gerardo Silva AvendañoLunes8:3017:3002/09/20247:1423:3016:16
Martes8:3017:3003/09/20247:1323:3016:17
Miércoles8:3017:3004/09/20247:1823:3016:12
Jueves8:3017:3005/09/20247:1521:0013:45
Viernes8:3016:3006/09/20247:1321:0413:51
Lunes8:3017:3009/09/20247:2123:3016:09
Martes8:3017:3010/09/20247:1623:3016:14
Miércoles8:3017:3011/09/20247:1321:0013:47
Jueves8:3017:3012/09/20247:1723:3016:13
Lunes8:3016:3030/09/20246:5121:0014:09
Carlos Astudillo AnguloLunes8:3017:3002/09/20247:1423:3016:16
Martes8:3017:3003/09/20247:1323:3016:17
Miércoles8:3017:3004/09/20247:1823:3016:12
Jueves8:3017:3005/09/20247:1521:0013:45
Viernes8:3016:3006/09/20247:1321:0413:51
Lunes8:3017:3009/09/20247:2123:3016:09
Martes8:3017:3010/09/20247:1623:3016:14
Miércoles8:3017:3011/09/20247:1321:0013:47
Jueves8:3017:3012/09/20247:1723:3016:13
Lunes8:3016:3030/09/20246:5121:0014:09
Pedro Rodelindo Puga MaulenLunes8:3017:3002/09/20247:3318:1410:41
Miércoles8:3017:3004/09/20247:4020:2612:46
Jueves8:3017:3005/09/20247:4419:1611:32

Tabla 16 (página 54 · 14 filas)

FuncionarioHorario laboralFechaHoja de Asistencia del mes de septiembre
EntradaSalidaTotal de horas
trabajadas
Viernes8:3016:3006/09/20247:2819:0811:40
Lunes8:3017:3009/09/20247:4420:3312:49
Sábado21/09/20248:5223:1014:18
Lunes8:3017:3023/09/20247:4120:0112:20
Martes8:3017:3024/09/20247:4119:2411:43
Miércoles8:3017:3025/09/20247:2418:2511:01
Fredy Omar Rojas MoralesMiércoles8:3017:3004/09/20247:4020:2612:46
Lunes8:3017:3009/09/20247:4420:3312:49
Sábado8:3017:3021/09/20248:5223:1014:18
Lunes8:3017:3023/09/20247:4120:0112:20
Andrés Sebastián Pérez MontecinoMartes8:3017:3017/09/20248:4422:0113:17
Miércoles8:3017:3025/09/20248:3020:3812:08

Tabla 17 (página 61 · 47 filas)

TipoNúmero deMes de laObservación
patentebitácora
AutoRZTJ-70SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores
solo indican sus siglas y no detallan los trayectos
realizados.
CamionetaSHYH-77SeptiembreLa bitácora no señala el recorrido.
CamionetaSHWZ-95SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores
solo indican sus siglas y no detallan los trayectos
realizados.
AutoRZTJ-84SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores
solo indican sus siglas y no detallan los trayectos
realizados.
AutoRZTJ-93SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, no indica trayectos.
AutoSJGJ-73SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores
solo indican sus siglas y no detallan los trayectos
realizados.
CamionetaSHYH-68SeptiembreSe observa que en algunos días no anota la hora
salida y de llegada de los trayectos realizados, no
especifica nombre del conductor y no señala dirección
del trayecto.
FurgónSJKW-39SeptiembreEn algunos trayectos no indica la dirección del
recorrido.
AutoSJGJ-77SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores no
detallan las direcciones de los trayectos realizados.
CamionetaSHYH-81SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, no detallan las direcciones
de los trayectos realizados.
AutoRZTJ-72SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, no detallan las direcciones
de los trayectos realizados.
AutoSJGJ-83SeptiembreNo indica el nombre del conductor en los trayectos
realizados.
AutoRZTJ-80SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores
solo indican sus siglas y no detallan los trayectos
realizados.
AutoRZTJ-75SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, no detallan las direcciones
de los trayectos realizados.
AutoRZTJ-90SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que no detallan los
trayectos realizados.

Tabla 18 (página 62 · 26 filas)

TipoNúmero deMes de laObservación
patentebitácora
CamionetaSHYH-58SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores
solo indican sus siglas y no detallan los trayectos
realizados.
AutoRZTJ-81SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores
solo indican sus siglas y no detallan los trayectos
realizados.
CamionetaSHYH-67SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores
solo indican sus siglas y en algunos días están en
blanco y no detallan los trayectos realizados.
AutoSJGK-74SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, ya que los conductores
solo indican sus siglas y no detallan los trayectos
realizados.
CamionetaSHYH-78SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, no detallan las direcciones
de los trayectos realizados.
CamionetaSHYH-59SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, no detallan las direcciones
de los trayectos realizados.
AutoRZTJ-89SeptiembreLa información que se detalla en la bitácora no es lo
suficientemente especifica, no detallan las direcciones
de los trayectos realizados.

Tabla 19 (página 63 · 16 filas)

RUTNombreMesDecreto de autorización de 2024Decreto de pago de 2024Cálculo de horas extras efectivasLiquidación de sueldos(D-C)
Horas mensuales realizadas según reloj control (A)Jornada mensual obligada según cálculo de dictamen N° 56.063, de 2015, de esta Contraloría General (B)Horas extras efectivas (C)=(A-B)Horas extras pagadas y Autorizadas nocturnas / festivos (D)Monto total pagado de “horas extra fest. 50%” $Monto total pagado de “horas recargo” $ Horas pagadas y no ejecut adas
19062467-6Oscar AndrésJulio1.2664.384286,32193,692,72131589.018419.65738,28
Briceño Riffo
14362433-1Exequiel Alberto Bravo AlarcónJulio1.2664.384186,14193,60131521.932371.860131
Subtotal1.110.950791.517169,28
15463649-8Sola de laAgosto1.5554.944233,5418449,54140729.783125.10690,46
Cerda Roberto
Franco
9034277-0ConchaAgosto1.5564.944347,43184163,43140729.783125.1060
Caviedes Pedro
Hernán
8036702-3Núñez SánchezAgosto15564944304,1184120,1140729.783125.10619,9
Miguel Angel
Subtotal2.189.349375.318110,36
Totales3.300.2991.166.835279,64
Total4.467.134

Tabla 20 (página 63 · 2 filas)

Decreto de
autorización de
2024

Tabla 21 (página 63 · 2 filas)

Decreto de
pago de
2024

Tabla 22 (página 63 · 1 filas)

Exequiel Alberto
Bravo Alarcón

Tabla 23 (página 64 · 15 filas)

RUTNombreMesDecreto de autorizació n de 2024Decreto de pago de 2024Cálculo de horas extras efectivasLiquidación de sueldosHoras pagadas y no ejecutada s (D-C)
Horas mensuales realizadas según reloj controlJornada mensual obligada según cálculo de dictamen N° 56.063, de 2015, de esta Contraloría General.Horas extras efectivasHoras extras pagadas y Autorizadas noctur nas / festivosMonto total pagado de “horas extra fest. 50%” $Monto total pagado de “horas recargo” $
(A)(B)(C)=(A-B)(D)
19062467-6Oscar AndrésJulio1.2664.384305*193,6111,4131589.018419.65719,6
Briceño Riffo
14362433-1Exequiel Alberto Bravo AlarcónJulio1.2664.384324193,6131131521.932371.8600
Subtotal1.110.950791.51719,6
15463649-8Sola de la Cerda Roberto FrancoAgosto1.5554.944300 *184116140729.783125.10624
9034277-0ConchaAgosto1.5564.944324184140140729.783125.1060
Caviedes Pedro
Hernán
8036702-3Núñez SánchezAgosto15564944324184140140729.783125.1060
Miguel Angel
Subtotal2.189.349375.31824
Totales3.300.2991.166.83543,6
Total4.467.134

Tabla 24 (página 64 · 2 filas)

Decreto de
autorizació
n de 2024

Tabla 25 (página 64 · 2 filas)

Decreto de
pago de
2024

Tabla 26 (página 64 · 1 filas)

Exequiel Alberto
Bravo Alarcón

Tabla 27 (página 64 · 1 filas)

Sola de la Cerda
Roberto Franco

Tabla 28 (página 65 · 6 filas)

FechaDía de la semanaHora entrada realHora salida real al día siguienteHoras no JustificadaObservación de la Contraloría General.
12/07/2024Viernes18:5200:007Falta marcación de salida, libro de
novedades solo justifica 5 horas.
22/07/2024Lunes18:5500:0012Falta marcación de salida. Adjunta libro de
novedades, sin evidencia de horas en que
se efectúan las actividades.
Total19

Tabla 29 (página 65 · 1 filas)

Hora salida real al día
siguiente

Tabla 30 (página 65 · 13 filas)

FechaDía de la semanaHora entrada realHora salida real al díaHoras no JustificadaObservación de la Contraloría General.
siguiente
06/08/2024Miércoles00:0019:0112Falta marcación de entrada. Correo
mencionado en la respuesta del municipio,
con la justificación de jefatura directa, de 25
de noviembre de 2024, no se encontraba
adjunto en ella. Funcionario, no
incorporado en correo de justificación de
marcación de 12 de diciembre de igual
anualidad.
14/08/2024Miércoles06:5600:0012Falta marcación de salida. Justificación de
jefatura directa de 25 de noviembre de
2024, no adjunta en su respuesta.
Total24

Tabla 31 (página 66 · 31 filas)

Rut EntidadNombre OrganizaciónMonto de documento $Número de decreto de pagoEstadoMemorándums aprobados por la dirección de controlRendición de cuentasAntecedentes proporcionados en la respuesta al preinforme N° 742, de 2024
N°FechaMonto aprobadoN°FechaFirmaComprobante de ingreso (A)Comprobantes de egreso (B)(A)(B)
71.473.100-9Corporación Cultural de Ñuñoa164.280.000436Rendida15930/04/2024164.280.000S/N*19/02/2024SiNoNoSiNo
120.000.000806Rendida16030/04/2024120.000.000S/N15/03/2024SiNoNoSiNo
50.780.000835Rendida16030/04/202450.780.000S/N15/03/2024SiNoNoSiNo
156.850.0001441Rendida15730/04/2024156.850.000S/N11/04/2024SiNoNoSiNo
86.050.0001803Rendida18417/05/202486.050.000S/N08/05/2024SiNoNoSiNo
57.000.0001977Rendida18417/05/202457.000.000S/N08/05/2024SiNoNoSiNo
65.000.0002018Rendida17917/05/202465.000.000S/N08/05/2024SiNoNoSiNo
86.050.0002327Rendida25225/07/202486.050.000S/N17/06/2024SiNoNoSiNo
30.000.0002349Rendida21524/06/202430.000.000S/N17/06/2024SiNoNoSiNo
100.000.0002352Rendida22702/07/2024100.000.000S/N17/06/2024SiNoNoSiNo
87.050.0003043Rendida26030/07/202487.050.000S/N18/07/2024SiNoNoSiNo
45.000.0003208Rendida26105/08/202445.000.000S/N18/07/2024SiNoNoSiNo
87.050.0003797Rendida30112/09/202487.050.000S/N19/09/2024SiNoNoSiNo
2.950.0003981Rendida30112/09/20242.950.000S/N19/09/2024SiNoNoSiNo
25.000.0004212RendidaInformación no proporcionadaSiN/A
82.650.0004449RendidaInformación no proporcionadaSiN/A
65.199.980-4Corporación Municipal de Deportes de Ñuñoa94.951.750799Rendida16707/05/202494.951.750S/N22/04/2024SiNoNoNoNo
172.250.000813Rendida16202/05/2024172.250.000S/N22/04/2024SiNoNoNoNo
61.718.6381988Rendida24817/07/202461.718.638S/N19/06/2024SiNoNoNoNo
111.962.5001990Rendida23303/07/2024111.962.500S/N19/06/2024SiNoNoNoNo
61.718.6373079Rendida32908/10/202461.718.637S/N20/08/2024SiNoNoNoNo
111.962.5003080Rendida28728/08/2024111.962.500S/N20/08/2024SiNoNoNoNo
80.708.9884458En ProcesoEn plazo de rendición 22.11.2024N/A
146.412.5004459En ProcesoEn plazo de rendición 22.11.2024N/A
70.932.800-kCorporación Municipal de Desarrollo Social - Educación150.000.000433Rendida7027/02/2024150.000.0009413/02/2024SiNoNoSiSi
150.000.000794Rendida10821/03/2024150.000.00016711/03/2024SiNoNoSiSi
125.000.0001327Rendida14519/04/2024125.000.00028617/04/2024SiNoNoSiSi
35.000.0001554En ProcesoInformación no proporcionadaN/A
125.000.0001868Rendida19129/05/2024125.000.00036827/05/2024SiSiNoSiSi
150.000.0002595Rendida21624/06/2024150.000.00042914/06/2024SiNoNoSiSi

Tabla 32 (página 67 · 30 filas)

Rut EntidadNombre OrganizaciónMonto de documento $Número de decreto de pagoEstadoMemorándums aprobados por la dirección de controlRendición de cuentasAntecedentes proporcionados en la respuesta al preinforme N° 742, de 2024
N°FechaMonto aprobadoN°FechaFirmaComprobante de ingreso (A)Comprobantes de egreso (B)(A)(B)
100.000.0003078Rendida24717/07/2024100.000.00049310/07/2024SiSiNoSiSi
100.000.0003207Rendida24717/07/2024100.000.00049310/07/2024SiSiNoSiSi
150.000.000437Rendida7329/02/2024150.000.0009013/02/2024SiNoNoSiSi
150.000.000800Rendida11021/03/2024150.000.00016611/03/2024SiNoNoSiSi
150.000.000798Rendida11021/03/2024150.000.00016611/03/2024SiNoNoSiSi
300.000.0001328Rendida14418/04/2024300.000.00026312/04/2024SiNoNoSiSi
150.000.0001330Rendida14418/04/2024150.000.00026312/04/2024SiNoNoSiSi
150.000.0001334Rendida14418/04/2024150.000.00026312/04/2024SiNoNoSiSi
5.000.0001557En procesoInformación no proporcionadaN/A
150.000.0001829Rendida18217/05/2024150.000.00033914/05/2024SiSiNoSiSi
150.000.0001830Rendida18217/05/2024150.000.00033914/05/2024SiSiNoSiSi
150.000.0001870RendidaInformación no proporcionadaSiSi
150.000.0002531Rendida20814/06/2024150.000.00040910/06/2024SiSiNoSiSi
150.000.0002533Rendida20814/06/2024150.000.00040910/06/2024SiSiNoSiSi
150.000.0002534Rendida20814/06/2024150.000.00040910/06/2024SiSiNoSiSi
150.000.000438Rendida7027/02/2024150.000.0009413/02/2024SiNoNoSiSi
150.000.000442Rendida7027/02/2024150.000.0009413/02/2024SiNoNoSiSi
100.000.000809Rendida11021/03/2024100.000.00016611/03/2024SiNoNoSiSi
150.000.0003042Rendida24617/07/2024150.000.00049109/07/2024SiSiNoSiSi
150.000.0003057Rendida24617/07/2024150.000.00049109/07/2024SiSiNoSiSi
150.000.0003039Rendida24617/07/2024150.000.00049109/07/2024SiSiNoSiSi
150.000.0003789Rendida27920/08/2024150.000.00057508/08/2024SiSiNoSiSi
100.000.0003793Rendida27920/08/2024100.000.00057508/08/2024SiSiNoSiSi
100.000.0003795Rendida27920/08/2024100.000.00057508/08/2024SiSiNoSiSi
150.000.0004402Rendida31424/09/2024150.000.00064816/08/2024NoSiNoSiSi
150.000.0004403Rendida31424/09/2024150.000.00064816/08/2024NoSiNoSiSi
100.000.0004404Rendida31424/09/2024100.000.00064816/08/2024NoSiNoSiSi
120.000.0003788Rendida27816/08/2024120.000.00057909/08/2024SiNoNoSiSi
Total6.697.395.5136.172.624.025

Tabla 33 (página 68 · 2 filas)

N° de observaciónMateria de la observaciónNivel de complejidad de la observaciónRequerimiento para subsanar la observación solicitada por Contraloría General en Informe FinalMedida implementada y su documentación de respaldoFolio o numeración documento de respaldoObservaciones y/o comentarios de la entidad
Capítulo III, examen de cuentas, numeral 7, punto 7.1.Pago de horas extraordinarias no acreditadas.ComplejaCorresponde que ese municipio aclare o en su defecto efectúe los descuentos respectivos, sobre las horas extraordinarias no justificadas de 19,6 y 24 horas, de los funcionarios Oscar Andrés Briceño y Roberto Sola de la Cerda, informando documentadamente de ello a esta Contraloría General, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Acápite III, examen de cuentas, numeral 8, punto 8.1.Falta de documentación en las rendiciones de cuentas.ComplejaCorresponde que esa entidad municipal remita los antecedentes de respaldo que acrediten los ingresos y desembolsos señalados en el anexo N° 9, como son, entre otros, los comprobantes de ingreso, egreso, contratos y anexos de estos, informando documentadamente de ello a esta Contraloría General, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.

Tabla 34 (página 69 · 2 filas)

Nº de observación y el capítuloMateria de la observaciónNivel de complejidadRequerimiento para subsanar la observación
Capítulo I, aspecto de control interno, numeral 2, punto 2.1.Sobre falta de cierre de cuentas corrientes.Medianamente complejaEsa entidad comunal deberá remitir el resultado de la solicitud de cierre definitivo de las cuentas corrientes N°s. 63470309, 63470287 y 63470317 del Banco Santander y N° 100053249, del Banco Scotiabank, efectuada ante la Unidad de Personal de Gobiernos Regionales y Municipalidades, lo que deberá acreditar a través de la dirección de control a esta Contraloría General, por medio del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Capítulo I, aspecto de control interno, numeral 2, punto 2.2.Falta de revocación de giradores de cuentas corrientes.Medianamente complejaEsa municipalidad deberá informar la efectiva revocación de giradores, tramitada ante la Unidad de Personal de Gobiernos Regionales y Municipalidades, de esta Contraloría General, situación que tendrá que ser acreditada por la dirección de control de esa entidad comunal, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.