Documento · Lo Prado · Transparencia Municipal

Tabla 1 (página 4 · 37 filas)

Balance (En pesos)		2009		NOTAS
	2008
1.- Activo	2.622.320.172		3.892.177.239
11.- Recursos Disponibles	1.133.259.815		1.580.385.173	4a 5 – 12 8 6 9a 9d 9f 9b 10a 4b – 4c 13 13 13
111.- Disponibilidad en Moneda Nacional	1.012.459.148	1.571.300.724
114.- Anticipo de Fondos	9.084.449	9.084.449
115.- Deudores Presupuestarios	111.716.218	0
116.- Ajustes a Disponibilidad
12.- Bienes Financieros	105.140.228		230.941.328
121.- Cuentas por Cobrar	62.329.188	188.130.288
123.- Préstamos	42.811.040	42.811.040
13.- Bienes de Consumo y Cambio	91.566.048		91.566.048
131.- Existencias	91.566.048	91.566.048
14.- Bienes de Uso	911.605.522		937.706.972
141.- Bienes de Uso Depreciables	1.069.501.595	1.082.486.793
142.- Bienes No Depreciables	55.921.092	55.921.092
144.- Bienes en Leasing	20.731.860	33.848.112
145.- Bienes de uso por Incorporar
149.- Depreciación Acumulada	-234.549.025	-234.549.025
15.- Otros Activos	59.451.924		76.035.716
151.- Bienes Intangibles	59.451.924	76.035.716
16.- Costos de Proyectos y Programas	321.296.635		975.542.002
161.- Costos de Inversión	321.296.635	975.542.002
2.- Pasivo	-731.240.467		-1.452.267.421
21.- Deuda Corriente	-423.531.713		-376.732.218
214.- Depósitos de Terceros	-23.059.322	-377.774.461
215.- Acreedores Presupuestarios	-400.472.391	1.042.243
216.- Ajuste a Disponibilidad
22.- Otras Deudas	-192.422.143		-960.248.592
221.- Cuentas por Pagar	-107.520.545	-875.346.994
222.- Otros Pasivos	-84.901.598	-84.901.598
23.- Deuda Pública	-115.286.611		-115.286.611
231.- Deuda Pública Interna	-115.286.611	-115.286.611
3.- Patrimonio	-2.206.743.349		-1.891.079.705
31.- Patrimonio del Estado	-2.206.743.349		-1.891.079.705
311.- Patrimonio	-2.206.743.349	-2.206.743.349
Resultados Acumulados	0	315.663.644
Resultado del Ejercicio (Déficit) Superávit	-315.663.644		233.166.469

Tabla 2 (página 5 · 23 filas)

Resultado (En pesos)	2008		2009	NOTAS
463.- Actualizaciones y Ajustes	-74.502.198
461.- Otros Ingresos Patrimoniales	-4.726.177.573	-5.299.584.376
4.- Ingresos Patrimoniales	-7.229.349.089		-8.042.658.645
43.- Ingresos Operacionales	-2.428.669.318		-2.743.074.269	3 3
432.- Tributos Sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	-2.428.669.318	-2.743.074.269
44.- Transferencias Recibidas
441.- Transferencias Corrientes
45.- Ventas de Activos
453.- Venta de Bienes de Uso
46.- Otros Ingresos Patrimoniales	-4.800.679.771		-5.299.584.376
5.- Gastos Patrimoniales	7.545.012.733		7.493.828.623
52.- Prestamos se Seguridad Social	48.880.828
521.- Prestamos Previsionales	48.880.828
53.- Gastos Operacionales	5.672.201.255		5.978.007.946
531.-Gastos en Personal	2.595.524.764	2.832.699.855
532.- Bienes y Servicios de Consumo	3.076.676.491	3.145.308.091
54.- Transferencias Otorgadas	1.643.581.561		1.515.820.677
541.- Transferencias Corrientes	1.643.581.561	1.515.820.677
56.- Otros Gastos Patrimoniales	180.349.089
563.- Actualizaciones, Amortizaciones y Otros Ajustes	180.349.089
57.- Gastos en Inversión Pública
571.- Gastos en Inversión Pública
Resultado del Ejercicios - (Superavit) Deficit	315.663.644		-548.830.022

Tabla 3 (página 6 · 4 filas)

NOMBRE DEL MUNICIPIO	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
RUT	69.254.100-6
COMUNA	LO PRADO
REGIÓN	METROPOLITANA
SERVICIO	MUNICIPALIDAD

Tabla 4 (página 7 · 5 filas)


Código	Denominación		Saldo al		Saldo al
			31/12/2008		31/12/2009
46301	Actualización de Bienes	-74.502.198		0
56301	Actualización de Obligaciones	0		0
56302	Actualización Patrimonio	180.349.089		0

Tabla 5 (página 7 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
11401		Anticipos a Proveedores	0		0
11402		Anticipos a Contratistas	0		0
11403		Anticipos a Rendir Cuenta	8.052.453		8.052.453
11404		Garantías Otorgadas	0		0
11406		Anticipos Previsionales	0		0
11407		Cartas de Créditos	0		0
11408		Otros Deudores Financieros	1.031.996		1.031.996
11409		Tarjetas de Crédito	0		0
	TOTAL			9.084.449		9.084.449

Tabla 6 (página 7 · 15 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
21401		Anticipos de Clientes	0		0
21404		Garantías Recibidas	0		-294.057
21405		Administración de Fondos	-244.090.223		-591.286.901
11405		Aplicación de Fondos en Administración (Menos)	0		0
21406		Depósitos Previsionales	0		0
21407		Recaudación del Sistema Financiero	0		0
21409		Otras Obligaciones Financieras	268.667.916		269.114.847
21410		Retenciones Previsionales	0		0
21411		Retenciones Tributarias	-47.637.015		-55.308.350
21412		Retenciones Voluntarias	0		0
21413		Retenciones Judiciales y Similares	0		0
21601		Documentos Caducados	0		0
	TOTAL			-23.059.322		-377.774.461

Tabla 7 (página 8 · 4 filas)

	Administración de Fondos / Aplicación de Fondos		21405		11405
PROGRAMAS			Saldo al		Saldo al
			31/12/2009		31/12/2009
VARIOS PROGRAMAS		-591.286.901		0
	TOTAL		-591.286.901		0

Tabla 8 (página 8 · 12 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
11601		Documentos Protestados	0		0
11602		Detrimento en Recursos Disponibles	0		0
11605		Deudores Detrimento Patrimonial de Fondos	0		0
12101		Deudores	5.818.084		5.818.084
12102		Documentos por Cobrar	0		0
12103		IVA - Crédito Fiscal	0		0
12105		Pagos Previsionales Mensuales	0		0
	SUBTOTAL			5.818.084		5.818.084
12192		Cuentas por Cobrar de Ingresos Presupuestarios	0		93.269.154
	TOTAL			5.818.084		99.087.238

Tabla 9 (página 8 · 9 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
13101		Alientos y Bebidas	0		0
13102		Textiles, Vestuario y Calzado	0		0
13103		Combustibles y Lubricantes	0		0
13104		Materiales de Uso o Consumo	0		0
13105		Productos Terminados para la Venta	91.566.048		91.566.048
13106		Bienes Excluidos	0		0
	TOTAL			91.566.048		91.566.048

Tabla 10 (página 8 · 8 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
1220101		Depósitos a Plazo	0		0
1220103		Cuotas de Fondos Mutuos	0		0
1220199		Otros Títulos y Valores	0		0
12202		Acciones y Participación de Capital	0		0
12299		Otros Activos Financieros	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 11 (página 9 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31/12/2008	31/12/2009
12302		Hipotecarios	28.395.879		28.395.879
12306		Créditos a Contratistas	14.415.161		14.415.161
12307		Por Cambio de Residencia	0		0
12309		Deudores por Ventas a Plazo	0		0
	TOTAL			42.811.040	42.811.040

Tabla 12 (página 9 · 14 filas)

Cuenta Código Denominación				Saldo Inicial al 31/12/2008	Variaciones		Actualización		Saldo Final al 31/12/2009
	Código		Denominación
14101		Edificaciones		769.444.718	0		0		769.444.718
14102		Maquinarias y Equipos de Producción		3.573.261	0		0		3.573.261
14103		Instalaciones		0	0		0		0
14104		Máquinas y Equipos de Oficina		151.463.891	5.619.416		0		157.083.307
14105		Vehículos		108.639.957	0		0		108.639.957
14106		Muebles y Enseres		36.036.368	7.365.782		0		43.402.150
14107		Herramientas		0	0		0		0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos		0	0		0		0
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas		0	0		0		0
14110		Activos Biológicos		343.400	0		0		343.400
14111		Obras de Infraestructura		0	0		0		0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato		0	0		0		0
	TOTAL			1.069.501.595		12.985.198		0	1.082.486.793

Tabla 13 (página 9 · 1 filas)

Saldo Inicial al
31/12/2008

Tabla 14 (página 9 · 14 filas)

Cuenta				Saldo Inicial al 31/12/2008		Variaciones		Actualización		Saldo Final al 31/12/2009
	Código		Denominación
14901		Depreciación Acumulada de Edificaciones		-234.549.025		0		0		-234.549.025
14902		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos para la Producción		0		0		0		0
14903		Depreciación Acumulada de Instalaciones		0		0		0		0
14904		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos de Oficina		0		0		0		0
14905		Depreciación Acumulada de Vehículos		0		0		0		0
14906		Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres		0		0		0		0
14907		Depreciación Acumulada de Herramientas		0		0		0		0
14908		Depreciación Acumulada de Equipos Computacionales y Periféricos		0		0		0		0
14909		Depreciación Acumulada de Equipos Comunicacionales para Redes Informáticas		0		0		0		0
14910		Depreciación Activos Biológicos		0		0		0		0
14911		Depreciación Acumulada de Bienes de Infraestructura		0		0		0		0
14913		Depreciación Acumulada de Bienes en Comodato		0		0		0		0
	TOTAL				-234.549.025		0		0	-234.549.025

Tabla 15 (página 9 · 1 filas)

Saldo Inicial al
31/12/2008

Tabla 16 (página 10 · 16 filas)

	Cuenta			Bienes de Uso		Depreciación	Bienes de Uso Depreciables - Neto -
Código		Denominación		Depreciables		Acumulada
				Saldo Final a		Saldo Final a
				31/12/2009		31/12/2009
14101		Edificaciones	769.444.718		-234.549.025		534.895.693
14102		Maquinarias y Equipos de Producción	3.573.261		0		3.573.261
14103		Instalaciones	0		0		0
14104		Máquinas y Equipos de Oficina	157.083.307		0		157.083.307
14105		Vehículos	108.639.957		0		108.639.957
14106		Muebles y Enseres	43.402.150		0		43.402.150
14107		Herramientas	0		0		0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	0		0		0
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0		0		0
14110		Activos Biológicos	343.400		0		343.400
14111		Obras de Infraestructura	0		0		0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0		0		0
	TOTAL			1.082.486.793		-234.549.025		847.937.768

Tabla 17 (página 10 · 2 filas)

Bienes de Uso
Depreciables -
Neto -

Tabla 18 (página 10 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
14201		Terrenos	55.921.092		55.921.092
14202		Obras de Arte	0		0
14203		Bibliotecas, Museos y Similares	0		0
14204		Bienes de uso no Depreciables en Comodato	0		0
	TOTAL			55.921.092		55.921.092

Tabla 19 (página 10 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
14301		Propiedades Mineras	0		0
14302		Bosques Naturales	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 20 (página 10 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
14401		Edificaciones en Leasing	0		0
14402		Maquinarias y Equipos para la Producción en Leasing	0		0
14403		Vehículos en Leasing	0		0
14404		Equipos Computacionales y Periféricos en Leasing	20.731.860		33.848.112
14420		Terrenos en Leasing	0		0
14450		Bienes de Uso en construcción en Leasing	0		0
	SUBTOTAL			20.731.860		33.848.112
14914		Depreciación Acumulada de Bienes en Leasing (Menos)
	TOTAL			20.731.860		33.848.112

Tabla 21 (página 11 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
1610199		Costos Acumulados	17.486.773		35.707.930
1610299		Costos Acumulados	303.809.862		939.834.072
	TOTAL			321.296.635		975.542.002

Tabla 22 (página 11 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
1619901		Aplicación a Gastos de Estudios Básicos	0		0
1619902		Aplicación a Gastos de Proyectos	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 23 (página 11 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
12401		Deudores de Dudosa Recuperación	0		0
1240301		Estimación Incobrables Deudores de Dudosa Recuperación (Menos)	0		0
12402		Deudores en Cobranza Judicial	0		0
1240302		Estimación Incobrables Deudores en Cobranza Judicial (Menos)	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 24 (página 11 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2008		31/12/2009
1210601		Deudores por Transferencias Corrientes al Sector Privado	0		0
1210602		Deudores por Transferencias de Capital al Sector Privado	0		0
1210603		Deudores por Transferencias Corrientes a Otras Entidades Públicas		56.511.104		89.043.050
1210604		Deudores por Transferencias de Capital a Otras Entidades Públicas	0		0
	TOTAL			56.511.104		89.043.050

Tabla 25 (página 11 · 9 filas)


Código	Denominación		Saldo al		Saldo al
			31/12/2008		31/12/2009
22101	Acreedores	0		0
22102	Fondos de Terceros	-69.934.461		-69.934.461
22103	IVA - Débito Fiscal	0		0
22104	Obligaciones con el FCM por Anticipos Obtenidos	0		0
22105	Obligaciones con la Subsecretaria de Educación por Anticipos Obtenidos	0		0
22106	Obligaciones con Servicios de Salud por Anticipos Obtenidos	0		0
22107	Obligaciones por aportes al Fondo Común Municipal	28.431.287		30.494.832

Tabla 26 (página 12 · 18 filas)

22108		Obligaciones con Registro de Multas del Tránsito	-49.756.212		-83.076.900
22109		Obligaciones por Recaudaciones de Multas de Otras Municipalidades - TAG	-4.113.303		-9.596.967
22110		Obligaciones Varias por Recaudaciones de Multas de otras Municipalidades	0		0
22121		Convenios por Aportes no Enterados al FCM.	49.900.935		49.900.935
22122		Obligaciones por Construcción de Estacionamientos Subterráneos	0		0
22123		Valuación de Obligaciones por Construcciones de Estacionamientos Subterráneos (Menos)	0		0
	SUBTOTAL			-45.471.754		-82.212.561
22192		Cuentas por Pagar de Gastos Presupuestarios	-62.048.791		-793.134.433
	TOTAL			-107.520.545		-875.346.994
22201		Pasivos por Clasificar	-84.901.598		-84.901.598
22401		Provisiones	0		0
22501		Arriendo de Inmuebles	0		0
2310201		Empréstitos de la SUBDERE	0		0
2310202		Otros Empréstitos Internos	-115.286.611		-115.286.611
23103		Créditos de Proveedores Nacionales	0		0
23104		Acreedores por Leasing	0		0
23109		Acreedores por Leasing – Intereses	0		0
23110		Intereses Diferidos por Leasing (Menos)	0		0
	TOTAL			-200.188.209		-200.188.209

Tabla 27 (página 13 · 36 filas)

Balance (En pesos)		2009		2010
1.- Activo		3.892.177.239		4.820.364.941
11.- Recursos Disponibles		1.580.385.173		1.784.080.661	4 a 5 – 12 8 6 9 a 9d 9f 9b 10 a 4b – 4c 1 3 13 1 3
111.- Disponibilidad en Moneda Nacional	1.571.300.724		1.770.760.279
114.- Anticipo de Fondos	9.084.449		13.320.382
115.- Deudores Presupuestarios	0		0
116.- Ajustes a Disponibilidad
12.- Bienes Financieros		230.941.328		256.372.625
121.- Cuentas por Cobrar	188.130.288		213.561.585
123.- Préstamos	42.811.040		42.811.040
13.- Bienes de Consumo y Cambio		91.566.048		91.566.048
131.- Existencias	91.566.048		91.566.048
14.- Bienes de Uso		937.706.972		959.501.583
141.- Bienes de Uso Depreciables	1.082.486.793		1.093.193.573
142.- Bienes No Depreciables	55.921.092		55.921.092
144.- Bienes en Leasing	33.848.112		43.163.437
145.- Bienes de uso por Incorporar			1.772.506
149.- Depreciación Acumulada	-234.549.025		-234.549.025
15.- Otros Activos		76.035.716		76.035.716
151.- Bienes Intangibles	76.035.716		76.035.716
16.- Costos de Proyectos y Programas		975.542.002		1.652.808.308
161.- Costos de Inversión	975.542.002		1.652.808.308
2.- Pasivo		-1.452.267.421		-1.606.976.539
21.- Deuda Corriente		-376.732.218		-389.785.142
214.- Depósitos de Terceros	-377.774.461		-389.785.142
215.- Acreedores Presupuestarios	1.042.243		0
216.- Ajsutes a Disponibilidad
22.- Otras Deudas		-960.248.592		-1.101.904.786
221.- Cuentas por Pagar	-875.346.994		-1.017.003.188
222.- Otros Pasivos	-84.901.598		-84.901.598
23.- Deuda Pública		-115.286.611		-115.286.611
231.- Deuda Pública Interna	-115.286.611		-115.286.611
3.- Patrimonio		-1.891.079.705		-2.439.909.727
31.- Patrimonio del Estado		-1.891.079.705		-2.439.909.727
311.- Patrimonio	-2.206.743.349		-2.206.743.349
Resultados Acumulados	315.663.644		-233.166.378
Resultado del Ejercicio (Déficit) Superávit		233.166.469		1.006.645.053

Tabla 28 (página 14 · 23 filas)

Resultado (En pesos)		2009		2010
4.- Ingresos Patrimoniales		-8.042.658.645		-8.420.147.090
43.- Ingresos Operacionales		-2.743.074.269		-2.907.890.435	3 3
432.- Tributos Sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	-2.743.074.269		-2.907.890.435
44.- Transferencias Recibidas				-139.089.743
441.- Transferencias Corrientes			-139.089.743
45.- Ventas de Activos
453.- Venta de Bienes de Uso
46.- Otros Ingresos Patrimoniales		-5.299.584.376		-5.373.166.912
461.- Otros Ingresos Patrimoniales	-5.299.584.376		-5.373.166.912
463.- Actualizaciones y Ajustes
5.- Gastos Patrimoniales		7.493.828.623		7.646.668.597
52.- Prestamos se Seguridad Social				94.252.757
521.- Prestamos Previsionales			94.252.757
53.- Gastos Operacionales		5.978.007.946		5.964.223.879
531.-Gastos en Personal	2.832.699.855		2.833.901.794
532.- Bienes y Servicios de Consumo	3.145.308.091		3.130.322.085
54.- Transferencias Otorgadas		1.515.820.677		1.541.351.711
541.- Transferencias Corrientes	1.515.820.677		1.541.351.711
56.- Otros Gastos Patrimoniales
563.- Actualizaciones, Amortizaciones y Otros Ajustes
57.- Gastos en Inversión Pública				46.840.250
571.- Gastos en Inversión Pública			46.840.250
Resultado del Ejercicios - (Superávit) Déficit		-548.830.022		-773.478.493

Tabla 29 (página 15 · 4 filas)

NOMBRE DEL MUNICIPIO	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
RUT	69.254.100-6
COMUNA	LO PRADO
REGIÓN	METROPOLITANA
SERVICIO	MUNICIPALIDAD

Tabla 30 (página 16 · 5 filas)


Código	Denominación		Saldo al		Saldo al
			31/12/2009		31/12/2010
46301	Actualización de Bienes	0		0
56301	Actualización de Obligaciones	0		0
56302	Actualización Patrimonio	0		0

Tabla 31 (página 16 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
11401		Anticipos a Proveedores	0		0
11402		Anticipos a Contratistas	0		0
11403		Anticipos a Rendir Cuenta	8.052.453		12.278.436
11404		Garantías Otorgadas	0		0
11406		Anticipos Previsionales	0		0
11407		Cartas de Créditos	0		0
11408		Otros Deudores Financieros	1.031.996		1.031.996
11409		Tarjetas de Crédito	0		0
	TOTAL			9.084.449		13.310.432

Tabla 32 (página 16 · 15 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
21401		Anticipos de Clientes	0		0
21404		Garantías Recibidas	-294.057		-1.981.175
21405		Administración de Fondos	-591.286.901		-453.038.941
11405		Aplicación de Fondos en Administración (Menos)	0		0
21406		Depósitos Previsionales	0		0
21407		Recaudación del Sistema Financiero	0		0
21409		Otras Obligaciones Financieras	269.114.847		185.346.742
21410		Retenciones Previsionales	0		-37.869.087
21411		Retenciones Tributarias	-55.308.350		-70.475.915
21412		Retenciones Voluntarias	0		0
21413		Retenciones Judiciales y Similares	0		-11.766.769
21601		Documentos Caducados	0		0
	TOTAL			-377.774.461		-389.785.145

Tabla 33 (página 16 · 4 filas)

	Administración de Fondos / Aplicación de Fondos		21405		11405
PROGRAMAS			Saldo al		Saldo al
			31/12/2010		31/12/2010
VARIOS PROGRAMAS		-453.038.941		9.950
	TOTAL		-453.038.941		9.950

Tabla 34 (página 17 · 12 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
11601		Documentos Protestados	0		0
11602		Detrimento en Recursos Disponibles	0		0
11605		Deudores Detrimento Patrimonial de Fondos	0		0
12101		Deudores	5.818.084		5.818.084
12102		Documentos por Cobrar	0		0
12103		IVA - Crédito Fiscal	0		0
12105		Pagos Previsionales Mensuales	0		0
	SUBTOTAL			5.818.084		5.818.084
12192		Cuentas por Cobrar de Ingresos Presupuestarios	93.269.154		81.371.196
	TOTAL			99.087.238		87.189.280

Tabla 35 (página 17 · 9 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
13101		Alientos y Bebidas	0		0
13102		Textiles, Vestuario y Calzado	0		0
13103		Combustibles y Lubricantes	0		0
13104		Materiales de Uso o Consumo	0		0
13105		Productos Terminados para la Venta	91.566.048		91.566.048
13106		Bienes Excluidos	0		0
	TOTAL			91.566.048		91.566.048

Tabla 36 (página 17 · 8 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
1220101		Depósitos a Plazo	0		0
1220103		Cuotas de Fondos Mutuos	0		0
1220199		Otros Títulos y Valores	0		0
12202		Acciones y Participación de Capital	0		0
12299		Otros Activos Financieros	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 37 (página 17 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
12302		Hipotecarios	28.395.879		28.395.879
12306		Créditos a Contratistas	14.415.161		14.415.161
12307		Por Cambio de Residencia	0		0
12309		Deudores por Ventas a Plazo	0		0
	TOTAL			42.811.040		42.811.040

Tabla 38 (página 18 · 14 filas)

Cuenta				Saldo Final al 31/12/2009		Variaciones	Actualización	Saldo Final al 31/12/2010
	Código		Denominación
14101		Edificaciones		769.444.718		0	0	769.444.718
14102		Maquinarias y Equipos de Producción		3.573.261		0	0	3.573.261
14103		Instalaciones		0		0	0	0
14104		Máquinas y Equipos de Oficina		157.083.307		3.443.481	0	160.526.788
14105		Vehículos		108.639.957		0	0	108.639.957
14106		Muebles y Enseres		43.402.150		7.263.299	0	50.665.449
14107		Herramientas		0		0	0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos		0		0	0	0
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas		0		0	0	0
14110		Activos Biológicos		343.400		0	0	343.400
14111		Obras de Infraestructura		0		0	0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato		0		0	0	0
	TOTAL				1.082.486.793	10.706.780	0	1.093.193.573

Tabla 39 (página 18 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2010

Tabla 40 (página 18 · 14 filas)

Cuenta				Saldo Final al 31/12/2009		Variaciones	Actualización	Saldo Final al 31/12/2010
	Código		Denominación
14901		Depreciación Acumulada de Edificaciones		-234.549.025		0	0	-234.549.025
14902		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos para la Producción		0		0	0	0
14903		Depreciación Acumulada de Instalaciones		0		0	0	0
14904		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos de Oficina		0		0	0	0
14905		Depreciación Acumulada de Vehículos		0		0	0	0
14906		Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres		0		0	0	0
14907		Depreciación Acumulada de Herramientas		0		0	0	0
14908		Depreciación Acumulada de Equipos Computacionales y Periféricos		0		0	0	0
14909		Depreciación Acumulada de Equipos Comunicacionales para Redes Informáticas		0		0	0	0
14910		Depreciación Activos Biológicos		0		0	0	0
14911		Depreciación Acumulada de Bienes de Infraestructura		0		0	0	0
14913		Depreciación Acumulada de Bienes en Comodato		0		0	0	0
	TOTAL				-234.549.025	0	0	-234.549.025

Tabla 41 (página 18 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2009

Tabla 42 (página 18 · 6 filas)

		Bienes de Uso Depreciables Saldo Final a 31/12/2010	Depreciación Acumulada Saldo Final a 31/12/2010	Bienes de Uso Depreciables - Neto -
Código	Denominación
14101	Edificaciones	769.444.718	-234.549.025	534.895.693
14102	Maquinarias y Equipos de Producción	3.573.261	0	3.573.261
14103	Instalaciones	0	0	0
14104	Máquinas y Equipos de Oficina	160.526.788	0	160.526.788
14105	Vehículos	108.639.957	0	108.639.957

Tabla 43 (página 19 · 7 filas)

14106	Muebles y Enseres	50.665.449	0	50.665.449
14107	Herramientas	0	0	0
14108	Equipos Computacionales y Periféricos	0	0	0
14109	Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0	0	0
14110	Activos Biológicos	343.400	0	343.400
14111	Obras de Infraestructura	0	0	0
14113	Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0	0	0
TOTAL		1.093.193.573	-234.549.025	858.644.548

Tabla 44 (página 19 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
14201		Terrenos	55.921.092		55.921.092
14202		Obras de Arte	0		0
14203		Bibliotecas, Museos y Similares	0		0
14204		Bienes de uso no Depreciables en Comodato	0		0
	TOTAL			55.921.092		55.921.092

Tabla 45 (página 19 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
14301		Propiedades Mineras	0		0
14302		Bosques Naturales	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 46 (página 19 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
14401		Edificaciones en Leasing	0		0
14402		Maquinarias y Equipos para la Producción en Leasing	0		0
14403		Vehículos en Leasing	0		0
14404		Equipos Computacionales y Periféricos en Leasing	33.848.112		43.163.437
14420		Terrenos en Leasing	0		0
14450		Bienes de Uso en construcción en Leasing	0		0
	SUBTOTAL			33.848.112		43.163.437
14914		Depreciación Acumulada de Bienes en Leasing (Menos)
	TOTAL			33.848.112		43.163.437

Tabla 47 (página 19 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
1610199		Costos Acumulados	35.707.930		52.507.930
1610299		Costos Acumulados	939.834.072		1.600.300.378
	TOTAL			975.542.002		1.652.808.308

Tabla 48 (página 20 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
1619901		Aplicación a Gastos de Estudios Básicos	0		0
1619902		Aplicación a Gastos de Proyectos	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 49 (página 20 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
12401		Deudores de Dudosa Recuperación	0		0
1240301		Estimación Incobrables Deudores de Dudosa Recuperación (Menos)	0		0
12402		Deudores en Cobranza Judicial	0		0
1240302		Estimación Incobrables Deudores en Cobranza Judicial (Menos)	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 50 (página 20 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
1210601		Deudores por Transferencias Corrientes al Sector Privado	0		0
1210602		Deudores por Transferencias de Capital al Sector Privado	0		0
1210603		Deudores por Transferencias Corrientes a Otras Entidades Públicas		89.043.050		126.372.305
1210604		Deudores por Transferencias de Capital a Otras Entidades Públicas	0		0
	TOTAL			89.043.050		126.372.305

Tabla 51 (página 20 · 20 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2009		31/12/2010
22101		Acreedores	0		0
22102		Fondos de Terceros	-69.934.461		-69.934.461
22103		IVA - Débito Fiscal	0		0
22104		Obligaciones con el FCM por Anticipos Obtenidos	0		-52.174.229
22105		Obligaciones con la Subsecretaria de Educación por Anticipos Obtenidos	0		0
22106		Obligaciones con Servicios de Salud por Anticipos Obtenidos	0		0
22107		Obligaciones por aportes al Fondo Común Municipal	30.494.832		35.695.687
22108		Obligaciones con Registro de Multas del Tránsito	-83.076.900		-121.823.116
22109		Obligaciones por Recaudaciones de Multas de Otras Municipalidades - TAG	-9.596.967		-21.098.383
22110		Obligaciones Varias por Recaudaciones de Multas de otras Municipalidades	0		0
22121		Convenios por Aportes no Enterados al FCM.	49.900.935		49.900.935
22122		Obligaciones por Construcción de Estacionamientos Subterráneos	0		0
22123		Valuación de Obligaciones por Construcciones de Estacionamientos Subterráneos (Menos)	0		0
	SUBTOTAL			-82.212.561		-179.433.567
22192		Cuentas por Pagar de Gastos Presupuestarios	-793.134.433		-837.569.621
	TOTAL			-875.346.994		-1.017.003.188
22201		Pasivos por Clasificar	-84.901.598		-84.901.598
22401		Provisiones	0		0

Tabla 52 (página 21 · 6 filas)

2310201		Empréstitos de la SUBDERE	0		0
2310202		Otros Empréstitos Internos	-115.286.611		-115.286.611
23103		Créditos de Proveedores Nacionales	0		0
23104		Acreedores por Leasing	0		0
23109		Acreedores por Leasing – Intereses	0		0
23110		Intereses Diferidos por Leasing (Menos)	0		0
	TOTAL			-200.188.209		-200.188.209

Tabla 53 (página 22 · 36 filas)

Balance (En pesos)		2010		2011
1.- Activo		4.820.364.941		4.864.236.851
11.- Recursos Disponibles		1.784.080.661		1.453.411.198	4 a 5 – 12 8 6 9 a 9d 9f 9b 10 a 4b – 4c 1 3 13 1 3
111.- Disponibilidad en Moneda Nacional	1.770.760.279		1.440.607.370
114.- Anticipo de Fondos	13.320.382		12.803.828
115.- Deudores Presupuestarios	0		0
116.- Ajustes a Disponibilidad
12.- Bienes Financieros		256.372.625		314.902.785
121.- Cuentas por Cobrar	213.561.585		272.091.745
123.- Préstamos	42.811.040		42.811.040
13.- Bienes de Consumo y Cambio		91.566.048		91.566.048
131.- Existencias	91.566.048		91.566.048
14.- Bienes de Uso		959.501.583		990.518.163
141.- Bienes de Uso Depreciables	1.093.193.573		1.114.666.300
142.- Bienes No Depreciables	55.921.092		55.921.092
144.- Bienes en Leasing	43.163.437		51.011.540
145.- Bienes de uso por Incorporar	1.772.506		3.468.256
149.- Depreciación Acumulada	-234.549.025		-234.549.025
15.- Otros Activos		76.035.716		76.035.716
151.- Bienes Intangibles	76.035.716		76.035.716
16.- Costos de Proyectos y Programas		1.652.808.308		1.937.802.941
161.- Costos de Inversión	1.652.808.308		1.937.802.941
2.- Pasivo		-1.606.976.539		-1.330.865.307
21.- Deuda Corriente		-389.785.142		-144.865.589
214.- Depósitos de Terceros	-389.785.142		-144.865.589
215.- Acreedores Presupuestarios	0		0
216.- Ajuste a Disponibilidad
22.- Otras Deudas		-1.101.904.786		-1.070.713.107
221.- Cuentas por Pagar	-1.017.003.188		-985.811.509
222.- Otros Pasivos	-84.901.598		-84.901.598
23.- Deuda Pública		-115.286.611		-115.286.611
231.- Deuda Pública Interna	-115.286.611		-115.286.611
3.- Patrimonio		-2.439.909.727		-3.213.388.220
31.- Patrimonio del Estado		-2.439.909.727		-3.213.388.220
311.- Patrimonio	-2.206.743.349		-2.206.743.349
Resultados Acumulados	-233.166.378		-1.006.644.871
Resultado del Ejercicio (Déficit) Superávit		1.006.645.053		1.326.628.195

Tabla 54 (página 23 · 23 filas)

Resultado (En pesos)		2010	2011
4.- Ingresos Patrimoniales		-8.420.147.090	-8.644.796.161
43.- Ingresos Operacionales		-2.907.890.435	-2.480.594.952	3 3
432.- Tributos Sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	-2.907.890.435		-2.480.594.952
44.- Transferencias Recibidas		-139.089.743	-163.661.915
441.- Transferencias Corrientes	-139.089.743		-163.661.915
45.- Ventas de Activos			-14.026.000
453.- Venta de Bienes de Uso			-14.026.000
46.- Otros Ingresos Patrimoniales		-5.373.166.912	-5.986.513.294
461.- Otros Ingresos Patrimoniales	-5.373.166.912		-5.986.513.294
463.- Actualizaciones y Ajustes
5.- Gastos Patrimoniales		7.646.668.597	8.324.812.928
52.- Prestamos se Seguridad Social		94.252.757	113.788.108
521.- Prestamos Previsionales	94.252.757		113.788.108
53.- Gastos Operacionales		5.964.223.879	6.896.076.313
531.-Gastos en Personal	2.833.901.794		2.937.357.498
532.- Bienes y Servicios de Consumo	3.130.322.085		3.958.718.815
54.- Transferencias Otorgadas		1.541.351.711	1.290.614.402
541.- Transferencias Corrientes	1.541.351.711		1.290.614.402
56.- Otros Gastos Patrimoniales			24.355
563.- Actualizaciones, Amortizaciones y Otros Ajustes			24.355
57.- Gastos en Inversión Pública		46.840.250	24.309.750
571.- Gastos en Inversión Pública	46.840.250		24.309.750
Resultado del Ejercicios - (Superávit) Déficit		-773.478.493	-319.983.233

Tabla 55 (página 24 · 4 filas)

NOMBRE DEL MUNICIPIO	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
RUT	69.254.100-6
COMUNA	LO PRADO
REGIÓN	METROPOLITANA
SERVICIO	MUNICIPALIDAD

Tabla 56 (página 25 · 5 filas)


Código	Denominación		Saldo al		Saldo al
			31/12/2010		31/12/2011
46301	Actualización de Bienes	0		0
56301	Actualización de Obligaciones	0		24.355
56302	Actualización Patrimonio	0		0

Tabla 57 (página 25 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2010		31/12/2011
11401		Anticipos a Proveedores	0		0
11402		Anticipos a Contratistas	0		0
11403		Anticipos a Rendir Cuenta	12.278.436		11.771.832
11404		Garantías Otorgadas	0		0
11406		Anticipos Previsionales	0		0
11407		Cartas de Créditos	0		0
11408		Otros Deudores Financieros	1.031.996		1.031.996
11409		Tarjetas de Crédito	0		0
	TOTAL			13.310.432		12.803.828

Tabla 58 (página 25 · 15 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2010		31/12/2011
21401		Anticipos de Clientes	0		0
21404		Garantías Recibidas	-1.981.175		-3.089.359
21405		Administración de Fondos	-453.038.941		-316.380.579
11405		Aplicación de Fondos en Administración (Menos)	0		0
21406		Depósitos Previsionales	0		0
21407		Recaudación del Sistema Financiero	0		0
21409		Otras Obligaciones Financieras	185.346.742		270.795.756
21410		Retenciones Previsionales	-37.869.087		-35.445.353
21411		Retenciones Tributarias	-70.475.915		-60.746.054
21412		Retenciones Voluntarias	0		0
21413		Retenciones Judiciales y Similares	-11.766.769		0
21601		Documentos Caducados	0		0
	TOTAL			-389.785.145		-144.865.589

Tabla 59 (página 25 · 4 filas)

	Administración de Fondos / Aplicación de Fondos		21405		11405
PROGRAMAS			Saldo al		Saldo al
			31/12/2011		31/12/2011
VARIOS PROGRAMAS		-316.380.579		0
	TOTAL		-316.380.579		0

Tabla 60 (página 26 · 12 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2010		31/12/2011
11601		Documentos Protestados	0		0
11602		Detrimento en Recursos Disponibles	0		0
11605		Deudores Detrimento Patrimonial de Fondos	0		0
12101		Deudores	5.818.084		5.818.084
12102		Documentos por Cobrar	0		0
12103		IVA - Crédito Fiscal	0		0
12105		Pagos Previsionales Mensuales	0		0
	SUBTOTAL			5.818.084		5.818.084
12192		Cuentas por Cobrar de Ingresos Presupuestarios	81.371.196		69.541.543
	TOTAL			87.189.280		75.359.627

Tabla 61 (página 26 · 9 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2010		31/12/2011
13101		Alientos y Bebidas	0		0
13102		Textiles, Vestuario y Calzado	0		0
13103		Combustibles y Lubricantes	0		0
13104		Materiales de Uso o Consumo	0		0
13105		Productos Terminados para la Venta	91.566.048		91.566.048
13106		Bienes Excluidos	0		0
	TOTAL			91.566.048		91.566.048

Tabla 62 (página 26 · 8 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2010		31/12/2011
1220101		Depósitos a Plazo	0		0
1220103		Cuotas de Fondos Mutuos	0		0
1220199		Otros Títulos y Valores	0		0
12202		Acciones y Participación de Capital	0		0
12299		Otros Activos Financieros	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 63 (página 26 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31/12/2010		31/12/2011
12302		Hipotecarios	28.395.879		28.395.879
12306		Créditos a Contratistas	14.415.161		14.415.161
12307		Por Cambio de Residencia	0		0
12309		Deudores por Ventas a Plazo	0		0
	TOTAL			42.811.040		42.811.040

Tabla 64 (página 27 · 14 filas)

Cuenta				Saldo Final al 31/12/2010		Variaciones	Actualización	Saldo Final al 31/12/2011
	Código		Denominación
14101		Edificaciones		769.444.718		0	0	769.444.718
14102		Maquinarias y Equipos de Producción		3.573.261		0	0	3.573.261
14103		Instalaciones		0		0	0	0
14104		Máquinas y Equipos de Oficina		160.526.788		6.753.443	0	167.280.231
14105		Vehículos		108.639.957		0	0	108.639.957
14106		Muebles y Enseres		50.665.449		14.719.284	0	65.384.733
14107		Herramientas		0		0	0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos		0		0	0	0
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas		0		0	0	0
14110		Activos Biológicos		343.400		0	0	343.400
14111		Obras de Infraestructura		0		0	0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato		0		0	0	0
	TOTAL				1.093.193.573	21.472.727	0	1.114.666.300

Tabla 65 (página 27 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2011

Tabla 66 (página 27 · 14 filas)

Cuenta				Saldo Final al 31/12/2010		Variaciones	Actualización	Saldo Final al 31/12/2011
	Código		Denominación
14901		Depreciación Acumulada de Edificaciones		-234.549.025		0	0	-234.549.025
14902		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos para la Producción		0		0	0	0
14903		Depreciación Acumulada de Instalaciones		0		0	0	0
14904		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos de Oficina		0		0	0	0
14905		Depreciación Acumulada de Vehículos		0		0	0	0
14906		Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres		0		0	0	0
14907		Depreciación Acumulada de Herramientas		0		0	0	0
14908		Depreciación Acumulada de Equipos Computacionales y Periféricos		0		0	0	0
14909		Depreciación Acumulada de Equipos Comunicacionales para Redes Informáticas		0		0	0	0
14910		Depreciación Activos Biológicos		0		0	0	0
14911		Depreciación Acumulada de Bienes de Infraestructura		0		0	0	0
14913		Depreciación Acumulada de Bienes en Comodato		0		0	0	0
	TOTAL				-234.549.025	0	0	-234.549.025

Tabla 67 (página 27 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2010

Tabla 68 (página 27 · 6 filas)

		Bienes de Uso Depreciables Saldo Final a 31/12/2011	Depreciación Acumulada Saldo Final a 31/12/2011	Bienes de Uso Depreciables - Neto -
Código	Denominación
14101	Edificaciones	769.444.718	-234.549.025	534.895.693
14102	Maquinarias y Equipos de Producción	3.573.261	0	3.573.261
14103	Instalaciones	0	0	0
14104	Máquinas y Equipos de Oficina	167.280.231	0	167.280.231
14105	Vehículos	108.639.957	0	108.639.957

Tabla 69 (página 28 · 7 filas)

14106		Muebles y Enseres	65.384.733		0	65.384.733
14107		Herramientas	0		0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	0		0	0
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0		0	0
14110		Activos Biológicos	343.400		0	343.400
14111		Obras de Infraestructura	0		0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0		0	0
	TOTAL			1.114.666.300	-234.549.025	880.117.275

Tabla 70 (página 28 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación	Saldo al	Saldo al
			31/12/2010	31/12/2011
14201		Terrenos	55.921.092	55.921.092
14202		Obras de Arte	0	0
14203		Bibliotecas, Museos y Similares	0	0
14204		Bienes de uso no Depreciables en Comodato	0	0
	TOTAL		55.921.092	55.921.092

Tabla 71 (página 28 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación	Saldo al	Saldo al
			31/12/2010	31/12/2011
14301		Propiedades Mineras	0	0
14302		Bosques Naturales	0	0
	TOTAL		0	0

Tabla 72 (página 28 · 11 filas)

	Cuenta
	TOTAL		43.163.437	51.011.540
Código		Denominación	Saldo al	Saldo al
			31/12/2010	31/12/2011
14401		Edificaciones en Leasing	0	0
14402		Maquinarias y Equipos para la Producción en Leasing	0	0
14403		Vehículos en Leasing	0	0
14404		Equipos Computacionales y Periféricos en Leasing	43.163.437	51.011.540
14420		Terrenos en Leasing	0	0
14450		Bienes de Uso en construcción en Leasing	0	0
	SUBTOTAL		43.163.437	51.011.540
14914		Depreciación Acumulada de Bienes en Leasing (Menos)

Tabla 73 (página 28 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación	Saldo al	Saldo al
			31/12/2010	31/12/2011
1610199		Costos Acumulados	52.507.930	52.507.930
1610299		Costos Acumulados	1.600.300.378	1.885.295.011
	TOTAL		1.652.808.308	1.937.802.941

Tabla 74 (página 29 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31/12/2010	31/12/2011
1619901		Aplicación a Gastos de Estudios Básicos	0		0
1619902		Aplicación a Gastos de Proyectos	0		0
	TOTAL			0	0

Tabla 75 (página 29 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31/12/2010	31/12/2011
12401		Deudores de Dudosa Recuperación	0		0
1240301		Estimación Incobrables Deudores de Dudosa Recuperación (Menos)	0		0
12402		Deudores en Cobranza Judicial	0		0
1240302		Estimación Incobrables Deudores en Cobranza Judicial (Menos)	0		0
	TOTAL			0	0

Tabla 76 (página 29 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31/12/2010	31/12/2011
1210601		Deudores por Transferencias Corrientes al Sector Privado	0		0
1210602		Deudores por Transferencias de Capital al Sector Privado	0		0
1210603		Deudores por Transferencias Corrientes a Otras Entidades Públicas		126.372.305	196.732.118
1210604		Deudores por Transferencias de Capital a Otras Entidades Públicas	0		0
	TOTAL			126.372.305	196.732.118

Tabla 77 (página 29 · 20 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31/12/2010	31/12/2011
22101		Acreedores	0		0
22102		Fondos de Terceros	-69.934.461		-69.934.461
22103		IVA - Débito Fiscal	0		0
22104		Obligaciones con el FCM por Anticipos Obtenidos	-52.174.229		-25.670.980
22105		Obligaciones con la Subsecretaria de Educación por Anticipos Obtenidos	0		0
22106		Obligaciones con Servicios de Salud por Anticipos Obtenidos	0		0
22107		Obligaciones por aportes al Fondo Común Municipal	35.695.687		36.318.337
22108		Obligaciones con Registro de Multas del Tránsito	-121.823.116		-153.805.298
22109		Obligaciones por Recaudaciones de Multas de Otras Municipalidades - TAG	-21.098.383		-28.605.831
22110		Obligaciones Varias por Recaudaciones de Multas de otras Municipalidades	0		0
22121		Convenios por Aportes no Enterados al FCM.	49.900.935		49.900.935
22122		Obligaciones por Construcción de Estacionamientos Subterráneos	0		0
22123		Valuación de Obligaciones por Construcciones de Estacionamientos Subterráneos (Menos)	0		0
	SUBTOTAL			-179.433.567	-191.797.298
22192		Cuentas por Pagar de Gastos Presupuestarios	-837.569.621		-794.014.211
	TOTAL			-1.017.003.188	-985.811.509
22201		Pasivos por Clasificar	-84.901.598		-84.901.598
22401		Provisiones	0		0

Tabla 78 (página 30 · 7 filas)

22501		Arriendo de Inmuebles	0		0
2310201		Empréstitos de la SUBDERE	0		0
2310202		Otros Empréstitos Internos	-115.286.611		-115.286.611
23103		Créditos de Proveedores Nacionales	0		0
23104		Acreedores por Leasing	0		0
23109		Acreedores por Leasing – Intereses	0		0
23110		Intereses Diferidos por Leasing (Menos)	0		0
	TOTAL			-200.188.209		-200.188.209

Tabla 79 (página 31 · 36 filas)

Balance (En pesos)		2011		2012
1.- Activo		4.864.236.851		5.754.591.323
11.- Recursos Disponibles		1.453.411.198		1.982.982.040	4a 5 – 12 8 6 9a 9d 9f 9b 10a 4b – 4c 13 13 13
111.- Disponibilidad en Moneda Nacional	1.440.607.370		1.963.733.214
114.- Anticipo de Fondos	12.803.828		19.248.826
115.- Deudores Presupuestarios	0		0
116.- Ajustes a Disponibilidad
12.- Bienes Financieros		314.902.785		377.203.155
121.- Cuentas por Cobrar	272.091.745		334.392.115
123.- Préstamos	42.811.040		42.811.040
13.- Bienes de Consumo y Cambio		91.566.048		91.566.048
131.- Existencias	91.566.048		91.566.048
14.- Bienes de Uso		990.518.163		1.027.104.294
141.- Bienes de Uso Depreciables	1.114.666.300		1.140.016.931
142.- Bienes No Depreciables	55.921.092		55.921.092
144.- Bienes en Leasing	51.011.540		60.487.250
145.- Bienes de uso por Incorporar	3.468.256		5.228.046
149.- Depreciación Acumulada	-234.549.025		-234.549.025
15.- Otros Activos		76.035.716		76.035.716
151.- Bienes Intangibles	76.035.716		76.035.716
16.- Costos de Proyectos y Programas		1.937.802.941		2.199.700.070
161.- Costos de Inversión	1.937.802.941		2.199.700.070
2.- Pasivo		-1.330.865.307		-1.686.144.633
21.- Deuda Corriente		-144.865.589		-709.821.657
214.- Depósitos de Terceros	-144.865.589		-709.162.420
215.- Acreedores Presupuestarios	0		0
216.- Ajuste a Disponibilidad			-659.237
22.- Otras Deudas		-1.070.713.107		-861.036.365
221.- Cuentas por Pagar	-985.811.509		-776.134.767
222.- Otros Pasivos	-84.901.598		-84.901.598
23.- Deuda Pública		-115.286.611		-115.286.611
231.- Deuda Pública Interna	-115.286.611		-115.286.611
3.- Patrimonio		-3.213.388.220		-3.533.371.453
31.- Patrimonio del Estado		-3.213.388.220		-3.533.371.453
311.- Patrimonio	-2.206.743.349		-2.206.743.349
Resultados Acumulados	-1.006.644.871		-1.326.628.104
Resultado del Ejercicio (Déficit) Superávit		1.326.628.195		1.861.703.341

Tabla 80 (página 32 · 23 filas)

Resultado (En pesos)		2011	2012
4.- Ingresos Patrimoniales		-8.644.796.161	-9.082.992.048
43.- Ingresos Operacionales		-2.480.594.952	-2.498.102.092	3 3
432.- Tributos Sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	-2.480.594.952		-2.498.102.092
44.- Transferencias Recibidas		-163.661.915	-304.655.382
441.- Transferencias Corrientes	-163.661.915		-304.655.382
45.- Ventas de Activos		-14.026.000
453.- Venta de Bienes de Uso	-14.026.000
46.- Otros Ingresos Patrimoniales		-5.986.513.294	-6.280.234.574
461.- Otros Ingresos Patrimoniales	-5.986.513.294		-6.280.234.574
463.- Actualizaciones y Ajustes
5.- Gastos Patrimoniales		8.324.812.928	8.547.916.811
52.- Prestamos se Seguridad Social		113.788.108
521.- Prestamos Previsionales	113.788.108
53.- Gastos Operacionales		6.896.076.313	7.151.560.088
531.-Gastos en Personal	2.937.357.498		3.246.516.058
532.- Bienes y Servicios de Consumo	3.958.718.815		3.905.044.030
54.- Transferencias Otorgadas		1.290.614.402	1.390.402.723
541.- Transferencias Corrientes	1.290.614.402		1.390.402.723
56.- Otros Gastos Patrimoniales		24.355
563.- Actualizaciones, Amortizaciones y Otros Ajustes	24.355
57.- Gastos en Inversión Pública		24.309.750	5.954.000
571.- Gastos en Inversión Pública	24.309.750		5.954.000
Resultado del Ejercicios - (Superávit) Déficit		-319.983.233	-535.075.237

Tabla 81 (página 33 · 4 filas)

NOMBRE DEL MUNICIPIO	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
RUT	69.254.100-6
COMUNA	LO PRADO
REGIÓN	METROPOLITANA
SERVICIO	MUNICIPALIDAD

Tabla 82 (página 34 · 5 filas)


Código	Denominación		Saldo al		Saldo al
			31-12-2011		31-12-2012
46301	Actualización de Bienes	0		0
56301	Actualización de Obligaciones	24.355		0
56302	Actualización Patrimonio	0		0

Tabla 83 (página 34 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
11401		Anticipos a Proveedores	0		0
11402		Anticipos a Contratistas	0		0
11403		Anticipos a Rendir Cuenta	11.771.832		18.216.830
11404		Garantías Otorgadas	0		0
11406		Anticipos Previsionales	0		0
11407		Cartas de Créditos	0		0
11408		Otros Deudores Financieros	1.031.996		1.031.996
11409		Tarjetas de Crédito	0		0
	TOTAL			12.803.828		19.248.826

Tabla 84 (página 34 · 15 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
21401		Anticipos de Clientes	0		0
21404		Garantías Recibidas	-3.089.359		-3.899.672
21405		Administración de Fondos	-316.380.579		-511.547.137
11405		Aplicación de Fondos en Administración (Menos)	0		0
21406		Depósitos Previsionales	0		0
21407		Recaudación del Sistema Financiero	0		0
21409		Otras Obligaciones Financieras	270.795.756		-108.568.428
21410		Retenciones Previsionales	-35.445.353		-40.225.725
21411		Retenciones Tributarias	-60.746.054		-44.921.458
21412		Retenciones Voluntarias	0		0
21413		Retenciones Judiciales y Similares	0		0
21601		Documentos Caducados	0		-659.237
	TOTAL			-144.865.589		-709.821.657

Tabla 85 (página 34 · 4 filas)

	Administración de Fondos / Aplicación de Fondos		21405		11405
PROGRAMAS			Saldo al		Saldo al
			31-12-2012		31-12-2012
VARIOS PROYECTOS		-511.547.137		0
	TOTAL		-511.547.137		0

Tabla 86 (página 35 · 12 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
11601		Documentos Protestados	0		0
11602		Detrimento en Recursos Disponibles	0		0
11605		Deudores Detrimento Patrimonial de Fondos	0		0
12101		Deudores	5.818.084		5.818.084
12102		Documentos por Cobrar	0		0
12103		IVA - Crédito Fiscal	0		0
12105		Pagos Previsionales Mensuales	0		0
	SUBTOTAL			5.818.084		5.818.084
12192		Cuentas por Cobrar de Ingresos Presupuestarios	69.541.543		58.027.851
	TOTAL			75.359.627		63.845.935

Tabla 87 (página 35 · 9 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
13101		Alientos y Bebidas	0		0
13102		Textiles, Vestuario y Calzado	0		0
13103		Combustibles y Lubricantes	0		0
13104		Materiales de Uso o Consumo	0		0
13105		Productos Terminados para la Venta	91.566.048		91.566.048
13106		Bienes Excluidos	0		0
	TOTAL			91.566.048		91.566.048

Tabla 88 (página 35 · 8 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
1220101		Depósitos a Plazo	0		0
1220103		Cuotas de Fondos Mutuos	0		0
1220199		Otros Títulos y Valores	0		0
12202		Acciones y Participación de Capital	0		0
12299		Otros Activos Financieros	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 89 (página 35 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
12302		Hipotecarios	28.395.879		28.395.879
12306		Créditos a Contratistas	14.415.161		14.415.161
12307		Por Cambio de Residencia	0		0
12309		Deudores por Ventas a Plazo	0		0
	TOTAL			42.811.040		42.811.040

Tabla 90 (página 36 · 16 filas)

Cuenta			Saldo Final al 31/12/2011	Variaciones	Actualización
						Saldo Final al
						31/12/2012
	Código	Denominación
14101		Edificaciones	769.444.718	0	0	769.444.718
14102		Maquinarias y Equipos de Producción	3.573.261	0	0	3.573.261
14103		Instalaciones	0	0	0	0
14104		Máquinas y Equipos de Oficina	167.280.231	4.680.565	0	171.960.796
14105		Vehículos	108.639.957	0	0	108.639.957
14106		Muebles y Enseres	65.384.733	20.670.066	0	86.054.799
14107		Herramientas	0	0	0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	0	0	0	0
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0	0	0	0
14110		Activos Biológicos	343.400	0	0	343.400
14111		Obras de Infraestructura	0	0	0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0	0	0	0
	TOTAL		1.114.666.300	25.350.631	0	1.140.016.931

Tabla 91 (página 36 · 14 filas)

Cuenta			Saldo Final al 31/12/2011	Variaciones		Actualización		Saldo Final al 31/12/2012
	Código	Denominación
14901		Depreciación Acumulada de Edificaciones	-234.549.025	0		0		-234.549.025
14902		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos para la Producción	0	0		0		0
14903		Depreciación Acumulada de Instalaciones	0	0		0		0
14904		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos de Oficina	0	0		0		0
14905		Depreciación Acumulada de Vehículos	0	0		0		0
14906		Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres	0	0		0		0
14907		Depreciación Acumulada de Herramientas	0	0		0		0
14908		Depreciación Acumulada de Equipos Computacionales y Periféricos	0	0		0		0
14909		Depreciación Acumulada de Equipos Comunicacionales para Redes Informáticas	0	0		0		0
14910		Depreciación Activos Biológicos	0	0		0		0
14911		Depreciación Acumulada de Bienes de Infraestructura	0	0		0		0
14913		Depreciación Acumulada de Bienes en Comodato	0	0		0		0
	TOTAL		-234.549.025		0		0	-234.549.025

Tabla 92 (página 36 · 8 filas)

		Bienes de Uso Depreciables Saldo Final a 31/12/2012	Depreciación	Bienes de Uso Depreciables - Neto -
Código	Denominación		Acumulada
			Saldo Final a
			31/12/2012
14101	Edificaciones	769.444.718	-234.549.025	534.895.693
14102	Maquinarias y Equipos de Producción	3.573.261	0	3.573.261
14103	Instalaciones	0	0	0
14104	Máquinas y Equipos de Oficina	171.960.796	0	171.960.796
14105	Vehículos	108.639.957	0	108.639.957

Tabla 93 (página 37 · 7 filas)

14106		Muebles y Enseres	86.054.799		0	86.054.799
14107		Herramientas	0		0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	0		0	0
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0		0	0
14110		Activos Biológicos	343.400		0	343.400
14111		Obras de Infraestructura	0		0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0		0	0
	TOTAL			1.140.016.931	-234.549.025	905.467.906

Tabla 94 (página 37 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
14201		Terrenos	55.921.092		55.921.092
14202		Obras de Arte	0		0
14203		Bibliotecas, Museos y Similares	0		0
14204		Bienes de uso no Depreciables en Comodato	0		0
	TOTAL			55.921.092		55.921.092

Tabla 95 (página 37 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
14301		Propiedades Mineras	0		0
14302		Bosques Naturales	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 96 (página 37 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
14401		Edificaciones en Leasing	0		0
14402		Maquinarias y Equipos para la Producción en Leasing	0		0
14403		Vehículos en Leasing	0		0
14404		Equipos Computacionales y Periféricos en Leasing	51.011.540		60.487.250
14420		Terrenos en Leasing	0		0
14450		Bienes de Uso en construcción en Leasing	0		0
	SUBTOTAL			51.011.540		60.487.250
14914		Depreciación Acumulada de Bienes en Leasing (Menos)
	TOTAL			51.011.540		60.487.250

Tabla 97 (página 37 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación	Saldo al	Saldo al
			31-12-2011	31-12-2012
1610199		Costos Acumulados	52.507.930	52.507.930
1610299		Costos Acumulados	1.885.295.011	2.147.192.140
	TOTAL		1.937.802.941	2.199.700.070

Tabla 98 (página 38 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación	Saldo al	Saldo al
			31-12-2011	31-12-2012
1619901		Aplicación a Gastos de Estudios Básicos	0	0
1619902		Aplicación a Gastos de Proyectos	0	0
	TOTAL		0	0

Tabla 99 (página 38 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
12401		Deudores de Dudosa Recuperación	0		0
1240301		Estimación Incobrables Deudores de Dudosa Recuperación (Menos)	0		0
12402		Deudores en Cobranza Judicial	0		0
1240302		Estimación Incobrables Deudores en Cobranza Judicial (Menos)	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 100 (página 38 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2011		31-12-2012
1210601		Deudores por Transferencias Corrientes al Sector Privado	0		0
1210602		Deudores por Transferencias de Capital al Sector Privado	0		0
1210603		Deudores por Transferencias Corrientes a Otras Entidades Públicas		196.732.118		270.546.180
1210604		Deudores por Transferencias de Capital a Otras Entidades Públicas	0		0
	TOTAL			196.732.118		270.546.180

Tabla 101 (página 38 · 19 filas)

	Cuenta
Código		Denominación	Saldo al	Saldo al
			31-12-2011	31-12-2012
22101		Acreedores	0	0
22102		Fondos de Terceros	-69.934.461	-69.934.461
22103		IVA - Débito Fiscal	0	0
22104		Obligaciones con el FCM por Anticipos Obtenidos	-25.670.980	1.798.059
22105		Obligaciones con la Subsecretaria de Educación por Anticipos Obtenidos	0	0
22106		Obligaciones con Servicios de Salud por Anticipos Obtenidos	0	0
22107		Obligaciones por aportes al Fondo Común Municipal	36.318.337	35.956.862
22108		Obligaciones con Registro de Multas del Tránsito	-153.805.298	-195.442.832
22109		Obligaciones por Recaudaciones de Multas de Otras Municipalidades - TAG	-28.605.831	-51.064.635
22110		Obligaciones Varias por Recaudaciones de Multas de otras Municipalidades	0	0
22121		Convenios por Aportes no Enterados al FCM.	49.900.935	49.900.935
22122		Obligaciones por Construcción de Estacionamientos Subterráneos	0	0
22123		Valuación de Obligaciones por Construcciones de Estacionamientos Subterráneos (Menos)	0	0
	SUBTOTAL		-191.797.298	-228.786.072
22192		Cuentas por Pagar de Gastos Presupuestarios	-794.014.211	-547.348.695
	TOTAL		-985.811.509	-776.134.767
22201		Pasivos por Clasificar	-84.901.598	-84.901.598

Tabla 102 (página 39 · 8 filas)

22401		Provisiones	0		0
22501		Arriendo de Inmuebles	0		0
2310201		Empréstitos de la SUBDERE	0		0
2310202		Otros Empréstitos Internos	-115.286.611		-115.286.611
23103		Créditos de Proveedores Nacionales	0		0
23104		Acreedores por Leasing	0		0
23109		Acreedores por Leasing – Intereses	0		0
23110		Intereses Diferidos por Leasing (Menos)	0		0
	TOTAL			-200.188.209		-200.188.209

Tabla 103 (página 40 · 36 filas)

Balance (En pesos)		2012		2013
1.- Activo		5.754.591.323		5.201.880.500
11.- Recursos Disponibles		1.982.982.040		1.260.333.472	4a 5 - 12 8 6 9a 9d 9f 9b 10a 4b – 4c 13 13 13
111.- Disponibilidad en Moneda Nacional	1.963.733.214		404.164.778
114.- Anticipo de Fondos	19.248.826		27.615.714
115.- Deudores Presupuestarios	0		0
116.- Ajustes a Disponibilidad			828.552.980
12.- Bienes Financieros		377.203.155		393.997.484
121.- Cuentas por Cobrar	334.392.115		379.582.323
123.- Préstamos	42.811.040		14.415.161
13.- Bienes de Consumo y Cambio		91.566.048
131.- Existencias	91.566.048		0
14.- Bienes de Uso		1.027.104.294		1.069.506.439
141.- Bienes de Uso Depreciables	1.140.016.931		1.171.453.423
142.- Bienes No Depreciables	55.921.092		55.921.092
144.- Bienes en Leasing	60.487.250		71.428.161
145.- Bienes de uso por Incorporar	5.228.046		5.252.788
149.- Depreciación Acumulada	-234.549.025		-234.549.025
15.- Otros Activos		76.035.716		76.035.716
151.- Bienes Intangibles	76.035.716		76.035.716
16.- Costos de Proyectos y Programas		2.199.700.070		2.402.007.389
161.- Costos de Inversión	2.199.700.070		2.402.007.389
2.- Pasivo		-1.686.144.633		-1.150.601.705
21.- Deuda Corriente		-709.821.657		-94.069.164
214.- Depósitos de Terceros	-709.162.420		-86.016.392
215.- Acreedores Presupuestarios	0		0
216.- Ajuste a Disponibilidad	-659.237		-8.052.772
22.- Otras Deudas		-861.036.365		-1.056.532.541
221.- Cuentas por Pagar	-776.134.767		-971.630.943
222.- Otros Pasivos	-84.901.598		-84.901.598
23.- Deuda Pública		-115.286.611
231.- Deuda Pública Interna	-115.286.611		0
3.- Patrimonio		-3.533.371.453		-4.063.771.465
31.- Patrimonio del Estado		-3.533.371.453		-4.063.771.465
311.- Patrimonio	-2.206.743.349		-2.202.068.033
Resultados Acumulados	-1.326.628.104		-1.861.703.432
Resultado del Ejercicio (Déficit) Superávit		1.861.703.341		1.849.210.762

Tabla 104 (página 41 · 23 filas)

Resultado (En pesos)		2012		2013
4.- Ingresos Patrimoniales		-9.082.992.048		-9.476.245.657
43.- Ingresos Operacionales		-2.498.102.092		-2.529.325.758	3 3
432.- Tributos Sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	-2.498.102.092		-2.529.325.758
44.- Transferencias Recibidas		-304.655.382		-494.740.985
441.- Transferencias Corrientes	-304.655.382		-494.740.985
45.- Ventas de Activos
453.- Venta de Bienes de Uso
46.- Otros Ingresos Patrimoniales		-6.280.234.574		-6.452.178.914
461.- Otros Ingresos Patrimoniales	-6.280.234.574		-6.452.178.914
463.- Actualizaciones y Ajustes
5.- Gastos Patrimoniales		8.547.916.811		9.488.738.327
52.- Prestamos se Seguridad Social
521.- Prestamos Previsionales
53.- Gastos Operacionales		7.151.560.088		7.929.275.284
531.-Gastos en Personal	3.246.516.058		3.687.344.137
532.- Bienes y Servicios de Consumo	3.905.044.030		4.241.931.147
54.- Transferencias Otorgadas		1.390.402.723		1.558.913.043
541.- Transferencias Corrientes	1.390.402.723		1.558.913.043
56.- Otros Gastos Patrimoniales
563.- Actualizaciones, Amortizaciones y Otros Ajustes
57.- Gastos en Inversión Pública		5.954.000		550.000
571.- Gastos en Inversión Pública	5.954.000		550.000
Resultado del Ejercicios - (Superávit) Déficit		-535.075.237		12.492.670

Tabla 105 (página 42 · 4 filas)

NOMBRE DEL MUNICIPIO	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
RUT	69.254.100-6
COMUNA	LO PRADO
REGIÓN	METROPOLITANA
SERVICIO	MUNICIPALIDAD

Tabla 106 (página 43 · 5 filas)


Código	Denominación		Saldo al		Saldo al
			31-12-2012		31-12-2013
46301	Actualización de Bienes	0		0
56301	Actualización de Obligaciones	0		0
56302	Actualización Patrimonio	0		0

Tabla 107 (página 43 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
11401		Anticipos a Proveedores	0		0
11402		Anticipos a Contratistas	0		0
11403		Anticipos a Rendir Cuenta	18.216.830		26.583.718
11404		Garantías Otorgadas	0		0
11406		Anticipos Previsionales	0		0
11407		Cartas de Créditos	0		0
11408		Otros Deudores Financieros	1.031.996		1.031.996
11409		Tarjetas de Crédito	0		0
	TOTAL			19.248.826		27.615.714

Tabla 108 (página 43 · 15 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
21401		Anticipos de Clientes	0		0
21404		Garantías Recibidas	-3.899.672		-4.279.913
21405		Administración de Fondos	-511.547.137		-599.762.201
11405		Aplicación de Fondos en Administración (Menos)	0		0
21406		Depósitos Previsionales	0		0
21407		Recaudación del Sistema Financiero	0		0
21409		Otras Obligaciones Financieras	-108.568.428		557.492.721
21410		Retenciones Previsionales	-40.225.725		-44.772.535
21411		Retenciones Tributarias	-44.921.458		-5.305.536
21412		Retenciones Voluntarias	0		0
21413		Retenciones Judiciales y Similares	0		0
21601		Documentos Caducados	-659.237		-8.052.772
	TOTAL			-709.821.657		-104.680.236

Tabla 109 (página 43 · 4 filas)

	Administración de Fondos / Aplicación de Fondos		21405		11405
PROGRAMAS			Saldo al		Saldo al
			31-12-2013		31-12-2013
VARIOS PROGRAMAS		-599.762.201		0
	TOTAL		-599.762.201		0

Tabla 110 (página 44 · 12 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
11601		Documentos Protestados	0		0
11602		Detrimento en Recursos Disponibles	0		828.552.980
11605		Deudores Detrimento Patrimonial de Fondos	0		0
12101		Deudores	5.818.084		5.818.084
12102		Documentos por Cobrar	0		0
12103		IVA - Crédito Fiscal	0		0
12105		Pagos Previsionales Mensuales	0		0
	SUBTOTAL			5.818.084		834.371.064
12192		Cuentas por Cobrar de Ingresos Presupuestarios	58.027.851		47.065.787
	TOTAL			63.845.935		881.436.851

Tabla 111 (página 44 · 9 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
13101		Alientos y Bebidas	0		0
13102		Textiles, Vestuario y Calzado	0		0
13103		Combustibles y Lubricantes	0		0
13104		Materiales de Uso o Consumo	0		0
13105		Productos Terminados para la Venta	91.566.048		0
13106		Bienes Excluidos	0		0
	TOTAL			91.566.048		0

Tabla 112 (página 44 · 8 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
1220101		Depósitos a Plazo	0		0
1220103		Cuotas de Fondos Mutuos	0		0
1220199		Otros Títulos y Valores	0		0
12202		Acciones y Participación de Capital	0		0
12299		Otros Activos Financieros	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 113 (página 44 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
12302		Hipotecarios	28.395.879		0
12306		Créditos a Contratistas	14.415.161		14.415.161
12307		Por Cambio de Residencia	0		0
12309		Deudores por Ventas a Plazo	0		0
	TOTAL			42.811.040		14.415.161

Tabla 114 (página 45 · 14 filas)

Cuenta			Saldo Final al 31/12/2012	Variaciones	Actualización	Saldo Final al 31/12/2013
	Código	Denominación
14101		Edificaciones	769.444.718	0	0	769.444.718
14102		Maquinarias y Equipos de Producción	3.573.261	0	0	3.573.261
14103		Instalaciones	0	0	0	0
14104		Máquinas y Equipos de Oficina	171.960.796	5.387.790	0	177.348.586
14105		Vehículos	108.639.957	4.443.936	0	113.083.893
14106		Muebles y Enseres	86.054.799	21.604.766	0	107.659.565
14107		Herramientas	0	0	0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	0	0	0	0
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0	0	0	0
14110		Activos Biológicos	343.400	0	0	343.400
14111		Obras de Infraestructura	0	0	0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0	0	0	0
	TOTAL		1.140.016.931	31.436.492	0	1.171.453.423

Tabla 115 (página 45 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2013

Tabla 116 (página 45 · 14 filas)

Cuenta			Saldo Final al 31/12/2012		Variaciones	Actualización	Saldo Final al 31/12/2013
	Código	Denominación
14901		Depreciación Acumulada de Edificaciones	-234.549.025		0	0	-234.549.025
14902		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos para la Producción	0		0	0	0
14903		Depreciación Acumulada de Instalaciones	0		0	0	0
14904		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos de Oficina	0		0	0	0
14905		Depreciación Acumulada de Vehículos	0		0	0	0
14906		Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres	0		0	0	0
14907		Depreciación Acumulada de Herramientas	0		0	0	0
14908		Depreciación Acumulada de Equipos Computacionales y Periféricos	0		0	0	0
14909		Depreciación Acumulada de Equipos Comunicacionales para Redes Informáticas	0		0	0	0
14910		Depreciación Activos Biológicos	0		0	0	0
14911		Depreciación Acumulada de Bienes de Infraestructura	0		0	0	0
14913		Depreciación Acumulada de Bienes en Comodato	0		0	0	0
	TOTAL			-234.549.025	0	0	-234.549.025

Tabla 117 (página 45 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2012

Tabla 118 (página 45 · 6 filas)

		Bienes de Uso Depreciables Saldo Final a 31/12/2013	Depreciación Acumulada Saldo Final a 31/12/2013	Bienes de Uso Depreciables - Neto -
Código	Denominación
14101	Edificaciones	769.444.718	-234.549.025	534.895.693
14102	Maquinarias y Equipos de Producción	3.573.261	0	3.573.261
14103	Instalaciones	0	0	0
14104	Máquinas y Equipos de Oficina	177.348.586	0	177.348.586
14105	Vehículos	113.083.893	0	113.083.893

Tabla 119 (página 46 · 7 filas)

14106		Muebles y Enseres	107.659.565		0	107.659.565
14107		Herramientas	0		0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	0		0	0
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0		0	0
14110		Activos Biológicos	343.400		0	343.400
14111		Obras de Infraestructura	0		0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0		0	0
	TOTAL			1.171.453.423	-234.549.025	936.904.398

Tabla 120 (página 46 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31-12-2012	31-12-2013
14201		Terrenos	55.921.092		55.921.092
14202		Obras de Arte	0		0
14203		Bibliotecas, Museos y Similares	0		0
14204		Bienes de uso no Depreciables en Comodato	0		0
	TOTAL			55.921.092	55.921.092

Tabla 121 (página 46 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31-12-2012	31-12-2013
14301		Propiedades Mineras	0		0
14302		Bosques Naturales	0		0
	TOTAL			0	0

Tabla 122 (página 46 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31-12-2012	31-12-2013
14401		Edificaciones en Leasing	0		0
14402		Maquinarias y Equipos para la Producción en Leasing	0		0
14403		Vehículos en Leasing	0		0
14404		Equipos Computacionales y Periféricos en Leasing	60.487.250		71.428.161
14420		Terrenos en Leasing	0		0
14450		Bienes de Uso en construcción en Leasing	0		0
	SUBTOTAL			60.487.250	71.428.161
14914		Depreciación Acumulada de Bienes en Leasing (Menos)
	TOTAL			60.487.250	71.428.161

Tabla 123 (página 46 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
1610199		Costos Acumulados	52.507.930		52.507.930
1610299		Costos Acumulados	2.147.192.140		2.349.499.459
	TOTAL			2.199.700.070		2.402.007.389

Tabla 124 (página 47 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
1619901		Aplicación a Gastos de Estudios Básicos	0		0
1619902		Aplicación a Gastos de Proyectos	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 125 (página 47 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
12401		Deudores de Dudosa Recuperación	0		0
1240301		Estimación Incobrables Deudores de Dudosa Recuperación (Menos)	0		0
12402		Deudores en Cobranza Judicial	0		0
1240302		Estimación Incobrables Deudores en Cobranza Judicial (Menos)	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 126 (página 47 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2012		31-12-2013
1210601		Deudores por Transferencias Corrientes al Sector Privado	0		0
1210602		Deudores por Transferencias de Capital al Sector Privado	0		0
1210603		Deudores por Transferencias Corrientes a Otras Entidades Públicas		270.546.180		326.698.452
1210604		Deudores por Transferencias de Capital a Otras Entidades Públicas	0		0
	TOTAL			270.546.180		326.698.452

Tabla 127 (página 47 · 19 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31-12-2012	31-12-2013
22101		Acreedores	0		0
22102		Fondos de Terceros	-69.934.461		-69.934.461
22103		IVA - Débito Fiscal	0		0
22104		Obligaciones con el FCM por Anticipos Obtenidos	1.798.059		1.798.059
22105		Obligaciones con la Subsecretaria de Educación por Anticipos Obtenidos	0		0
22106		Obligaciones con Servicios de Salud por Anticipos Obtenidos	0		0
22107		Obligaciones por aportes al Fondo Común Municipal	35.956.862		30.794.577
22108		Obligaciones con Registro de Multas del Tránsito	-195.442.832		-234.783.512
22109		Obligaciones por Recaudaciones de Multas de Otras Municipalidades - TAG	-51.064.635		-74.253.550
22110		Obligaciones Varias por Recaudaciones de Multas de otras Municipalidades	0		0
22121		Convenios por Aportes no Enterados al FCM.	49.900.935		49.900.935
22122		Obligaciones por Construcción de Estacionamientos Subterráneos	0		0
22123		Valuación de Obligaciones por Construcciones de Estacionamientos Subterráneos (Menos)	0		0
	SUBTOTAL			-228.786.072	-296.477.952
22192		Cuentas por Pagar de Gastos Presupuestarios	-547.348.695		-675.152.991
	TOTAL			-776.134.767	-971.630.943
22201		Pasivos por Clasificar	-84.901.598		-84.901.598

Tabla 128 (página 48 · 8 filas)

22401		Provisiones	0		0
22501		Arriendo de Inmuebles	0		0
2310201		Empréstitos de la SUBDERE	0		0
2310202		Otros Empréstitos Internos	-115.286.611		0
23103		Créditos de Proveedores Nacionales	0		0
23104		Acreedores por Leasing	0		0
23109		Acreedores por Leasing – Intereses	0		0
23110		Intereses Diferidos por Leasing (Menos)	0		0
	TOTAL			-200.188.209		-84.901.598

Tabla 129 (página 49 · 36 filas)

Balance (En pesos)		2013		2014
1.- Activo		5.201.880.500		6.439.435.354
11.- Recursos Disponibles		1.260.333.472		2.129.344.340	4a 5 - 12 8 6 9a 9d 9f 9b 10a 4b – 4c 13 13 1 3
111.- Disponibilidad en Moneda Nacional	404.164.778		2.095.407.191
114.- Anticipo de Fondos	27.615.714		33.937.149
115.- Deudores Presupuestarios	0		0
116.- Ajustes a Disponibilidad	828.552.980
12.- Bienes Financieros		393.997.484		429.765.563
121.- Cuentas por Cobrar	379.582.323		415.350.402
123.- Préstamos	14.415.161		14.415.161
13.- Bienes de Consumo y Cambio
131.- Existencias	0		0
14.- Bienes de Uso		1.069.506.439		1.165.800.867
141.- Bienes de Uso Depreciables	1.171.453.423		1.256.072.345
142.- Bienes No Depreciables	55.921.092		55.921.092
144.- Bienes en Leasing	71.428.161		81.037.840
145.- Bienes de uso por Incorporar	5.252.788		7.318.615
149.- Depreciación Acumulada	-234.549.025		-234.549.025
15.- Otros Activos		76.035.716		76.035.716
151.- Bienes Intangibles	76.035.716		76.035.716
16.- Costos de Proyectos y Programas		2.402.007.389		2.638.488.868
161.- Costos de Inversión	2.402.007.389		2.638.488.868
2.- Pasivo		-1.150.601.705		-2.562.427.460
21.- Deuda Corriente		-94.069.164		-959.230.022
214.- Depósitos de Terceros	-86.016.392		-958.943.576
215.- Acreedores Presupuestarios	0		0
216.- Ajuste a Disponibilidad	-8.052.772		-286.446
22.- Otras Deudas		-1.056.532.541		-1.603.197.438
221.- Cuentas por Pagar	-971.630.943		-1.518.295.840
222.- Otros Pasivos	-84.901.598		-84.901.598
23.- Deuda Pública
231.- Deuda Pública Interna	0		0
3.- Patrimonio		-4.063.771.465		-4.237.637.616
31.- Patrimonio del Estado		-4.063.771.465		-4.237.637.616
311.- Patrimonio	-2.202.068.033		-4.237.637.525
Resultados Acumulados	-1.861.703.432		-91
Resultado del Ejercicio (Déficit) Superávit		1.849.210.762		-360.629.631

Tabla 130 (página 50 · 23 filas)

Resultado (En pesos)		2013	2014
4.- Ingresos Patrimoniales		-9.476.245.657	-21.101.057.952
43.- Ingresos Operacionales		-2.529.325.758	-2.984.809.183	3 3
432.- Tributos Sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	-2.529.325.758		-2.984.809.183
44.- Transferencias Recibidas		-494.740.985	-11.150.378.457
441.- Transferencias Corrientes	-494.740.985		-11.150.378.457
45.- Ventas de Activos
453.- Venta de Bienes de Uso
46.- Otros Ingresos Patrimoniales		-6.452.178.914	-6.965.870.312
461.- Otros Ingresos Patrimoniales	-6.452.178.914		-7.058.876.534
463.- Actualizaciones y Ajustes			93.006.222
5.- Gastos Patrimoniales		9.488.738.327	21.461.687.674
52.- Prestamos se Seguridad Social			166.197.851
521.- Prestamos Previsionales			166.197.851
53.- Gastos Operacionales		7.929.275.284	9.572.369.955
531.-Gastos en Personal	3.687.344.137		4.291.492.769
532.- Bienes y Servicios de Consumo	4.241.931.147		5.280.877.186
54.- Transferencias Otorgadas		1.558.913.043	11.536.761.047
541.- Transferencias Corrientes	1.558.913.043		11.536.761.047
56.- Otros Gastos Patrimoniales			186.358.821
563.- Actualizaciones, Amortizaciones y Otros Ajustes			186.358.821
57.- Gastos en Inversión Pública		550.000
571.- Gastos en Inversión Pública	550.000
Resultado del Ejercicios - (Superávit) Déficit		12.492.670	360.629.722

Tabla 131 (página 51 · 4 filas)

NOMBRE DEL MUNICIPIO	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
RUT	69.254.100-6
COMUNA	LO PRADO
REGIÓN	METROPOLITANA
SERVICIO	MUNICIPALIDAD

Tabla 132 (página 52 · 5 filas)


Código	Denominación		Saldo al		Saldo al
			31-12-2013		31-12-2014
46301	Actualización de Bienes	0		0
56301	Actualización de Obligaciones	0		0
56302	Actualización Patrimonio	0		186.358.821

Tabla 133 (página 52 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
11401		Anticipos a Proveedores	0		0
11402		Anticipos a Contratistas	0		0
11403		Anticipos a Rendir Cuenta	26.583.718		32.905.153
11404		Garantías Otorgadas	0		0
11406		Anticipos Previsionales	0		0
11407		Cartas de Créditos	0		0
11408		Otros Deudores Financieros	1.031.996		1.031.996
11409		Tarjetas de Crédito	0		0
	TOTAL			27.615.714		33.937.149

Tabla 134 (página 52 · 15 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
21401		Anticipos de Clientes	0		0
21404		Garantías Recibidas	-4.279.913		-5.325.519
21405		Administración de Fondos	-599.762.201		-643.777.267
11405		Aplicación de Fondos en Administración (Menos)	0		0
21406		Depósitos Previsionales	0		0
21407		Recaudación del Sistema Financiero	0		0
21409		Otras Obligaciones Financieras	557.492.721		-198.905.800
21410		Retenciones Previsionales	-44.772.535		-47.309.348
21411		Retenciones Tributarias	-5.305.536		-63.625.642
21412		Retenciones Voluntarias	0		0
21413		Retenciones Judiciales y Similares	0		0
21601		Documentos Caducados	-8.052.772		-286.446
	TOTAL			-104.680.236		-959.230.022

Tabla 135 (página 52 · 4 filas)

	Administración de Fondos / Aplicación de Fondos		21405		11405
PROGRAMAS			Saldo al		Saldo al
			31-12-2014		31-12-2014
VARIOS PROGRAMAS		-643.777.267		0
	TOTAL		-643.777.267		0

Tabla 136 (página 53 · 12 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
11601		Documentos Protestados	0		0
11602		Detrimento en Recursos Disponibles	828.552.980		0
11605		Deudores Detrimento Patrimonial de Fondos	0		0
12101		Deudores	5.818.084		5.818.084
12102		Documentos por Cobrar	0		0
12103		IVA - Crédito Fiscal	0		0
12105		Pagos Previsionales Mensuales	0		0
	SUBTOTAL			834.371.064		5.818.084
12192		Cuentas por Cobrar de Ingresos Presupuestarios	47.065.787		29.860.421
	TOTAL			881.436.851		35.678.505

Tabla 137 (página 53 · 9 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
13101		Alientos y Bebidas	0		0
13102		Textiles, Vestuario y Calzado	0		0
13103		Combustibles y Lubricantes	0		0
13104		Materiales de Uso o Consumo	0		0
13105		Productos Terminados para la Venta	0		0
13106		Bienes Excluidos	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 138 (página 53 · 8 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
1220101		Depósitos a Plazo	0		0
1220103		Cuotas de Fondos Mutuos	0		0
1220199		Otros Títulos y Valores	0		0
12202		Acciones y Participación de Capital	0		0
12299		Otros Activos Financieros	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 139 (página 53 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
12302		Hipotecarios	0		0
12306		Créditos a Contratistas	14.415.161		14.415.161
12307		Por Cambio de Residencia	0		0
12309		Deudores por Ventas a Plazo	0		0
	TOTAL			14.415.161		14.415.161

Tabla 140 (página 54 · 14 filas)

Cuenta			Saldo Final al 31/12/2013	Variaciones	Actualización	Saldo Final al 31/12/2014
	Código	Denominación
14101		Edificaciones	769.444.718	0	0	769.444.718
14102		Maquinarias y Equipos de Producción	3.573.261	25.228.000	0	28.801.261
14103		Instalaciones	0	0	0	0
14104		Máquinas y Equipos de Oficina	177.348.586	3.674.883	0	181.023.469
14105		Vehículos	113.083.893	23.318.372	0	136.402.265
14106		Muebles y Enseres	107.659.565	22.842.621	0	130.502.186
14107		Herramientas	0	0	0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	0	9.555.046	0	9.555.046
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0	0	0	0
14110		Activos Biológicos	343.400	0	0	343.400
14111		Obras de Infraestructura	0	0	0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0	0	0	0
	TOTAL		1.171.453.423	84.618.922	0	1.256.072.345

Tabla 141 (página 54 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2014

Tabla 142 (página 54 · 14 filas)

Cuenta			Saldo Final al 31/12/2013	Variaciones		Actualización		Saldo Final al 31/12/2014
	Código	Denominación
14901		Depreciación Acumulada de Edificaciones	-234.549.025	0		0		-234.549.025
14902		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos para la Producción	0	0		0		0
14903		Depreciación Acumulada de Instalaciones	0	0		0		0
14904		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos de Oficina	0	0		0		0
14905		Depreciación Acumulada de Vehículos	0	0		0		0
14906		Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres	0	0		0		0
14907		Depreciación Acumulada de Herramientas	0	0		0		0
14908		Depreciación Acumulada de Equipos Computacionales y Periféricos	0	0		0		0
14909		Depreciación Acumulada de Equipos Comunicacionales para Redes Informáticas	0	0		0		0
14910		Depreciación Activos Biológicos	0	0		0		0
14911		Depreciación Acumulada de Bienes de Infraestructura	0	0		0		0
14913		Depreciación Acumulada de Bienes en Comodato	0	0		0		0
	TOTAL		-234.549.025		0		0	-234.549.025

Tabla 143 (página 54 · 6 filas)

		Bienes de Uso Depreciables Saldo Final a 31/12/2014	Depreciación Acumulada Saldo Final a 31/12/2014	Bienes de Uso Depreciables - Neto -
Código
14101	Edificaciones	769.444.718	-234.549.025	534.895.693
14102	Maquinarias y Equipos de Producción	28.801.261	0	28.801.261
14103	Instalaciones	0	0	0
14104	Máquinas y Equipos de Oficina	181.023.469	0	181.023.469
14105	Vehículos	136.402.265	0	136.402.265

Tabla 144 (página 54 · 2 filas)

Bienes de Uso
Depreciables -
Neto -

Tabla 145 (página 55 · 7 filas)

14106		Muebles y Enseres	130.502.186		0		130.502.186
14107		Herramientas	0		0		0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	9.555.046		0		9.555.046
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0		0		0
14110		Activos Biológicos	343.400		0		343.400
14111		Obras de Infraestructura	0		0		0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0		0		0
	TOTAL			1.256.072.345		-234.549.025		1.021.523.320

Tabla 146 (página 55 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
14201		Terrenos	55.921.092		55.921.092
14202		Obras de Arte	0		0
14203		Bibliotecas, Museos y Similares	0		0
14204		Bienes de uso no Depreciables en Comodato	0		0
	TOTAL			55.921.092		55.921.092

Tabla 147 (página 55 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
14301		Propiedades Mineras	0		0
14302		Bosques Naturales	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 148 (página 55 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
14401		Edificaciones en Leasing	0		0
14402		Maquinarias y Equipos para la Producción en Leasing	0		0
14403		Vehículos en Leasing	0		0
14404		Equipos Computacionales y Periféricos en Leasing	71.428.161		81.037.840
14420		Terrenos en Leasing	0		0
14450		Bienes de Uso en construcción en Leasing	0		0
	SUBTOTAL			71.428.161		81.037.840
14914		Depreciación Acumulada de Bienes en Leasing (Menos)
	TOTAL			71.428.161		81.037.840

Tabla 149 (página 55 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación	Saldo al	Saldo al
			31-12-2013	31-12-2014
1610199		Costos Acumulados	52.507.930	53.107.930
1610299		Costos Acumulados	2.349.499.459	2.585.380.938
	TOTAL		2.402.007.389	2.638.488.868

Tabla 150 (página 56 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
1619901		Aplicación a Gastos de Estudios Básicos	0		0
1619902		Aplicación a Gastos de Proyectos	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 151 (página 56 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
12401		Deudores de Dudosa Recuperación	0		0
1240301		Estimación Incobrables Deudores de Dudosa Recuperación (Menos)	0		0
12402		Deudores en Cobranza Judicial	0		0
1240302		Estimación Incobrables Deudores en Cobranza Judicial (Menos)	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 152 (página 56 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
1210601		Deudores por Transferencias Corrientes al Sector Privado	0		0
1210602		Deudores por Transferencias de Capital al Sector Privado	0		0
1210603		Deudores por Transferencias Corrientes a Otras Entidades Públicas		326.698.452		379.671.897
1210604		Deudores por Transferencias de Capital a Otras Entidades Públicas	0		0
	TOTAL			326.698.452		379.671.897

Tabla 153 (página 56 · 19 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2013		31-12-2014
22101		Acreedores	0		0
22102		Fondos de Terceros	-69.934.461		-69.934.461
22103		IVA - Débito Fiscal	0		0
22104		Obligaciones con el FCM por Anticipos Obtenidos	1.798.059		-74.719.601
22105		Obligaciones con la Subsecretaria de Educación por Anticipos Obtenidos	0		0
22106		Obligaciones con Servicios de Salud por Anticipos Obtenidos	0		0
22107		Obligaciones por aportes al Fondo Común Municipal	30.794.577		-10.875.875
22108		Obligaciones con Registro de Multas del Tránsito	-234.783.512		-284.745.054
22109		Obligaciones por Recaudaciones de Multas de Otras Municipalidades - TAG	-74.253.550		-103.428.752
22110		Obligaciones Varias por Recaudaciones de Multas de otras Municipalidades	0		0
22121		Convenios por Aportes no Enterados al FCM.	49.900.935		0
22122		Obligaciones por Construcción de Estacionamientos Subterráneos	0		0
22123		Valuación de Obligaciones por Construcciones de Estacionamientos Subterráneos (Menos)	0		0
	SUBTOTAL			-296.477.952		-543.703.743
22192		Cuentas por Pagar de Gastos Presupuestarios	-675.152.991		-974.592.097
	TOTAL			-971.630.943		-1.518.295.840
22201		Pasivos por Clasificar	-84.901.598		-84.901.598

Tabla 154 (página 57 · 8 filas)

22401		Provisiones	0		0
22501		Arriendo de Inmuebles	0		0
2310201		Empréstitos de la SUBDERE	0		0
2310202		Otros Empréstitos Internos	0		0
23103		Créditos de Proveedores Nacionales	0		0
23104		Acreedores por Leasing	0		0
23109		Acreedores por Leasing – Intereses	0		0
23110		Intereses Diferidos por Leasing (Menos)	0		0
	TOTAL			-84.901.598		-84.901.598

Tabla 155 (página 58 · 36 filas)

Balance (En pesos)		2014		2015	NOTAS
1.- Activo		6.439.435.354		7.122.462.108
11.- Recursos Disponibles		2.129.344.340		2.373.963.040	4a 5 - 12 8 9a 9d 9f 9b 10a 13 13 1 3
111.- Disponibilidad en Moneda Nacional	2.095.407.191		2.330.390.268
114.- Anticipo de Fondos	33.937.149		41.897.902
115.- Deudores Presupuestarios	0		0
116.- Ajustes a Disponibilidad			1.674.870
12.- Bienes Financieros		429.765.563		348.677.183
121.- Cuentas por Cobrar	415.350.402		334.262.022
123.- Préstamos	14.415.161		14.415.161
13.- Bienes de Consumo y Cambio
131.- Existencias
14.- Bienes de Uso		1.165.800.867		1.276.768.103
141.- Bienes de Uso Depreciables	1.256.072.345		1.365.864.395
142.- Bienes No Depreciables	55.921.092		55.921.092
144.- Bienes en Leasing	81.037.840		81.037.840
145.- Bienes de uso por Incorporar	7.318.615		8.493.801
149.- Depreciación Acumulada	-234.549.025		-234.549.025
15.- Otros Activos		76.035.716		76.035.716
151.- Bienes Intangibles	76.035.716		76.035.716
16.- Costos de Proyectos y Programas		2.638.488.868		3.047.018.066
161.- Costos de Inversión	2.638.488.868		3.047.018.066
2.- Pasivo		-2.562.427.460		-3.030.197.257
21.- Deuda Corriente		-959.230.022		-1.261.594.043
214.- Depósitos de Terceros	-958.943.576		-1.256.251.207
215.- Acreedores Presupuestarios	0		0
216.- Ajustes a Disponibilidad	-286.446		-5.342.836
22.- Otras Deudas		-1.603.197.438		-1.768.603.214
221.- Cuentas por Pagar	-1.518.295.840		-1.683.701.616
222.- Otros Pasivos	-84.901.598		-84.901.598
23.- Deuda Pública
231.- Deuda Pública Interna	0		0
3.- Patrimonio		-4.237.637.616		-4.028.211.107
31.- Patrimonio del Estado		-4.237.637.616		-4.028.211.107
311.- Patrimonio	-4.237.637.525		-4.028.211.107
Resultados Acumulados	-91		0
Resultado del Ejercicio (Déficit) Superávit		-360.629.631		64.053.744

Tabla 156 (página 59 · 23 filas)

Resultado (En pesos)		2014		2015
4.- Ingresos Patrimoniales		-21.101.057.952		-24.103.510.253
43.- Ingresos Operacionales		-2.984.809.183		-3.472.913.270	3 3
432.- Tributos Sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	-2.984.809.183		-3.472.913.270
44.- Transferencias Recibidas		-11.150.378.457		-12.562.375.200
441.- Transferencias Corrientes	-11.150.378.457		-12.562.375.200
45.- Ventas de Activos
453.- Venta de Bienes de Uso
46.- Otros Ingresos Patrimoniales		-6.965.870.312		-8.068.221.783
461.- Otros Ingresos Patrimoniales	-7.058.876.534		-8.065.618.184
463.- Actualizaciones y Ajustes	93.006.222		-2.603.599
5.- Gastos Patrimoniales		21.461.687.674		24.039.456.509
52.- Prestamos se Seguridad Social		166.197.851		129.767.323
521.- Prestamos Previsionales	166.197.851		129.767.323
53.- Gastos Operacionales		9.572.369.955		9.650.843.263
531.-Gastos en Personal	4.291.492.769		4.759.422.254
532.- Bienes y Servicios de Consumo	5.280.877.186		4.891.421.009
54.- Transferencias Otorgadas		11.536.761.047		14.107.642.619
541.- Transferencias Corrientes	11.536.761.047		14.107.642.619
56.- Otros Gastos Patrimoniales		186.358.821		151.203.304
563.- Actualizaciones, Amortizaciones y Otros Ajustes	186.358.821		151.203.304
57.- Gastos en Inversión Pública
571.- Gastos en Inversión Pública
Resultado del Ejercicios - (Superávit) Déficit		360.629.722		-64.053.744

Tabla 157 (página 60 · 4 filas)

NOMBRE DEL MUNICIPIO	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
RUT	69.254.100-6
COMUNA	LO PRADO
REGIÓN	METROPOLITANA
SERVICIO	MUNICIPALIDAD

Tabla 158 (página 61 · 5 filas)


Código	Denominación		Saldo al		Saldo al
			31-12-2014		31-12-2015
46301	Actualización de Bienes	0		-2.603.599
56301	Actualización de Obligaciones	0		0
56302	Actualización Patrimonio	186.358.821		151.203.304

Tabla 159 (página 61 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
11401		Anticipos a Proveedores	0		0
11402		Anticipos a Contratistas	0		0
11403		Anticipos a Rendir Cuenta	32.905.153		40.865.906
11404		Garantías Otorgadas	0		0
11406		Anticipos Previsionales	0		0
11407		Cartas de Créditos	0		0
11408		Otros Deudores Financieros	1.031.996		1.031.996
11409		Tarjetas de Crédito	0		0
	TOTAL			33.937.149		41.897.902

Tabla 160 (página 61 · 15 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
21401		Anticipos de Clientes	0		0
21404		Garantías Recibidas	-5.325.519		-5.398.778
21405		Administración de Fondos	-643.777.267		-754.396.482
11405		Aplicación de Fondos en Administración (Menos)	0		0
21406		Depósitos Previsionales	0		0
21407		Recaudación del Sistema Financiero	0		0
21409		Otras Obligaciones Financieras	-198.905.800		-376.955.165
21410		Retenciones Previsionales	-47.309.348		-51.865.776
21411		Retenciones Tributarias	-63.625.642		-67.635.006
21412		Retenciones Voluntarias	0		0
21413		Retenciones Judiciales y Similares	0		0
21601		Documentos Caducados	-286.446		-5.342.836
	TOTAL			-959.230.022		-1.261.594.043

Tabla 161 (página 61 · 4 filas)

	Administración de Fondos / Aplicación de Fondos		21405		11405
PROGRAMAS			Saldo al		Saldo al
			31-12-2015		31-12-2015
VARIOS PROGRAMAS		-754.396.482		0
	TOTAL		-754.396.482		0

Tabla 162 (página 62 · 12 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
11601		Documentos Protestados	0		1.674.870
11602		Detrimento en Recursos Disponibles	0		0
11605		Deudores Detrimento Patrimonial de Fondos	0		0
12101		Deudores	5.818.084		5.818.084
12102		Documentos por Cobrar	0		0
12103		IVA - Crédito Fiscal	0		0
12105		Pagos Previsionales Mensuales	0		0
	SUBTOTAL			5.818.084		7.492.954
12192		Cuentas por Cobrar de Ingresos Presupuestarios	29.860.421		12.600.209
	TOTAL			35.678.505		20.093.163

Tabla 163 (página 62 · 9 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
13101		Alientos y Bebidas	0		0
13102		Textiles, Vestuario y Calzado	0		0
13103		Combustibles y Lubricantes	0		0
13104		Materiales de Uso o Consumo	0		0
13105		Productos Terminados para la Venta	0		0
13106		Bienes Excluidos	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 164 (página 62 · 8 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
1220101		Depósitos a Plazo	0		0
1220103		Cuotas de Fondos Mutuos	0		0
1220199		Otros Títulos y Valores	0		0
12202		Acciones y Participación de Capital	0		0
12299		Otros Activos Financieros	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 165 (página 62 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
12302		Hipotecarios	0		0
12306		Créditos a Contratistas	14.415.161		14.415.161
12307		Por Cambio de Residencia	0		0
12309		Deudores por Ventas a Plazo	0		0
	TOTAL			14.415.161		14.415.161

Tabla 166 (página 63 · 14 filas)

Cuenta				Saldo Final al 31/12/2014	Variaciones	Actualización	Saldo Final al 31/12/2015
	Código		Denominación
14101		Edificaciones		769.444.718	0	0	769.444.718
14102		Maquinarias y Equipos de Producción		28.801.261	0	0	28.801.261
14103		Instalaciones		0	0	0	0
14104		Máquinas y Equipos de Oficina		181.023.469	12.230.077	0	193.253.546
14105		Vehículos		136.402.265	69.618.871	0	206.021.136
14106		Muebles y Enseres		130.502.186	21.771.052	0	152.273.238
14107		Herramientas		0	0	0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos		9.555.046	6.172.050	0	15.727.096
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas		0	0	0	0
14110		Activos Biológicos		343.400	0	0	343.400
14111		Obras de Infraestructura		0	0	0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato		0	0	0	0
	TOTAL			1.256.072.345	109.792.050	0	1.365.864.395

Tabla 167 (página 63 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2015

Tabla 168 (página 63 · 14 filas)

Cuenta				Saldo Final al 31/12/2014		Variaciones		Actualización		Saldo Final al 31/12/2015
	Código		Denominación
14901		Depreciación Acumulada de Edificaciones		-234.549.025		0		0		-234.549.025
14902		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos para la Producción		0		0		0		0
14903		Depreciación Acumulada de Instalaciones		0		0		0		0
14904		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos de Oficina		0		0		0		0
14905		Depreciación Acumulada de Vehículos		0		0		0		0
14906		Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres		0		0		0		0
14907		Depreciación Acumulada de Herramientas		0		0		0		0
14908		Depreciación Acumulada de Equipos Computacionales y Periféricos		0		0		0		0
14909		Depreciación Acumulada de Equipos Comunicacionales para Redes Informáticas		0		0		0		0
14910		Depreciación Activos Biológicos		0		0		0		0
14911		Depreciación Acumulada de Bienes de Infraestructura		0		0		0		0
14913		Depreciación Acumulada de Bienes en Comodato		0		0		0		0
	TOTAL				-234.549.025		0		0	-234.549.025

Tabla 169 (página 63 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2014

Tabla 170 (página 63 · 6 filas)

		Bienes de Uso Depreciables Saldo Final a 31/12/2015	Depreciación Acumulada Saldo Final a 31/12/2015	Bienes de Uso Depreciables - Neto -
Código	Denominación
14101	Edificaciones	769.444.718	-234.549.025	534.895.693
14102	Maquinarias y Equipos de Producción	28.801.261	0	28.801.261
14103	Instalaciones	0	0	0
14104	Máquinas y Equipos de Oficina	193.253.546	0	193.253.546
14105	Vehículos	206.021.136	0	206.021.136

Tabla 171 (página 63 · 2 filas)

Bienes de Uso
Depreciables -
Neto -

Tabla 172 (página 64 · 7 filas)

14106		Muebles y Enseres	152.273.238		0	152.273.238
14107		Herramientas	0		0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	15.727.096		0	15.727.096
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0		0	0
14110		Activos Biológicos	343.400		0	343.400
14111		Obras de Infraestructura	0		0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0		0	0
	TOTAL			1.365.864.395	-234.549.025		1.131.315.370

Tabla 173 (página 64 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación	Saldo al		Saldo al
			31-12-2014		31-12-2015
14201		Terrenos	55.921.092	55.921.092
14202		Obras de Arte	0	0
14203		Bibliotecas, Museos y Similares	0	0
14204		Bienes de uso no Depreciables en Comodato	0	0
	TOTAL		55.921.092		55.921.092

Tabla 174 (página 64 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
14301		Propiedades Mineras	0		0
14302		Bosques Naturales	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 175 (página 64 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
14401		Edificaciones en Leasing	0		0
14402		Maquinarias y Equipos para la Producción en Leasing	0		0
14403		Vehículos en Leasing	0		0
14404		Equipos Computacionales y Periféricos en Leasing	81.037.840		81.037.840
14420		Terrenos en Leasing	0		0
14450		Bienes de Uso en construcción en Leasing	0		0
	SUBTOTAL			81.037.840		81.037.840
14914		Depreciación Acumulada de Bienes en Leasing (Menos)
	TOTAL			81.037.840		81.037.840

Tabla 176 (página 64 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación	Saldo al	Saldo al
			31-12-2014	31-12-2015
1610199		Costos Acumulados	53.107.930	53.107.930
1610299		Costos Acumulados	2.585.380.938	2.933.910.136
	TOTAL		2.638.488.868	2.987.018.066

Tabla 177 (página 65 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
1619901		Aplicación a Gastos de Estudios Básicos	0		0
1619902		Aplicación a Gastos de Proyectos	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 178 (página 65 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
12401		Deudores de Dudosa Recuperación	0		0
1240301		Estimación Incobrables Deudores de Dudosa Recuperación (Menos)	0		0
12402		Deudores en Cobranza Judicial	0		0
1240302		Estimación Incobrables Deudores en Cobranza Judicial (Menos)	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 179 (página 65 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
1210601		Deudores por Transferencias Corrientes al Sector Privado	0		0
1210602		Deudores por Transferencias de Capital al Sector Privado	0		0
1210603		Deudores por Transferencias Corrientes a Otras Entidades Públicas		379.671.897		315.843.729
1210604		Deudores por Transferencias de Capital a Otras Entidades Públicas	0		0
	TOTAL			379.671.897		315.843.729

Tabla 180 (página 65 · 19 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2014		31-12-2015
22101		Acreedores	0		0
22102		Fondos de Terceros	-69.934.461		-69.934.461
22103		IVA - Débito Fiscal	0		0
22104		Obligaciones con el FCM por Anticipos Obtenidos	-74.719.601		-37.370.035
22105		Obligaciones con la Subsecretaria de Educación por Anticipos Obtenidos	0		0
22106		Obligaciones con Servicios de Salud por Anticipos Obtenidos	0		0
22107		Obligaciones por aportes al Fondo Común Municipal	-10.875.875		-12.091.125
22108		Obligaciones con Registro de Multas del Tránsito	-284.745.054		-358.816.830
22109		Obligaciones por Recaudaciones de Multas de Otras Municipalidades - TAG	-103.428.752		-139.854.096
22110		Obligaciones Varias por Recaudaciones de Multas de otras Municipalidades	0		0
22121		Convenios por Aportes no Enterados al FCM.	0		0
22122		Obligaciones por Construcción de Estacionamientos Subterráneos	0		0
22123		Valuación de Obligaciones por Construcciones de Estacionamientos Subterráneos (Menos)	0		0
	SUBTOTAL			-543.703.743		-618.066.547
22192		Cuentas por Pagar de Gastos Presupuestarios	-974.592.097		-1.065.635.069
	TOTAL			-1.518.295.840		-1.683.701.616
22201		Pasivos por Clasificar	-84.901.598		-84.901.598

Tabla 181 (página 66 · 8 filas)

22401		Provisiones	0		0
22501		Arriendo de Inmuebles	0		0
2310201		Empréstitos de la SUBDERE	0		0
2310202		Otros Empréstitos Internos	0		0
23103		Créditos de Proveedores Nacionales	0		0
23104		Acreedores por Leasing	0		0
23109		Acreedores por Leasing – Intereses	0		0
23110		Intereses Diferidos por Leasing (Menos)	0		0
	TOTAL			-84.901.598		-84.901.598

Tabla 182 (página 67 · 36 filas)

Balance (En pesos)	2015	2016
1.- Activo	7.122.462.108	7.894.136.130
11.- Recursos Disponibles	2.373.963.040	2.384.638.928	4a 5 - 12 8 9a 9d 9f 9b 10a 4b – 4c 13 13 1 3
111.- Disponibilidad en Moneda Nacional	2.330.390.268	2.331.249.435
114.- Anticipo de Fondos	41.897.902	50.883.110
115.- Deudores Presupuestarios	0	0
116.- Ajustes a Disponibilidad	1.674.870	2.506.383
12.- Bienes Financieros	348.677.183	703.669.781
121.- Cuentas por Cobrar	334.262.022	618.341.104
123.- Préstamos	14.415.161	85.328.677
13.- Bienes de Consumo y Cambio
131.- Existencias
14.- Bienes de Uso	1.276.768.103	1.309.283.017
141.- Bienes de Uso Depreciables	1.365.864.395	1.392.122.302
142.- Bienes No Depreciables	55.921.092	55.921.092
144.- Bienes en Leasing	81.037.840	81.037.840
145.- Bienes de uso por Incorporar	8.493.801	14.750.808
149.- Depreciación Acumulada	-234.549.025	-234.549.025
15.- Otros Activos	76.035.716	76.035.716
151.- Bienes Intangibles	76.035.716	76.035.716
16.- Costos de Proyectos y Programas	3.047.018.066	3.420.508.688
161.- Costos de Inversión	3.047.018.066	3.420.508.688
2.- Pasivo	-3.030.197.257	-3.589.363.164
21.- Deuda Corriente	-1.261.594.043	-1.817.940.466
214.- Depósitos de Terceros	-1.256.251.207	-1.812.161.608
215.- Acreedores Presupuestarios	0	0
216.- Ajuste a Disponibilidad	-5.342.836	-5.778.858
22.- Otras Deudas	-1.768.603.214	-1.771.422.698
221.- Cuentas por Pagar	-1.683.701.616	-1.686.521.100
222.- Otros Pasivos	-84.901.598	-84.901.598
23.- Deuda Pública
231.- Deuda Pública Interna	0	0
3.- Patrimonio	-4.028.211.107	-4.092.264.851
31.- Patrimonio del Estado	-4.028.211.107	-4.092.264.851
311.- Patrimonio	-4.028.211.107	-4.092.264.851
Resultados Acumulados	0	0
Resultado del Ejercicio (Déficit) Superávit	64.053.744	212.508.115

Tabla 183 (página 68 · 23 filas)

Resultado (En pesos)		2015		2016
4.- Ingresos Patrimoniales		-24.103.510.253		-25.616.064.269
43.- Ingresos Operacionales		-3.472.913.270		-3.141.303.800	3 3
432.- Tributos Sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	-3.472.913.270		-3.141.303.800
44.- Transferencias Recibidas		-12.562.375.200		-13.946.815.108
441.- Transferencias Corrientes	-12.562.375.200		-13.946.815.108
45.- Ventas de Activos				-3.889.639
453.- Venta de Bienes de Uso			-3.889.639
46.- Otros Ingresos Patrimoniales		-8.068.221.783		-8.524.055.722
461.- Otros Ingresos Patrimoniales	-8.065.618.184		-8.517.768.030
463.- Actualizaciones y Ajustes	-2.603.599		-6.287.692
5.- Gastos Patrimoniales		24.039.456.509		25.403.556.154
52.- Prestamos se Seguridad Social		129.767.323		78.754.660
521.- Prestamos Previsionales	129.767.323		78.754.660
53.- Gastos Operacionales		9.650.843.263		10.212.990.554
531.-Gastos en Personal	4.759.422.254		5.476.146.546
532.- Bienes y Servicios de Consumo	4.891.421.009		4.736.844.008
54.- Transferencias Otorgadas		14.107.642.619		15.111.810.940
541.- Transferencias Corrientes	14.107.642.619		15.111.810.940
56.- Otros Gastos Patrimoniales		151.203.304
563.- Actualizaciones, Amortizaciones y Otros Ajustes	151.203.304
57.- Gastos en Inversión Pública
571.- Gastos en Inversión Pública
Resultado del Ejercicios - (Superávit) Déficit		-64.053.744		-212.508.115

Tabla 184 (página 69 · 4 filas)

NOMBRE DEL MUNICIPIO	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
RUT	69.254.100-6
COMUNA	LO PRADO
REGIÓN	METROPOLITANA
SERVICIO	MUNICIPALIDAD

Tabla 185 (página 70 · 5 filas)


Código	Denominación		Saldo al		Saldo al
			31-12-2015		31-12-2016
46301	Actualización de Bienes	-2.603.599		-11.373.559
56301	Actualización de Obligaciones	0		0
56302	Actualización Patrimonio	151.203.304		0

Tabla 186 (página 70 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
11401		Anticipos a Proveedores	0		0
11402		Anticipos a Contratistas	0		0
11403		Anticipos a Rendir Cuenta	40.865.906		49.851.114
11404		Garantías Otorgadas	0		0
11406		Anticipos Previsionales	0		0
11407		Cartas de Créditos	0		0
11408		Otros Deudores Financieros	1.031.996		1.031.996
11409		Tarjetas de Crédito	0		0
	TOTAL			41.897.902		50.883.110

Tabla 187 (página 70 · 15 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
21401		Anticipos de Clientes	0		0
21404		Garantías Recibidas	-5.398.778		-5.416.481
21405		Administración de Fondos	-754.396.482		-1.236.524.543
11405		Aplicación de Fondos en Administración (Menos)	0		0
21406		Depósitos Previsionales	0		0
21407		Recaudación del Sistema Financiero	0		0
21409		Otras Obligaciones Financieras	-376.955.165		-436.872.947
21410		Retenciones Previsionales	-51.865.776		-58.580.277
21411		Retenciones Tributarias	-67.635.006		-74.740.549
21412		Retenciones Voluntarias	0		0
21413		Retenciones Judiciales y Similares	0		0
21601		Documentos Caducados	-5.342.836		-5.778.858
	TOTAL			-1.261.594.043		-1.817.913.655

Tabla 188 (página 70 · 4 filas)

	Administración de Fondos / Aplicación de Fondos		21405		11405
PROGRAMAS			Saldo al		Saldo al
			31-12-2016		31-12-2016
VARIOS PROGRAMAS		-1.236.524.543		0
	TOTAL		-1.236.524.543		0

Tabla 189 (página 71 · 12 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
11601		Documentos Protestados	1.674.870		2.506.383
11602		Detrimento en Recursos Disponibles	0		0
11605		Deudores Detrimento Patrimonial de Fondos	0		0
12101		Deudores	5.818.084		5.818.084
12102		Documentos por Cobrar	0		0
12103		IVA - Crédito Fiscal	0		0
12105		Pagos Previsionales Mensuales	0		0
	SUBTOTAL			7.492.954		8.324.467
12192		Cuentas por Cobrar de Ingresos Presupuestarios	12.600.209		262.459.897
	TOTAL			20.093.163		270.784.364

Tabla 190 (página 71 · 9 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
13101		Alientos y Bebidas	0		0
13102		Textiles, Vestuario y Calzado	0		0
13103		Combustibles y Lubricantes	0		0
13104		Materiales de Uso o Consumo	0		0
13105		Productos Terminados para la Venta	0		0
13106		Bienes Excluidos	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 191 (página 71 · 8 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
1220101		Depósitos a Plazo	0		0
1220103		Cuotas de Fondos Mutuos	0		0
1220199		Otros Títulos y Valores	0		0
12202		Acciones y Participación de Capital	0		0
12299		Otros Activos Financieros	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 192 (página 71 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
12302		Hipotecarios	0		0
12306		Créditos a Contratistas	14.415.161		85.328.677
12307		Por Cambio de Residencia	0		0
12309		Deudores por Ventas a Plazo	0		0
	TOTAL			14.415.161		85.328.677

Tabla 193 (página 72 · 15 filas)

Cuenta				Saldo Final al 31/12/2015	Variaciones		Saldo Final al 31/12/2016
						Actualización
	Código		Denominación
14101		Edificaciones		769.444.718	0	0	769.444.718
14102		Maquinarias y Equipos de Producción		28.801.261	0	0	28.801.261
14103		Instalaciones		0	0	0	0
14104		Máquinas y Equipos de Oficina		193.253.546	8.245.914	0	201.499.460
14105		Vehículos		206.021.136	0	0	206.021.136
14106		Muebles y Enseres		152.273.238	10.378.015	0	162.651.253
14107		Herramientas		0	0	0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos		15.727.096	7.633.978	0	23.361.074
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas		0	0	0	0
14110		Activos Biológicos		343.400	0	0	343.400
14111		Obras de Infraestructura		0	0	0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato		0	0	0	0
	TOTAL			1.365.864.395	26.257.907	0	1.392.122.302

Tabla 194 (página 72 · 14 filas)

Cuenta				Saldo Final al 31/12/2015	Variaciones		Actualización		Saldo Final al 31/12/2016
	Código		Denominación
14901		Depreciación Acumulada de Edificaciones		-234.549.025	0		0		-234.549.025
14902		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos para la Producción		0	0		0		0
14903		Depreciación Acumulada de Instalaciones		0	0		0		0
14904		Depreciación Acumulada de Maquinarias y Equipos de Oficina		0	0		0		0
14905		Depreciación Acumulada de Vehículos		0	0		0		0
14906		Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres		0	0		0		0
14907		Depreciación Acumulada de Herramientas		0	0		0		0
14908		Depreciación Acumulada de Equipos Computacionales y Periféricos		0	0		0		0
14909		Depreciación Acumulada de Equipos Comunicacionales para Redes Informáticas		0	0		0		0
14910		Depreciación Activos Biológicos		0	0		0		0
14911		Depreciación Acumulada de Bienes de Infraestructura		0	0		0		0
14913		Depreciación Acumulada de Bienes en Comodato		0	0		0		0
	TOTAL			-234.549.025		0		0	-234.549.025

Tabla 195 (página 72 · 1 filas)

Saldo Final al
31/12/2016

Tabla 196 (página 72 · 8 filas)

		Bienes de Uso Depreciables Saldo Final a 31/12/2016	Depreciación	Bienes de Uso Depreciables - Neto -
Código			Acumulada
			Saldo Final a
			31/12/2016
14101	Edificaciones	769.444.718	-234.549.025	534.895.693
14102	Maquinarias y Equipos de Producción	28.801.261	0	28.801.261
14103	Instalaciones	0	0	0
14104	Máquinas y Equipos de Oficina	201.499.460	0	201.499.460
14105	Vehículos	206.021.136	0	206.021.136

Tabla 197 (página 73 · 7 filas)

14106		Muebles y Enseres	162.651.253		0	162.651.253
14107		Herramientas	0		0	0
14108		Equipos Computacionales y Periféricos	23.361.074		0	23.361.074
14109		Equipos de Comunicaciones para Redes Informáticas	0		0	0
14110		Activos Biológicos	343.400		0	343.400
14111		Obras de Infraestructura	0		0	0
14113		Bienes de Uso Depreciables en Comodato	0		0	0
	TOTAL			1.392.122.302	-234.549.025	1.157.573.277

Tabla 198 (página 73 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31-12-2015	31-12-2016
14201		Terrenos	55.921.092		55.921.092
14202		Obras de Arte	0		0
14203		Bibliotecas, Museos y Similares	0		0
14204		Bienes de uso no Depreciables en Comodato	0		0
	TOTAL			55.921.092	55.921.092

Tabla 199 (página 73 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31-12-2015	31-12-2016
14301		Propiedades Mineras	0		0
14302		Bosques Naturales	0		0
	TOTAL			0	0

Tabla 200 (página 73 · 11 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31-12-2015	31-12-2016
14401		Edificaciones en Leasing	0		0
14402		Maquinarias y Equipos para la Producción en Leasing	0		0
14403		Vehículos en Leasing	0		0
14404		Equipos Computacionales y Periféricos en Leasing	81.037.840		81.037.840
14420		Terrenos en Leasing	0		0
14450		Bienes de Uso en construcción en Leasing	0		0
	SUBTOTAL			81.037.840	81.037.840
14914		Depreciación Acumulada de Bienes en Leasing (Menos)
	TOTAL			81.037.840	81.037.840

Tabla 201 (página 73 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al	Saldo al
				31-12-2015	31-12-2016
1610199		Costos Acumulados	53.107.930		53.107.930
1610299		Costos Acumulados	2.933.910.136		3.367.400.758
	TOTAL			2.987.018.066	3.420.508.688

Tabla 202 (página 74 · 5 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
1619901		Aplicación a Gastos de Estudios Básicos	0		0
1619902		Aplicación a Gastos de Proyectos	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 203 (página 74 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
12401		Deudores de Dudosa Recuperación	0		0
1240301		Estimación Incobrables Deudores de Dudosa Recuperación (Menos)	0		0
12402		Deudores en Cobranza Judicial	0		0
1240302		Estimación Incobrables Deudores en Cobranza Judicial (Menos)	0		0
	TOTAL			0		0

Tabla 204 (página 74 · 7 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
1210601		Deudores por Transferencias Corrientes al Sector Privado	0		0
1210602		Deudores por Transferencias de Capital al Sector Privado	0		0
1210603		Deudores por Transferencias Corrientes a Otras Entidades Públicas		315.843.729		350.063.123
1210604		Deudores por Transferencias de Capital a Otras Entidades Públicas	0		0
	TOTAL			315.843.729		350.063.123

Tabla 205 (página 74 · 19 filas)

	Cuenta
Código		Denominación		Saldo al		Saldo al
				31-12-2015		31-12-2016
22101		Acreedores	0		0
22102		Fondos de Terceros	-69.934.461		-69.934.461
22103		IVA - Débito Fiscal	0		0
22104		Obligaciones con el FCM por Anticipos Obtenidos	-37.370.035		11.970.202
22105		Obligaciones con la Subsecretaria de Educación por Anticipos Obtenidos	0		0
22106		Obligaciones con Servicios de Salud por Anticipos Obtenidos	0		0
22107		Obligaciones por aportes al Fondo Común Municipal	-12.091.125		-17.706.647
22108		Obligaciones con Registro de Multas del Tránsito	-358.816.830		-445.827.957
22109		Obligaciones por Recaudaciones de Multas de Otras Municipalidades - TAG	-139.854.096		-151.944.438
22110		Obligaciones Varias por Recaudaciones de Multas de otras Municipalidades	0		0
22121		Convenios por Aportes no Enterados al FCM.	0		0
22122		Obligaciones por Construcción de Estacionamientos Subterráneos	0		0
22123		Valuación de Obligaciones por Construcciones de Estacionamientos Subterráneos (Menos)	0		0
	SUBTOTAL			-618.066.547		-673.443.301
22192		Cuentas por Pagar de Gastos Presupuestarios	-1.065.635.069		-1.013.077.799
	TOTAL			-1.683.701.616		-1.686.521.100
22201		Pasivos por Clasificar	-84.901.598		-84.901.598

Tabla 206 (página 75 · 8 filas)

22401		Provisiones	0		0
22501		Arriendo de Inmuebles	0		0
2310201		Empréstitos de la SUBDERE	0		0
2310202		Otros Empréstitos Internos	0		0
23103		Créditos de Proveedores Nacionales	0		0
23104		Acreedores por Leasing	0		0
23109		Acreedores por Leasing – Intereses	0		0
23110		Intereses Diferidos por Leasing (Menos)	0		0
	TOTAL			-84.901.598		-84.901.598

Tabla 207 (página 76 · 40 filas)

		2009
Variación de Fondos Presupuestarios		204.126.437
Flujo Originados en Actividades Operacionales		872.889.673
Ingresos Operacionales		8.821.829.841
Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades		1.928.755.156
Transferencias Corrientes		427.476.816
Rentas de la Propiedad		27.076.065
Ingresos de Operación		0
Otros Ingresos Corrientes		6.419.859.775
Recuperación de Préstamos - Ingresos por Percibir		18.662.029
Transferencias para Gastos de Capital		0
Gastos Operacionales		7.948.940.168
Gastos en Personal		2.797.863.399
Bienes de Servicios de Consumo		2.726.642.153
Prestaciones de Seguridad Social		0
Transferencias Corrientes		1.752.961.874
Integros al Fisco		0
Otros Gastos Corrientes		485.447.002
Transferencias de Capital		0
Servicios a la Deuda - Intereses, Otros Gastos Financieros y Deuda Flotante		186.025.740
Flujo Originados en Actividades de Inversión		-668.763.236
Ingresos por Actividades de Inversión		0
Ventas de Activos Financieros		0
Ventas de Activos no Financieros		0
Recuperación de Préstamos		0
Gastos por Actividades de Inversión		668.763.236
Adquisición de Activos Financieros		0
Adquisición de Activos no Financieros		25.677.761
Iniciativas de Inversión		643.085.475
Préstamos		0
Flujo Originados en Actividades de Financiación		0
Ingresos por Actividades de Financiación		0
Endeudamiento		0
Gastos por Actividades de Financiación		0
Servicio de la Deuda - Amortización		0
Variaciones de Fondos No Presupuestarios		354.715.139
Movimientos Acreedores		646.889.308
Movimientos Deudores		354.715.139
Variaciones de Neta de Efectivo		558.841.576
Saldo Inicial de Disponibilidades		1.012.459.148
Saldo Final de Disponibilidades		1.571.300.724

Tabla 208 (página 77 · 40 filas)

2010
Variación de Fondos Presupuestarios		190.642.564
Flujo Originados en Actividades Operacionales		935.199.860
Ingresos Operacionales		9.163.718.428
Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	1.765.086.318
Transferencias Corrientes	570.906.609
Rentas de la Propiedad	35.228.165
Ingresos de Operación	0
Otros Ingresos Corrientes	6.122.150.933
Recuperación de Préstamos - Ingresos por Percibir	11.897.958
Transferencias para Gastos de Capital	658.448.445
Gastos Operacionales		8.228.518.568
Gastos en Personal	2.828.285.127
Bienes de Servicios de Consumo	2.652.406.664
Prestaciones de Seguridad Social	99.702.757
Transferencias Corrientes	1.482.427.116
Integros al Fisco	0
Otros Gastos Corrientes	720.541.007
Transferencias de Capital	0
Servicios a la Deuda - Intereses, Otros Gastos Financieros y Deuda Flotante	445.155.897
Flujo Originados en Actividades de Inversión		-744.557.296
Ingresos por Actividades de Inversión		0
Ventas de Activos Financieros	0
Ventas de Activos no Financieros	0
Recuperación de Préstamos	0
Gastos por Actividades de Inversión		744.557.296
Adquisición de Activos Financieros	0
Adquisición de Activos no Financieros	21.794.611
Iniciativas de Inversión	722.762.685
Préstamos	0
Flujo Originados en Actividades de Financiación		0
Ingresos por Actividades de Financiación		0
Endeudamiento	0
Gastos por Actividades de Financiación		0
Servicio de la Deuda - Amortización	0
Variaciones de Fondos No Presupuestarios		390.102.119
Movimientos Acreedores	575.131.884
Movimientos Deudores	185.029.765
Variaciones de Neta de Efectivo		199.459.555
Saldo Inicial de Disponibilidades	1.571.300.724
Saldo Final de Disponibilidades	1.770.760.279

Tabla 209 (página 78 · 40 filas)

	2011
Variación de Fondos Presupuestarios		-86.350.124
Flujo Originados en Actividades Operacionales		237.720.744
Ingresos Operacionales		9.188.959.425
Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	1.703.506.093
Transferencias Corrientes	183.131.137
Rentas de la Propiedad	48.818.494
Ingresos de Operación	0
Otros Ingresos Corrientes	6.995.967.093
Recuperación de Préstamos - Ingresos por Percibir	11.829.653
Transferencias para Gastos de Capital	245.706.955
Gastos Operacionales		8.951.238.681
Gastos en Personal	2.937.709.720
Bienes de Servicios de Consumo	3.528.469.415
Prestaciones de Seguridad Social	113.788.108
Transferencias Corrientes	1.302.131.564
Integros al Fisco	0
Otros Gastos Corrientes	589.128.953
Transferencias de Capital	0
Servicios a la Deuda - Intereses, Otros Gastos Financieros y Deuda Flotante	480.010.921
Flujo Originados en Actividades de Inversión		-324.070.868
Ingresos por Actividades de Inversión		14.026.000
Ventas de Activos Financieros	0
Ventas de Activos no Financieros	14.026.000
Recuperación de Préstamos	0
Gastos por Actividades de Inversión		338.096.868
Adquisición de Activos Financieros	0
Adquisición de Activos no Financieros	31.016.580
Iniciativas de Inversión	307.080.288
Préstamos	0
Flujo Originados en Actividades de Financiación		0
Ingresos por Actividades de Financiación		0
Endeudamiento	0
Gastos por Actividades de Financiación		0
Servicio de la Deuda - Amortización	0
Variaciones de Fondos No Presupuestarios		-416.503.033
Movimientos Acreedores	415.661.345
Movimientos Deudores	832.164.378
Variaciones de Neta de Efectivo		-330.152.909
Saldo Inicial de Disponibilidades	1.770.760.279
Saldo Final de Disponibilidades	1.440.607.370

Tabla 210 (página 79 · 40 filas)

	2012
Variación de Fondos Presupuestarios		607.964.072
Flujo Originados en Actividades Operacionales		907.482.825
Ingresos Operacionales		9.768.675.912
Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	2.029.473.773
Transferencias Corrientes	332.172.888
Rentas de la Propiedad	50.223.097
Ingresos de Operación	0
Otros Ingresos Corrientes	7.194.377.821
Recuperación de Préstamos - Ingresos por Percibir	11.526.420
Transferencias para Gastos de Capital	150.901.913
Gastos Operacionales		8.861.193.087
Gastos en Personal	3.246.516.058
Bienes de Servicios de Consumo	3.526.290.535
Prestaciones de Seguridad Social	0
Transferencias Corrientes	1.501.498.962
Integros al Fisco	0
Otros Gastos Corrientes	586.887.532
Transferencias de Capital	0
Servicios a la Deuda - Intereses, Otros Gastos Financieros y Deuda Flotante	0
Flujo Originados en Actividades de Inversión		-299.518.753
Ingresos por Actividades de Inversión		0
Ventas de Activos Financieros	0
Ventas de Activos no Financieros	0
Recuperación de Préstamos	0
Gastos por Actividades de Inversión		299.518.753
Adquisición de Activos Financieros	0
Adquisición de Activos no Financieros	36.586.131
Iniciativas de Inversión	262.932.622
Préstamos	0
Flujo Originados en Actividades de Financiación		0
Ingresos por Actividades de Financiación		0
Endeudamiento	0
Gastos por Actividades de Financiación		0
Servicio de la Deuda - Amortización	0
Variaciones de Fondos No Presupuestarios		1.131.089.916
Movimientos Acreedores	1.190.855.827
Movimientos Deudores	59.765.911
Variaciones de Neta de Efectivo		523.125.844
Saldo Inicial de Disponibilidades	1.440.607.370
Saldo Final de Disponibilidades	1.963.733.214

Tabla 211 (página 80 · 40 filas)

	2013
Variación de Fondos Presupuestarios		-106.896.075
Flujo Originados en Actividades Operacionales		135.424.177
Ingresos Operacionales		10.250.596.049
Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	2.095.791.694
Transferencias Corrientes	515.242.578
Rentas de la Propiedad	49.073.919
Ingresos de Operación	0
Otros Ingresos Corrientes	7.508.080.927
Recuperación de Préstamos - Ingresos por Percibir	10.962.064
Transferencias para Gastos de Capital	71.444.867
Gastos Operacionales		10.115.171.872
Gastos en Personal	3.690.245.227
Bienes de Servicios de Consumo	3.725.214.662
Prestaciones de Seguridad Social	0
Transferencias Corrientes	1.612.723.005
Integros al Fisco	0
Otros Gastos Corrientes	693.140.251
Transferencias de Capital	0
Servicios a la Deuda - Intereses, Otros Gastos Financieros y Deuda Flotante	393.848.727
Flujo Originados en Actividades de Inversión		-242.320.252
Ingresos por Actividades de Inversión		0
Ventas de Activos Financieros	0
Ventas de Activos no Financieros	0
Recuperación de Préstamos	0
Gastos por Actividades de Inversión		242.320.252
Adquisición de Activos Financieros	0
Adquisición de Activos no Financieros	42.078.465
Iniciativas de Inversión	200.241.787
Préstamos	0
Flujo Originados en Actividades de Financiación		0
Ingresos por Actividades de Financiación		0
Endeudamiento	0
Gastos por Actividades de Financiación		0
Servicio de la Deuda - Amortización	0
Variaciones de Fondos No Presupuestarios		-1.666.464.511
Movimientos Acreedores	252.502.440
Movimientos Deudores	1.918.966.951
Variaciones de Neta de Efectivo		-1.559.568.436
Saldo Inicial de Disponibilidades	1.963.733.214
Saldo Final de Disponibilidades	404.164.778

Tabla 212 (página 81 · 40 filas)

	2014
Variación de Fondos Presupuestarios		3.850.010
Flujo Originados en Actividades Operacionales		336.342.478
Ingresos Operacionales		22.106.261.258
Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	2.202.663.013
Transferencias Corrientes	11.155.685.522
Rentas de la Propiedad	65.814.243
Ingresos de Operación	0
Otros Ingresos Corrientes	8.277.494.546
Recuperación de Préstamos - Ingresos por Percibir	17.205.366
Transferencias para Gastos de Capital	387.398.568
Gastos Operacionales		21.769.918.780
Gastos en Personal	4.291.492.769
Bienes de Servicios de Consumo	4.493.952.221
Prestaciones de Seguridad Social	166.197.851
Transferencias Corrientes	11.960.324.841
Integros al Fisco	0
Otros Gastos Corrientes	370.181.800
Transferencias de Capital	0
Servicios a la Deuda - Intereses, Otros Gastos Financieros y Deuda Flotante	487.769.298
Flujo Originados en Actividades de Inversión		-332.492.468
Ingresos por Actividades de Inversión		0
Ventas de Activos Financieros	0
Ventas de Activos no Financieros	0
Recuperación de Préstamos	0
Gastos por Actividades de Inversión		332.492.468
Adquisición de Activos Financieros
Adquisición de Activos no Financieros	70.782.989
Iniciativas de Inversión	261.709.479
Préstamos
Flujo Originados en Actividades de Financiación		0
Ingresos por Actividades de Financiación		0
Endeudamiento	0
Gastos por Actividades de Financiación		0
Servicio de la Deuda - Amortización	0
Variaciones de Fondos No Presupuestarios		1.695.092.423
Movimientos Acreedores	1.959.230.022
Movimientos Deudores	264.137.599
Variaciones de Neta de Efectivo		1.691.242.413
Saldo Inicial de Disponibilidades	404.164.778
Saldo Final de Disponibilidades	2.095.407.191

Tabla 213 (página 82 · 40 filas)

	2015
Variación de Fondos Presupuestarios		-57.745.321
Flujo Originados en Actividades Operacionales		462.160.308
Ingresos Operacionales		25.016.015.687
Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	2.514.650.924
Transferencias Corrientes	12.576.299.284
Rentas de la Propiedad	80.272.412
Ingresos de Operación	0
Otros Ingresos Corrientes	9.151.551.636
Recuperación de Préstamos - Ingresos por Percibir	17.260.121
Transferencias para Gastos de Capital	675.981.310
Gastos Operacionales		24.553.855.379
Gastos en Personal	4.759.422.254
Bienes de Servicios de Consumo	4.306.550.246
Prestaciones de Seguridad Social	129.767.323
Transferencias Corrientes	14.208.833.936
Integros al Fisco	0
Otros Gastos Corrientes	655.862.324
Transferencias de Capital	0
Servicios a la Deuda - Intereses, Otros Gastos Financieros y Deuda Flotante	493.419.296
Flujo Originados en Actividades de Inversión		-519.905.629
Ingresos por Actividades de Inversión		0
Ventas de Activos Financieros	0
Ventas de Activos no Financieros	0
Recuperación de Préstamos	0
Gastos por Actividades de Inversión		519.905.629
Adquisición de Activos Financieros	0
Adquisición de Activos no Financieros	111.376.431
Iniciativas de Inversión	408.529.198
Préstamos
Flujo Originados en Actividades de Financiación		0
Ingresos por Actividades de Financiación		0
Endeudamiento	0
Gastos por Actividades de Financiación		0
Servicio de la Deuda - Amortización	0
Variaciones de Fondos No Presupuestarios		177.237.756
Movimientos Acreedores	820.810.528
Movimientos Deudores	643.572.772
Variaciones de Neta de Efectivo		234.983.077
Saldo Inicial de Disponibilidades	2.095.407.191
Saldo Final de Disponibilidades	2.330.390.268

Tabla 214 (página 83 · 40 filas)

	2016
Variación de Fondos Presupuestarios		-545.670.535
Flujo Originados en Actividades Operacionales		-77.820.986
Ingresos Operacionales		26.481.250.876
Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades	2.811.564.588
Transferencias Corrientes	13.951.706.849
Rentas de la Propiedad	85.248.847
Ingresos de Operación	0
Otros Ingresos Corrientes	9.530.076.143
Recuperación de Préstamos - Ingresos por Percibir	6.141.255
Transferencias para Gastos de Capital	96.513.194
Gastos Operacionales		26.559.071.862
Gastos en Personal	5.476.146.546
Bienes de Servicios de Consumo	4.210.448.504
Prestaciones de Seguridad Social	78.754.660
Transferencias Corrientes	15.753.063.688
Integros al Fisco	0
Otros Gastos Corrientes	456.196.196
Transferencias de Capital	0
Servicios a la Deuda - Intereses, Otros Gastos Financieros y Deuda Flotante	584.462.268
Flujo Originados en Actividades de Inversión		-467.849.549
Ingresos por Actividades de Inversión		16.815.209
Ventas de Activos Financieros	0
Ventas de Activos no Financieros	3.889.639
Recuperación de Préstamos	12.925.570
Gastos por Actividades de Inversión		484.664.758
Adquisición de Activos Financieros
Adquisición de Activos no Financieros	32.514.914
Iniciativas de Inversión	368.310.758
Préstamos	83.839.086
Flujo Originados en Actividades de Financiación		0
Ingresos por Actividades de Financiación		0
Endeudamiento	0
Gastos por Actividades de Financiación		0
Servicio de la Deuda - Amortización	0
Variaciones de Fondos No Presupuestarios		-544.811.368
Movimientos Acreedores	658.578.125
Movimientos Deudores	1.203.389.493
Variaciones de Neta de Efectivo		859.167
Saldo Inicial de Disponibilidades	2.330.390.268
Saldo Final de Disponibilidades	2.331.249.435

Tabla 215 (página 85 · 17 filas)

Administración y Finanzas Municipales		2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016		2017	Descripción
											(Estimado)
Dependencia del F.C.M, Sobre los Ing. Propios		76,25%	74,66%	75,23%	75,25%	76,31%	76,61%	76,84%	76,79%	79,56%		Mide la dependencia de los Ingresos Propios sobre el Fondo Común Municipal.
	Participación de Ing. Por Transferencia en el Ing.	4,74%	12,81%	4,44%	4,77%	5,08%	49,56%	52,82%	52,87%	55,09%		A mayor valor del indicador, mayor incidencia de recursos de transferencias en el presupuesto municipal.
	Total
Participación de Ing. Propios Permanentes en el Ingreso Total		17,34%	17,22%	18,62%	18,89%	17,78%	8,70%	9,18%	9,15%	10,36%		A mayor valor del indicador, mayor autonomía financiera del Municipio. Esto es, mayor proporción de los ingresos del presupuesto provienen de fuentes propias y de carácter permanente.
Participación de Ing. Propios Permanentes sobre el Ing. Total (Descontadas las transferencias)		18,20%	19,75%	19.48%	19,83%	18,73%	17,25%	19,45%	19,41%	20,86%		A mayor valor del indicador, mayor autonomía financiera del Municipio. Esto significa una mayor proporción de los ingresos del presupuesto provienen de fuentes propias y de carácter permanente.
	Participación del FCM en el Ing. Total	58,44%	58,19%	59,17%	60,29%	60,35%	56,51%	64,53%	64,24%	66,72%		A mayor valor del indicador, mayor dependencia financiera tiene el municipio en el Fondo Común Municipal.
	(Descontadas las transferencias)
Participación del FCM en el Ingreso Total		55,68%	50,74%	56,54%	57,41%	57,28%	28,50%	30,45%	30,27%	31,97%		A mayor valor el indicador, mayor dependencia financiera del Municipio del Fondo Común Municipal
Participación de Transferencias a Educción y Salud en el Ing. Total (Descontadas las transferencias)		8,40%	7,26%	5,58%	5,35%	5,89%	91,11%	Sin Inf.	Sin Inf.	Sin Inf.		A mayor valor del indicador, mayor incidencia en el presupuesto municipal de las transferencias que se asignan a los sectores Educación y Salud
Participación de Gastos Corrientes en el Gasto Total		68,85%	65,47%	73,18%	73,61%	75,91%	43,84%	39,97%	39,12%	41,02%		A mayor del indicador, mayor incidencia de los gastos corrientes (gastos en personal, bienes y servicios de consumo y transferencias corrientes, descontando transferencias al F.C.M, a salud y educación realizadas por los ministerios) en el total de los gastos municipales.
Participación de Gastos en Bienes y Servicios de Consumo sobre los Ingresos Propios		48,48%	47,99%	54,56%	50,47%	53,12%	57,55%	49,19%	45,34%	47,38%		Indica el porcentaje de gastos de consumo interno y servicios hacia la comunidad como alumbrado público y servicios de aseo, sobre los Ingresos Propios (IPP FCM).
Participación del Ärea de Actividades Municipales en el Gasto Total (Devengado)		0,43%	0,20%	0,25%	4,96%	0,31%	0,30%	0,24%	0,08%	1,08%		Determinar la cantidad porcentual que cada municipio gasta en el área de actividades municipales con respecto al gasto total del sector municipal.-
Participación del Área de Gestión Interna en el Gasto Total (Devengado)		64,33%	54,01%	59,37%	60,64%	67,39%	84,56%	83,49%	83,72%	86,65%		Determinar la cantidad porcentual que cada municipio gasta en el área de gestión interna con respecto al gasto total del sector municipal.-
Eficiencia Cobro Patentes Municipales		90,52%	90,24%	86,40%	89,85%	80,18%	80,32%	79,98%	79,36%	82,19%		Relación Patentes Pagadas sobre Total Patentes Municipales. Mide el % de patentes pagadas, sobre el total de patentes pagadas más patentes impagas (número). Medir el nivel de eficiencia en el cobro de patentes en cada municipalidad.
	% de Ejecución Presupuestaria Devengada	89,53%	91,48%	95,65%	97,54%	95,20%	94,80%	97,22%	91,26%	94,36%		Indica la gestión municipal respecto del Gasto Devengado vs. Presupuesto Vigente
	Municipal

Tabla 216 (página 85 · 1 filas)

Participación de Ing. Propios Permanentes en el
Ingreso Total

Tabla 217 (página 85 · 1 filas)

Participación de Ing. Propios Permanentes sobre
el Ing. Total (Descontadas las transferencias)

Tabla 218 (página 85 · 1 filas)

Participación de Transferencias a Educción y Salud
en el Ing. Total (Descontadas las transferencias)

Tabla 219 (página 85 · 1 filas)

Participación de Gastos Corrientes en el Gasto
Total

Tabla 220 (página 85 · 1 filas)

Participación de Gastos en Bienes y Servicios de
Consumo sobre los Ingresos Propios

Tabla 221 (página 85 · 1 filas)

Participación del Ärea de Actividades Municipales
en el Gasto Total (Devengado)

Tabla 222 (página 85 · 1 filas)

Participación del Área de Gestión Interna en el
Gasto Total (Devengado)

Tabla 223 (página 86 · 11 filas)

Educación Municipal		2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	Descripción
										(Estimado)
Aporte Mineduc (Subvención) respecto al Ingresos Total Percibido		70,65%	70,18%	68,21%	52,48%	57,09%	51,94%	51,81%	43,95%	45,96%	Determinar qué porcentaje del total de los ingresos del sector corresponden a ingresos provenientes de la subvención educacional.
	Aporte Municipal al Sector Educación respecto al	2,97%	5,19%	4,98%	4,61%	4,89%	2,12%	2,86%	1,98%	3,03%	Porcentaje de aporte municipal al sector de Educación sobre el ingreso total percibido municipal.
	Ingreso Total Percibido Municipal
Aporte Municipal al Sector Educación respecto al Ingreso Total Percibido Sector Educación		4,32%	8,11%	7,67%	6,54%	6,70%	5,99%	7,49%	4,48%	5,58%	Determinar qué porcentaje del total de ingresos del sector educación corresponde a ingresos por concepto de transferencias municipales.
	Transferencias Municipales a Educación sobre	4,06%	7,63%	6,63%	6,05%	6,51%	5,70%	7,22%	5,03%	6,15%	Transferencias de la municipalidad al sector Educación sobre los Ingresos Propios (IP) municipales.
	Ingresos Propios Municipales
% de Gastos en Funcionamiento del Sector Educación		12,30%	11,96%	14,99%	15,58%	11,68%	19,42%	17,14%	13,96%	15,28%	Determinar qué porcentaje del total de gastos del sector educación corresponde a gastos por concepto de funcionamiento.
% de Gastos en Personal del Area Educación respecto del Aporte de Subvención Mineduc		118,23%	129,08%	133,41%	158,20%	150,56%	143,94%	159,10%	182,04%	187,23%	Establecer qué porcentaje representan los gastos destinados a personal del área, en relación a los ingresos por concepto de subvención del MINEDUC.
% de Gastos en Personal del Sector Educación		83,29%	81,81%	75,90%	77,27%	82,27%	76,54%	79,50%	74,71%	77,43%	A mayor valor del indicador, mayor participación del gasto en personal en el gasto total del área.
% de Inversión sobre Gasto Total de Educación		0,09%	0,37%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,01%	0,25%	1,26%	A mayor valor del indicador, mayor será el porcentaje del total de gastos del área que se destinan a inversión.

Tabla 224 (página 86 · 1 filas)

Aporte Mineduc (Subvención) respecto al Ingresos
Total Percibido

Tabla 225 (página 86 · 1 filas)

Aporte Municipal al Sector Educación respecto al
Ingreso Total Percibido Sector Educación

Tabla 226 (página 86 · 1 filas)

% de Gastos en Funcionamiento del Sector
Educación

Tabla 227 (página 86 · 1 filas)

% de Gastos en Personal del Area Educación
respecto del Aporte de Subvención Mineduc

Tabla 228 (página 86 · 11 filas)

Salud Municipal		2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017 (Estimado)	Descripción
	Aporte del Minsal (Percápita) respecto del Ingreso	57,63%	59,29%	52,18%	62,90%	62,85%	65,48%	92,96%	66,95%	69,49%	A mayor valor del indicador, mayor proporción de los aportes del Minsal en el ingreso total
	Total del Sector Salud
	Aporte Municipal al Sector Salud respecto al	2,38%	1,15%	0,35%	0,49%	0,70%	0,37%	28,00%	63,00%	65,45%	Porcentaje de aporte municipal al área Salud respecto al ingreso total percibido municipal.
	Ingreso Total Percibido Municipal
	% de Transferencias Municipales a Salud sobre	3,26%	1,69%	0,47%	0,65%	0,94%	1,00%	0,71%	1,60%	2,64%	Aportes municipales al sector de salud sobre el Ingreso Propio (IP) municipal.
	Ingresos Propios Municipales
	% de Gastos de Funcionamiento sobre el Gasto	23,25%	19,09%	19,46%	24,15%	21,04%	18,34%	22,59%	19,21%	20,65%	A mayor valor del indicador, mayor participación de los gastos en funcionamiento en el gasto total en Salud.
	Total Salud
% de Inversión Real sobre Gasto total en Salud		0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,17%	0,00%	0,20%	0,03%	1,03%	A mayor valor del indicador, mayor participación de inversión real en el gasto total de Salud.
	% de Gastos en Personal de Salud Sobre el Gasto	69,49%	72,92%	65,33%	71,96%	76,40%	77,65%	73,71%	76,11%	78,86%	A mayor valor del indicador, mayor proporción de los gastos totales en Salud se destinan a los gastos en personal.
	Total del Salud

Tabla 229 (página 86 · 1 filas)

2017
(Estimado)

Tabla 230 (página 87 · 4 filas)

Liquidez General		Muestra la capacidad del Municipio para hacer frente a sus obligaciones y/o compromisos a corto plazo con los recursos disponibles, Es decir, por cada peso de compromiso con terceros, el municipio tiene X pesos para cubrir sus obligaciones.
Periodos		2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016
	Activos Corrientes	1.133.259.815	1.580.385.173	1.784.080.661	1.453.411.198	1.982.982.040	1.260.333.472	2.129.344.340	2.373.963.040
	Pasivos Corrientes	423.531.713	376.732.218	389.785.142	144.865.589	709.821.657	94.069.164	959.230.022	1.261.594.043
	Ratio Liquidez	2,7	4,2	4,6	10,0	2,8	13,4	2,2	1,9

Tabla 231 (página 87 · 4 filas)

Prueba Defensiva		Mide la capacidad efectiva del Municipio en el corto plazo para hacer frente a sus obligaciones, considerando solo la disponibilidad de la caja, bancos y valores negociables, descartando la influencia de la variable tiempo y la incertidumbre del comportamiento de otros activos corrientes.
Periodos		2009	2010	2011	2012	2013		2014		2015	2016
	Caja - Bancos	1.012.459.148	1.571.300.724	1.770.760.279	1.440.607.370		1.963.733.214		404.164.778	2.095.407.191	2.330.390.268
	Pasivos Corrientes	423.531.713	376.732.218	389.785.142	144.865.589		709.821.657		94.069.164	959.230.022	1.261.594.043
	Ratio de Defensa	2,4	4,2	4,5	9,9		2,8		4,3	2,2	1,8

Tabla 232 (página 87 · 4 filas)

Capital de Trabajo		Representa los recursos disponibles que dispone el Municipio una vez haga frente a las obligaciones de corto plazo.
Periodos		2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016
	Activos Corrientes	1.133.259.815	1.580.385.173	1.784.080.661	1.453.411.198	1.982.982.040	1.260.333.472	2.129.344.340	2.373.963.040
	Pasivos Corrientes	423.531.713	376.732.218	389.785.142	144.865.589	709.821.657	94.069.164	959.230.022	1.261.594.043
	Capital de Trabajo	709.728.102	1.203.652.955	1.394.295.519	1.308.545.609	1.273.160.383	1.166.264.308	1.170.114.318	1.112.368.997

Tabla 233 (página 87 · 4 filas)

Estructura de Capital		Representa que por cada peso de Patrimonio que tiene el Municipio, hay X pesos que proviene de deudas u obligaciones que municipio a contraído para obtener recursos.
Periodos		2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016
	Pasivos totales	731.240.467	1.452.267.421	1.606.976.539	1.330.865.307	1.686.144.633	1.150.601.705	2.562.427.460	3.030.197.257
	Patrimonio	2.206.743.349	376.732.218	389.785.142	144.865.589	709.821.657	94.069.164	959.230.022	1.261.594.043
	Estructura de Capital	0,3	3,9	4,1	9,2	2,4	12,2	2,7	2,4

Tabla 234 (página 87 · 4 filas)

Estructura de Activos		Representa la proporción de activos en bienes de uso disponibles que posee el Municipio, frente a los activos totales.
Periodos		2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016
	Bienes de Uso	911.605.522	937.706.972	959.501.583	990.518.163	1.027.104.294	1.069.506.439	1.165.800.867	1.276.768.103
	Total de Activos	2.622.320.172	3.892.177.239	4.820.364.941	4.864.236.851	5.754.591.323	5.201.880.500	6.439.435.354	7.122.462.108
	%	35%	24%	20%	20%	18%	21%	18%	18%

Tabla 235 (página 87 · 4 filas)

% Transferencias recibidas, sobre ingresos totales			Representa la proporción de Transferencias recibidas, dentro de los ingresos totales Municipales.
Periodos			2009		2010		2011	2012	2013	2014	2015	2016
	Transferencias Recibida	s		0		0	139.089.743	163.661.915	304.655.382	494.740.985	11.150.378.457	12.562.375.200
	Ingresos totales			7.229.349.089		8.042.658.645	8.420.147.090	8.644.796.161	9.082.992.048	9.476.245.657	21.101.057.952	24.103.510.253
	%			0%		0%	2%	2%	3%	5%	53%	52%

Tabla 236 (página 88 · 33 filas)

Balance (En pesos)		2016
Activo		1.690.255.274
Activos Corrientes		1.557.352.162
Recursos Disponibles		1.448.752.676
Caja	924.835
Bancos	1.447.827.841
Bienes Financieros		132.903.112
Anticipo a proveedores	76.762.394
Fondos por rendir	54.402.004
Anticipo remuneraciones	1.738.714
Activos No Corrientes		108.599.486
Bienes de Uso		108.599.486
Vehículos	4.490.000
Mobiliarios y otros	29.223.834
Maquinaria y equipos de oficina	255.832
Maquinarias y equipos para la producción	17.915.900
Otras	509.046
Equipos Computacionales periféricos	16.555.284
Equipos de Comunicaciones para redes informáticas	4.210.205
Equipamiento	34.638.764
Equipos	800.621
2.- Pasivo		1.816.102.149
Pasivos Corrientes		1.816.102.149
Cuentas por pagar		533.991.621
Proveedores	333.092.990
Documentos por pagar	137.017.262
Descuentos, Asociación Funcionario - Sindicato y Otros	63.881.369
Otras Deudas		1.282.110.528
Subvenciones Especiales no aplicadas	975.308.111
Retenciones previsionales	289.107.004
Impuesto Retención 10% honorarios	17.695.413
3.- Patrimonio		-125.846.875
Patrimonio		-125.846.875
Resultado del Ejercicio (Déficit) Superávit	-125.846.875

Tabla 237 (página 89 · 52 filas)

Resultado (En pesos)	2016
Conductores	5.285.350
Plan de anticipación	64.797.302
Subvención Junji	756.078.765
Atención primaria Ley 19378 (Percápita)	9.356.088.852
4.- Ingresos	24.872.811.808
Ingresos	24.872.811.808
Bono de fiestas patrias	91.750.243
Bono de navidad	183.469.442
Subvención base	3.514.254.513
Mantención	66.190.768
Subvención integración	985.369.538
Desempeño difícil	141.834.662
Adicional especial Ley 19410	161.255.974
No docentes Ley 19464 / 96	49.518.851
Excelencia académica	78.681.163
Asignación variable por desempeño individual	32.685.425
Desempeño difícil asistentes	42.290.387
Aporte gratuidad monto base	271.164.582
UPM complementaria Ley 19278	4.945.796
Mayor imponibilidad Ley 19200	1.173.122
Subvención Escolar Preferencial Ley 20248 (SEP)	1.498.914.372
Fondo de Apoyo a la educación pública (FAEP)	505.184.209
Sep preferente	236.697.160
Bono de reconocimiento profesional	189.796.746
Bono de asistentes de la educación	59.370.250
Fondos de retiro voluntarios	675.955.767
Fondos infraestructura escolar pública	257.449.919
Desempeño colectivo fijo	381.626.617
Desempeño colectivo variable	440.952.622
Desempeño difícil salud	67.239.226
Sueldo base mínimo nacional salud	34.849.750
Diferencia cambio técnicos salud	2.352.592
Otros programas	2.934.502.834
Servicio nacional de capacitación y empleo	56.418.145
Subvención para gastos operacionales	691.976.460
Kioscos	1.629.041
Devoluciones	3.219.523
Ingresos propios	76.439.034
Reembolsos Art.4 Ley 19435 y Ley 19117	870.207.983
Recuperaciones	4.910.238
Devoluciones de otros impuestos	76.284.585
5.- Gastos	24.998.658.683
Costos	17.294.202.000
Remuneraciones	17.294.202.000
Gastos de Administración	7.109.243.355
Otras Remuneraciones	1.908.169.598
Gastos de Administración	5.201.073.757
Otros Egresos	595.213.328
Gastos de años anteriores no provisionados Educación	8.972.097
Gastos de años anteriores no provisionados Salud	584.634.394
Gastos de años anteriores no provisionados Administración	1.606.837
Resultado del ejercicio	-125.846.875

Tabla 238 (página 90 · 4 filas)

NOMBRE DEL MUNICIPIO	CORPORACION MUNICIPAL DE LO PADRO
RUT	71.265.200-4
COMUNA	LO PRADO
REGIÓN	METROPOLITANA
SERVICIO	EDUCACION - SALUD

Tabla 239 (página 90 · 9 filas)

Cuentas		Monto
	BANCO ESTADO EDUCACION 5034990		82.180.241
BANCO ESTADO SALUD 5037964		458.987.946
	BANCO ESTADO TRANSITORIA 5044499		9.148.056
BANCO ESTADO SEP 5044502		448.311.655
	BANCO ESTADO TP 5053153		49.254.415
BANCO ESTADO BIENESTAR 5067502		37.797.621
	BANCO ESTADO PIE 9503293		429.882
BANCO ESTADO 5030421		361.718.025
	CAJAS CHICAS		1.164.835

Tabla 240 (página 91 · 4 filas)

Cuentas		Monto
	Anticipo a proveedores		76.762.394
Fondos por rendir		54.402.004
	Anticipo remuneraciones		1.738.714
Total al 31.12.2016		132.903.112

Tabla 241 (página 91 · 10 filas)

Cuentas		Monto
	Vehículos		4.490.000
Mobiliarios y otros		29.223.834
	Maquinaria y equipos de oficina		255.832
Maquinarias y equipos para la producción		17.915.900
	Otras		509.046
Equipos Computacionales periféricos		16.555.284
	Equipos de Comunicaciones para redes informáticas		4.210.205
Equipamiento		34.638.764
	Equipos		800.621
Saldos al 31.12.2016		108.599.486

Tabla 242 (página 91 · 8 filas)

Cuentas		Montos
	Cuentas por pagar		533.991.621
Proveedores		333.092.990
	Documentos por pagar		137.017.262
Descuentos, Asociación Funcionario - Sindicato y Otros		63.881.369
	Otras Deudas		1.282.110.528
Subvenciones Especiales no aplicadas		975.308.111
	Retenciones previsionales		289.107.004
Impuesto Retención 10% honorarios		17.695.413

Tabla 243 (página 92 · 7 filas)

Ingresos		24.872.811.808
	Gastos		24.998.658.683
Relación Gastos/Ingresos		1,01
	De acuerdo con la estructura de gastos e ingresos recibidos se constata que la Corporación de Lo Prado,
	durante el periodo 2016 tuvo una falta recursos para cubrir la totalidad de los gastos generados en el
	periodo, al revisar una relación básica entre los recursos recibidos y aplicados, se demuestra que por cada
	$1 recibido en el periodo la Corporación cancelo, devengo o pago $ 1.01, generado un déficit al final del
	ejercicio.

Tabla 244 (página 92 · 3 filas)

Gastos		24.998.658.683		% Tipo de Gasto
	Costos		17.294.202.000		69%
Gastos de Administración		7.109.243.355		28%
	Otros Egresos		595.213.328		2%

Tabla 245 (página 100 · 5 filas)

Ingresos Tributarios	Derechos Municipales	Transferencias Subdere	Transferencias de Otros Organismos del nivel central	Transferencias para servicios delegados (Traspasados)
Impuesto Territorial	Derechos de Aseo	Programa Mejoramiento Urbano (PMU) Programa Mejoramiento de Barrios (PMB) Fondo Nacional de Desarrollo Regional (FNDR) Fondo de Incentivo al Mejoramiento de la Gestión (FIGEM) Programa Recuperación de	Fondos Concursables	Educación
Patentes Municipales
Permisos de Circulación	Derechos varios		Programa Gobierno Central	Salud Primaria
Casinos
Patentes Mineras y Acuícolas

Tabla 246 (página 100 · 1 filas)

Fondo Común
Municipal

Tabla 247 (página 101 · 2 filas)

2009			2010			2011			2012			2013			2014			2015		2016
64,14%			62,97%			62,40%			62,20%			62,24%			62,13%			63,18%		62,42%
220 municipios > 60%		221 municipios > 60%			220 municipios > 60%			220 municipios > 60%			226 municipios > 60%			221 municipios > 60%			227 Municipios > 60%		218 municipios > 60%

Tabla 248 (página 101 · 2 filas)

2009			2010			2011			2012			2013			2014			2015		2016
46,79%			44,01%			44,82%			42,58%			45,75%			42,85%			45,75%		45,84%
81 municipios > 60%		65 municipios > 60%			69 municipios > 60%			51 municipios > 60%			85 municipios > 60%			58 municipios > 60%			85 municipios > 60%		87 municipios > 60%

Tabla 249 (página 101 · 3 filas)

Administración y Finanzas Municipales	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016
Dependencia del F.C.M, Sobre los Ing. Propios	76,25%	74,66%	75,23%	75,25%	76,31%	76,61%	76,84%	76,79%
Participación del FCM en el Ing. Total (Descontadas las transferencias)	58,44%	58,19%	59,17%	60,29%	60,35%	56,51%	64,53%	64,24%
Participación del FCM en el Ingreso Total	55,68%	50,74%	56,54%	57,41%	57,28%	28,50%	30,45%	30,27%

Tabla 250 (página 102 · 10 filas)

Miles $		2009		2010		2011		2012		2013		2014		2015		2016
Ingresos F.C.M.		5.026.310		4.869.260		5.458.588		5.818.627		6.092.290		6.677.467		8.022.266		7.639.843
Ingresos por Impuestos		754.362		721.930		681.487		802.529		839.182		890.583		995.920		1.157.065
Ingresos Propios Permanentes (IPP)		1.565.166		1.652.997		1.797.604		1.914.072		1.891.156		2.038.489		2.302.520		2.424.229
Impuesto Territorial de Beneficio	145.391	145.391	137.262	137.262	158.220	158.220	192.372	192.372	176.488	176.488	188.599	188.599	223.930	223.930	226.808	226.808
Municipal
Ingresos por Patentes Municipales de	207.040		246.749		249.033		261.299		276.592		298.529		360.917		322.950
Beneficio Municipal
Ingresos por Transferencias		0		0		428.839		483.075		539.847		11.609.844		13.252.277		14.009.642
Otros Ingresos		1.329.658		1.968.684		880.929		662.498		820.038		1.723.686		0		717.530
Ingresos Municipales Percibidos		9.027.927		9.596.882		9.654.700		10.134.472		10.635.593		23.427.197		25.090.696		26.498.067

Tabla 251 (página 117 · 6 filas)

N° de Cuenta	Institución Bancaria	Cantidad de Movimientos	Fecha de Emisión	Monto $
5056713	Banco de Estado de Chile	3	Antes de 11-10-2016	184.139
5056721	Banco de Estado de Chile	11	Antes de 10-2016	1.842.741
5056799	Banco de Estado de Chile	3	Antes de 05-2016	1.354.953
5056705	Banco de Estado de Chile	1	Antes de 01-2012	315.432
95033218	Banco de Estado de Chile	2	Antes de 20-2016	174.721
Total				3.871.986

Tabla 252 (página 121 · 5 filas)

...La normativa contable vigente del Sistema de Contabilidad General de la Nación establecido
mediante oficio circular N° 60.820, de 2005, de esta Contraloría General, en su capítulo primero,
Normativa General, establece que los activos y pasivos existentes al 31 de diciembre de cada
año, como asimismo el patrimonio inicial, deben actualizarse de acuerdo con las normas
específicas establecidas para tal efecto y para ello se establece procedimiento preciso para
efectuar esta actualización...

Tabla 253 (página 122 · 12 filas)

Actualización del Patrimonio
El Patrimonio Inicial del ejercicio contable respectivo debe actualizarse de acuerdo con el Índice de
Actualización Anual. Se entiende por Patrimonio Inicial el monto que resulte de la suma de los
saldos existentes al 01 de enero de cada año, en las cuentas Patrimonio Institucional y Resultados
Acumulados. El Patrimonio Inicial sujeto a actualización, debe ajustarse con cargo a la cuenta
Actualización de Patrimonio y abono a las cuentas de Patrimonio Institucional y Resultados
Acumulados.
¿CÓMO SE DETERMINA EL PATRIMONIO INICIAL QUE DEBE ACTUALIZARSE?
PATRIMONIO INICIAL
SALDO INICIAL CUENTA 31101
+
SALDO INICIAL CUENTA 31102 (*)
(*) Antes de efectuar el traspaso del resultado del ejercicio anterior

Tabla 254 (página 124 · 9 filas)

Año	Cantidad de Casos Auditados ( con Descuentos en Exceso)	Cantidad de Casos Auditados (que exceden la norma Horas Extras)
2013	97	8
2014	89	9
2015	85	11
2016	81	6
Totales	817	48
2009	132	5
2010	129	1
2011	91	4
2012	113	4

Tabla 255 (página 127 · 19 filas)

Tipo de Observación	Cantidad de Casos	Monto en $
Contratación a Trato Directo (CONSTRUCTORA INTERNACIONAL S.A.)	1	1.000.000
El giro de la empresa de montajes industriales VENCOM Ltda. no hace mención al ID de la Licitación	2	23.538.071
Emisión de Fondo por rendir, sin acuse de entrega y pronta recuperación (Fabiola Salinas Marquez)	1	550.185
Emitida Boleta de honorarios, en el informe solo describe actividades, no es un informe de carácter concluyente. (ROBERTO SCHATZ MICHELSON-BOSCHANER)	1	1.068.480
En el legajo del expediente del Decreto de Pago no se encuentra presente la Orden de Compra emitida.	38	296.358.874
Factura no hace mención a Licitación adjudicada, que permitan identificar los datos de la mencionada compra.	22	424.271.099
Gira de vecinos a San Felipe no informa la nómina de asistentes con la firma conforme de dicha asistencia. (TURISMO JOSE ANTONIO GARAY NEIRA E.I.R.L)	1	4.060.000
Informe de Honorarios sin productos e específico, sólo existe asistencia (JOSE MANUEL DOLZ AMOR)	1	832.343
Informe de Honorarios, sin determinar horas/hombre que efectuó la consultoría realizada	8	8.712.022
No existe chequeo previo de las rendiciones pendiente de entrega por parte de la Unión Mujer de Lo Prado Tiempos de Mujer	1	2.169.150
No existe chequeo previo de las rendiciones pendiente de entrega por parte del Club Deportivo ISEKI	1	220.000
No existe Orden de Compra, ni contrato (Arriendo de baños químicos Feria Criolla); SERVICIOS Y TRANSPORTES RYMAK LTDA. Se considera relevante analizar la factibilidad de un contrato de suminstro.	1	571.200
No hay detalle de los trabajadores que son co-financiados para el desembolso respectivo. (SERVICIO BIENESTAR I. MUNIC. DE LO PRADO)	1	5.000.000
No hay listados de asistencia, como tampoco se encuentra presente la Evaluación Conforme de la mencionada actividad. (PLAZA DIAZ LTDA.)	1	650.000
Pago de póliza de fianza a la CGR sin embargo no hay respaldos del monto respectivo, sino una carta de conformidad del CGR (CRISTIAN BALLESTEROS TRIGO)	1	499.390
Presencia de una Quinta modificación para los servicios prestados por SERVICIOS Y TRANSPORTES RYMAK LTDA.	1	3.160.640
Se hace entrega ayuda social, pero hay rendiciones pendientes de entrega y rendición a la JUNTA DE VECINOS N°11, VILLA SANTA ANITA	1	1.500.000
Viaje para funcionarios no existe un detalle de la actividad a realizar, como asimismo, tampoco existe un reporte de las acciones realizadas y su impacto en el quehacer municipal, contratado a UNIVERSIDAD DEL DESARROLLO y TURISMO LATRACH LTDA.	2	6.694.554
Total general	85	780.856.008

Tabla 256 (página 134 · 12 filas)

Nombre del proceso / procedimientos: Se debe indicar el nombre del proceso o procedimiento al cual se está refiriendo o pretende analizar.
Nombre del bien y/o servicio principal (verificación) que genera el proceso / procedimiento mencionado: Indicar el nombre del bien y/o servicio (s) al cual se está refiriendo o pretende analizar.
Nombre de los subproductos: Indicar el nombre de los bienes y/o servicios finales (documentos, informes, etc.) Al final del proceso o procedimiento.
Nombre de la unidad: Escriba el nombre de la unidad organizativa a la cual corresponde el proceso.
Levantado por: Escriba el nombre del funcionario (s) que hace el levantamiento de la información.
Fecha: Escriba la fecha en la cual se levanta la información del proceso / procedimiento.
Proceso Actual:
Numeral (Orden): Establezca un orden de los pasos que debe cumplir el responsable para realizar el proceso / procedimiento, de acuerdo a la secuencia de Los procesos / procedimientos asigne número.
Descripción de la actividad: Relacione las características: relacione las características de las actividades ejecutadas que componen el procedimiento.
Responsables: Relacione el cargo (cargos) encargado de realizar la actividad antes enunciada. En este apartado no se debe indicar el nombre del encargado, sino el puesto del Técnico o jefe de área.
Unidad Administrativa: Relacione la unidad organizativa encargada de ejecutar la actividad.
Punto de control: Señale cuál es la acción o elemento que permite saber si el proceso / procedimiento está siendo ejecutado correctamente. (En caso de que exista)
Sugerencia: Se invita a avanzar comentarios y sugerencias en orden de mejorar las actividades llevadas a cabo por el área o unidad.

Tabla 257 (página 136 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	Corporación – Administración Municipalidad – Jefatura Gral. DAF Sra. Patricia Villarroel
Nombre del proceso / procedimiento :	Ingresos recibidos
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	1.0.- Conciliación de Ingresos
Nombre de la Unidad Administrativa	Finanzas – Tesorería

Tabla 258 (página 136 · 5 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Depósitos en cuenta corriente municipal	Administrativos	Finanzas	Cotejo y Cuadratura de Ingresos y Egresos	Conciliación bancaria a través de tesorería vía manual
2.1	Orden de Ingreso	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas
2.2	Creación validación del sistema	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas
3	Tesorería registra la asignación y asigna folio	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas
4	Caratula de caja diaria (Fondos de distintos Presupuestos)	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas Conciliación Educación	El control de saldo es manual vía Excel, por tanto se sugiere la incorporación de cta. auxiliar asociada a cada programa, en el mismo sistema CAS o en sistema complementario

Tabla 259 (página 136 · 3 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Están descritos en la normativa orgánica de recepción de control ingresos desde cada girador desde gobierno central a las distintas unidades del Municipio / Corporación.
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Vía e-mail identificando folio o caratula única de ingreso
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o	Vía e-mail o contacto directo a cada unidad receptora y de control

Tabla 260 (página 137 · 1 filas)

clientes?
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica

Tabla 261 (página 137 · 5 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Proveer de fondos conciliados para financiar los programas desde distintas unidades	Registro de depósitos en el sistema	Tesorería registra y valida disp. Ingresos	Registro en carpeta “caratula de caja diaria” originados desde distintos presupuestos
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Por ingresos o depósitos realizados por ventanilla única, conciliado de ingresos propios del municipio (Rentas, patentes, etc.)	Detección de abono en cuenta corriente municipal	Validación y contabilización en “orden de ingreso municipal”	Folios asignados
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Cartola bancaría	Respaldo cartola	V°B° orden de ingreso	Folio único de caratula
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	N/Obs.	N/Obs.	N/Obs.	N/Obs.
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal	Se concilian depósitos con aportes recibidos totales	Cotejo del depósito y visación de curse efectuado	Folio único con respaldo visado	Control de V°B° jefaturas

Tabla 262 (página 138 · 7 filas)

entrega de información al usuario final)
¿ Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso? (Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	Se realiza diario o señala, pero puede presentar demoras por falta de información	Se reciben datos y se registra diario	Se reciben datos y se registra diario	Se reciben datos y se registra diario
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Identificando el destino de los fondos y conciliando éstos	Con numero de asignación en sistema CAS	Folio único del ingreso	Con V°B° Jefaturas validando el ciclo de Ingreso y asignación
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	La cartola bancaria y conciliación adjunta	Archivo de respaldo	Archivo de respaldo	Archivo de caratula
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Se archivan	Se archivan	Se archivan	Se archivan para Auditorias
¿Con que sistema trabajan hoy en día?	CAS Chile (solo contable)	CAS Chile	CAS Chile	CAS Chile
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	Sistema no permite gestión de control de detalle Ingresos y gastos de distintos programas, solo global	Se recomienda
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	Proveer de integración a los sistemas de conciliación.

Tabla 263 (página 139 · 4 filas)

¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	Conciliación en línea	Conciliación en línea	Conciliación en línea
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?	CAS Chile	CAS Chile	CAS Chile	CAS Chile
¿Existe otro software que usan durante el día?	No Obs.	Excel	No	No
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	No	Si a través de la conciliación manual de depósitos recibidos	N/Obs	No
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado y asignación de auxiliares para eficientar el proceso

Tabla 264 (página 140 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	MUNICIPALIDAD
Nombre del proceso / procedimiento :	Ingresos recibidos por el municipio
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	1.1.- Conciliación de Ingresos / principalmente originados por Rentas y otros ingresos
Nombre de la Unidad Administrativa	DAF Finanzas

Tabla 265 (página 140 · 6 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Depósitos en cuenta corriente municipal		Contabilidad / Tesorería	Cotejo y Cuadratura de Ingresos y Egresos	Conciliación bancaria a través del sistema
2.1	Orden de Ingreso	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas
2.2	Creación validación del sistema	Administrativos	contabilidad	V°B° Jefe Finanzas
3	Tesorería registra la asignación y asigna folio	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas
4	Caratula de caja diaria (Fondos de distintos Presupuestos)	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas Conciliación	El control de saldo es manual vía Excel, por tanto, se sugiere la incorporación de cta. auxiliar asociada a cada programa, en el mismo sistema CAS o en sistema complementario
5	V°B° Director Control

Tabla 266 (página 140 · 4 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Están descritos en la normativa orgánica de recepción de control ingresos desde Ingresos, programas.
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Vía e-mail identificando folio o caratula única de ingreso
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Vía e-mail o contacto directo
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica

Tabla 267 (página 141 · 6 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Proveer de fondos conciliados para financiar programas	Registro de depósitos en el sistema	Tesorería registra y valida disp. Ingresos	Registro en carpeta “caratula de caja diaria” originados desde distintos presupuestos
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Por depósitos realizados por ingresos del municipio u otro programa	Detección de abono en cuenta corriente municipal	Validación y contabilización en “orden de ingreso municipal”	Folios asignados
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Cartola bancaría	Respaldo cartola	V°B° orden de ingreso	Folio único de caratula
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Se concilian depósitos con aportes recibidos totales	Cotejo del depósito y visación de curse efectuado	Folio único con respaldo visado	Control de V°B° jefaturas
¿ Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso?	Se realiza diario, pero puede presentar demoras	Se reciben datos y se registra diario	Se reciben datos y se registra diario	Se reciben datos y se registra diario

Tabla 268 (página 142 · 8 filas)

(Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	por falta de información
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Identificando el destino de los fondos y conciliando éstos	Con numero de asignación en sistema CAS	Folio único del ingreso	Con V°B° Jefaturas validando el ciclo de Ingreso y asignación
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	La cartola bancaria y conciliación adjunta	Archivo de respaldo	Archivo de respaldo	Archivo de caratula
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Se archivan	Se archivan	Se archivan	Se archivan para Auditorias
¿Con que sistema trabajan hoy en día?	CAS Chile (solo contable)	CAS Chile	CAS Chile	CAS Chile
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	Sistema no permite gestión de control de Ingresos y gastos de distintos programas
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	Proveer de auxiliares a los centros de ingresos para los distintos programas y registro de gastos futuros asociados.
¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	Conciliación en línea	Conciliación en línea	Conciliación en línea
¿Cuál es el software que usan para	CAS Chile	Cas Chile	Cas Chile	CAS Chile

Tabla 269 (página 143 · 3 filas)

realizar su trabajo?
¿Existe otro software que usan durante el día?	No	No	No	No
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	No	Si a través de la conciliación manual de depósitos recibidos	N/Obs	No
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado y asignación de auxiliares a ítems de Ingresos y egresos correlacionados a cada programa

Tabla 270 (página 144 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	Municipio
Nombre del proceso / procedimiento :	Solicitudes de Egresos por órdenes de pedido - General
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	2.0.- Validación de pagos – 2.1.- Rendiciones / Solicitudes de adquisiciones)
Nombre de la Unidad Administrativa	Finanzas – Adquisiciones – Tesorería - pagos

Tabla 271 (página 144 · 8 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Recepción de solicitud de pedido, de la unidad respectiva (vía OC O Pedido)	Administrativo	Finanzas - compras	Cotejo y Cuadratura de Egresos por presupuesto de pagos	Detalles de egresos con correlación de gasto del programa y subprograma
2	Revisión de la vía que poseerá: Convenio marco, cotización, licitación o compra directa	Administrativo	Adquisiciones	Bases y auditorías externas
3	Coordinación técnica y justificación del gasto	Administrativo	Coordinación técnica	Respaldos de V°B° distintas áreas intervinientes
4	Registro y compromiso de fondos	Administrativo	Finanzas	N/Obs. Planillas Excel no actualizadas desde sistema	Punto crítico de mejora de control de fondos de cada programa.
5	Validación de la compra, orden de compra y factura	Administrativo	Adquisiciones	Registro de cruce contable con el presupuesto asignado/ documento sustentatorios valida DAF
6	V°B° de pago y pago vía decreto	Administrativo	Finanzas	Respaldo recepción conforme del pago	Cotejo de cheques caducados, reingresos presentan potencial mejora en procedimiento y alteran EEFF pasados, al anular y reemitir con nueva fecha
7	V°B° Control interno	Área contable	N/Obs
	Tesorería Municipal. Emisión de cheques / Depósitos en cuentas bancarias	Administrativo	Tesorería, Administrativo	Posterior cruce con cumplimiento de Presupuesto e informes

Tabla 272 (página 145 · 4 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Tránsito de carpetas de pago y respaldos hasta llegar a la emisión del documento con folio único / existe plan de digitalización de respaldos y procedimiento vigente
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Carpetas de V°B° para cada documento y decreto de pago
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Con otros sistemas no, salvo para validaciones de órdenes de compra con las facturas respectivas y su decreto de pago
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica municipal

Tabla 273 (página 145 · 3 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5	Numeral 6 y 7
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Abastecer o proveer de recursos necesarios para la ejecución de determinados programas	Validar el tipo de compra según marco legal	Justificar técnicamente el gasto	Evitar o disminuir que se tengan déficit en los programas	Dar curso a la O/C y posteriormente recepcionar la factura o respaldo que sustenta el pago	Validar curse de pago al respectivo proveedor
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Se recibe requerimiento	Bajo la aplicación de la normativa	Recepción del requerimiento que reenvía adquisiciones	Con el monto estimado comprometido	Se recibe y validan facturas o doctos asociados al pago	Cumpliendo el ciclo de V°B°
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	La solicitud de compra	El requerimiento se valida según monto estimado involucrado y el canal que debe cumplir	Bases que fijan los ítems, en se pueden gastar los recursos	Cotizaciones, órdenes de compra e ítems comprometidos hacia cada programa	La carpeta de pagos con respectivos respaldos para emitir decretos	Recibirá el documento de pago

Tabla 274 (página 146 · 5 filas)

¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	no	si	si	si	si	si
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Utiliza carpetas con documentación original folio único, respaldos y V°B° de la solicitud	Control interno DAF y auditorías externas	Control interno DAF y auditorías externas	Control interno DAF y auditorías externas	Se archivan los respaldos en la carpeta y decreto respectivo	Se emiten pagos a través de instrucciones a tesorería, sustentadas en el set de V°B° de cada decreto
¿ Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso? (Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Con la asignación de un folio o correlativo de requerimiento asociado a quien demanda los recursos	Cuando se perfecciona el método de compra, según normativa	Con el V°B° del área que válida técnicamente la necesidad o sustento del gasto	Con el registro de presupuesto y pago vía CAS	Con la recepción del documento legal que valida la compra (factura u otro) y conformidad del proceso	Firma pago conforme y archivo
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Al área siguiente Finanzas	Adquisiciones	Unidad DAF coordinación técnica	finanzas	Adquisiciones	tesorería

Tabla 275 (página 147 · 7 filas)

¿Con que sistema trabajan hoy en día?	CAS	CAS	CAS	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	No	No	Si	No	No
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	Excel	N/Obs	N/Obs
¿Existe otro software que usan durante el día?	Si, SIAPER, Tesorería	CAS	CAS	CAS	CAS	CAS
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	Que los establecimientos educacionales Gestionen los mismos ítem pptarios. que los programas y rendiciones = saldos			Que los presupuestos asignados y sus respectivos gastos lleven control de saldo de opto. vía sistema y no manual

Tabla 276 (página 148 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	MUNICIPALIDAD
Nombre del proceso / procedimiento :	Solicitudes de Egresos por órdenes de pedido - Rendición / Ref. proceso
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	2.0.- Validación de pagos – 2.2.- Remuneraciones
Nombre de la Unidad Administrativa	Remuneraciones - Recursos Humanos

Tabla 277 (página 148 · 6 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Revisión de nómina mensual a pago		Directora DAF - Personas. Remuneraciones	Cotejo y Cuadratura de nóminas	Sin observaciones
2	Actualizaciones de nómina; contrataciones, desvinculaciones, Otras asignaciones de previsión social y planes	Adam. área	Recursos humanos
3	V°B° de pago y pago vía decreto	Adam. Finanzas	Finanzas	Respaldo al decreto
4	Registro Contabilidad		Contabilidad
5	V°B° Control interno	Adam. responsable	Control interno
6	Tesorería, Emisión de cheques / Depósitos en ctas. bancarias		Tesorería	Cruce de información devengada con pagada

Tabla 278 (página 148 · 4 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Tránsito de carpetas de pago y respaldos hasta llegar a la emisión del documento
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Carpetas de V°B° para ciclo de pago y sistemas de remuneraciones del área
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Con otros sistemas no, salvo para validaciones de listados con respectivos respaldos y decretos de pago
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica municipal

Tabla 279 (página 149 · 6 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Curse de pago de la respectiva nómina	Validar el tipo de pago según cambios contractuales o parámetros	Validar y emitir decreto de pago	Registro contable según códigos pptarios. respectivos	respaldo que sustenta el pago
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Se encuentra programado el requerimiento según día del mes	Bajo la aplicación de la normativa
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Se encuentra programado el requerimiento	El requerimiento se valida según libros de asistencia , FUN u otros registros ad- hoc	Bases que fijan los ítems de asignación Gral.	Registros contables	La carpeta de pagos con respectivos respaldos para pagar decretos
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	no	si	si	si	si
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Utiliza sistema de remuneraciones del área y respectiva documentación de respaldo	Control interno y auditorías externas	Control interno y auditorías externas		Se emiten pagos a través de instrucciones a tesorería, sustentadas en el set de V°B° de cada decreto
¿ Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso? (Frecuencia, tiempos	N/Obs Proceso se inicia días 21 -25 de cada mes y se cursa el 29 los	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs

Tabla 280 (página 150 · 8 filas)

de ejecución y tiempos de retroceso)	respectivos pagos/ transferencias
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Con la asignación de un folio o correlativo de requerimiento asociado a quien demanda los recursos	Cuando se perfecciona el método de validación y antecedentes recepcionados.	Con el V°B° del área que validó oficios y listados de pago	V°B°	Firma transferencia pago conforme y archivo de respaldo del decreto
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Al área siguiente Personal o RRHH	Remuneraciones	Control	finanzas	Tesorería
¿Con que sistema trabajan hoy en día?	Sist. Control	Sist. Control		N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	No	No	No	No	No
¿Cuál es el software que usan para	Sist.Control	Sist.Control	Sist.Control	Sist.Control

Tabla 281 (página 151 · 3 filas)

realizar su trabajo?
¿Existe otro software que usan durante el día?	No	CAS	CAS	CAS	CAS	CAS
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs				Revisar horas extras asignadas con topes legales o vía estatuto permitidos de cada funcionario	Mejorar la información de las validaciones de estas horas y regulaciones que poseen los funcionarios

Tabla 282 (página 152 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	MUNICIPALIDAD
Nombre del proceso / procedimiento :	Solicitudes de Egresos por órdenes de pedido - Rendición /
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	2.0.- Validación de pagos – 2.3.- Honorarios y contratos de servicios y subsidios
Nombre de la Unidad Administrativa	Finanzas – DAF

Tabla 283 (página 152 · 7 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Revisión de nómina mensuales de solicitudes de pago Honorarios / Servicios	Área pptos.	Finanzas y Unidad Técnica	Cotejo y Cuadratura de nóminas	Sin observaciones
2	Actualizaciones de nómina; contratos de honorarios y solicitudes de pago, revisión de opto	Jefe contabilidad /Adam. área	Finanzas	Normativa vigente y programas
3	V°B° de pago y pago vía decreto	Directora DAF Finanzas	Finanzas	Respaldo al decreto
4	Adquisiciones, clasifica y genera OC		Adquisiciones
5	Programas de subvenciones		DIDECO	Directora
6	V°B° Control interno	Adam. responsable	Control interno
7	Tesorería Municipal. Emisión de cheques / Depósitos en ctas. bancarias		Tesorería	Cruce de información devengada con pagada

Tabla 284 (página 152 · 4 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Tránsito de carpetas de pago y respaldos hasta llegar a la emisión del documento
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Carpetas de V°B° para ciclo de pago y sistemas de pago contratos o profesionales con servicios hacia instituciones
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Con otros sistemas no, salvo para validaciones de listados con respectivos respaldos y decretos de pago
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica municipal

Tabla 285 (página 153 · 6 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Curse de pago de la solicitud o respectiva nómina de honorarios o servicios	Validar el tipo de pago según cambios contractuales o parámetros	Validar y emitir decreto de pago	Registro contable según códigos pptarios. respectivos	respaldo que sustenta el pago
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Se encuentra programado el requerimiento o se recibe solicitud	Bajo la aplicación de la normativa	Unidad técnica pedagógica valida
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Se encuentra programado el requerimiento y se solicitan boletas respectivas o facturas asociadas al contrato de prestación de servicio	El requerimiento se valida según V°B° UTP o unidad que valide ítem del honorario o servicio	Bases que fijan los ítems de asignación Gral.	Registros contables	La carpeta de pagos con respectivos respaldos para pagar decretos
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	Si (las solicitudes de pago)	si	si	si	si
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Utiliza sistema de control de documentos del área y respectiva documentación de respaldo	Control interno y auditorías externas	Control interno y auditorías externas		Se emiten pagos a través de instrucciones a tesorería, sustentadas en el set de V°B° de cada decreto
¿ Cuánto se demora en hacer o ejecutar	N/Obs Depende del plazo de	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs

Tabla 286 (página 154 · 6 filas)

este proceso? (Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	pago pactado, normalmente 30 días
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Con la asignación de un folio o correlativo de requerimiento asociado a quien demanda los recursos	Cuando se perfecciona el método de validación y antecedentes recepcionados.	Con el V°B° del área que validó oficios y listados de pago de honorarios o servicios	V°B°	Firma transferencia pago conforme y archivo de respaldo del decreto. Se archiva set de respaldo (boleta de honorarios o factura de servicios contabilizada al ítem pptarios.)
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Al área siguiente UTP	Finanzas	Control	finanzas	Tesorería
¿Con que sistema trabajan hoy en día?	CAS	CAS	CAS	CAS	N/Obs
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs

Tabla 287 (página 155 · 4 filas)

¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	No	No	No	No
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?	CAS	CAS	CAS	CAS	CAS
¿Existe otro software que usan durante el día?	No	NO	No	No	No
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs			Sin seguimiento de auditorías internas, ni espacio de archivo		Apoyo en personal adicional para archivo y seguimiento de auditorías internas

Tabla 288 (página 156 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	MUNICIPALIDAD
Nombre del proceso / procedimiento :	Solicitudes de Egresos por Pago proveedores
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	2.0.- Validación de pagos – 2.4.- Proveedores y Convenios
Nombre de la Unidad Administrativa	Finanzas – Proveedores

Tabla 289 (página 156 · 5 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Revisión de nómina mensuales de solicitudes de pago proveedores contratos	Finanzas	Finanzas Unidad requirente	Cotejo y Cuadratura de programa y gasto	Sin observaciones
2	Actualizaciones de nómina de proveedores; y solicitudes de pago	Adam. área	Finanzas y Unidad requirente
3	V°B° de pago y pago vía decreto	Finanzas - tesorería	Finanzas	Respaldo al decreto
4	V°B° Control interno		Control interno
5	Tesorería Municipal. Emisión de cheques / Depósitos en ctas. bancarias		Tesorería	Cruce de información devengada con pagada

Tabla 290 (página 156 · 4 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Tránsito de carpetas de pago y respaldos hasta llegar a la emisión del documentos
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Carpetas de V°B° para ciclo de pago y sistemas de pago contratos o profesionales con servicios hacia instituciones
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Con otros sistemas no, salvo para validaciones de listados con respectivos respaldos y decretos de pago
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica municipal

Tabla 291 (página 157 · 6 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Curse de pago de la solicitud o respectiva nómina de Proveedores o servicios	Validar el tipo de pago según cambios contractuales o parámetros	Validar y emitir decreto de pago	Registro contable según códigos pptarios. respectivos	respaldo que sustenta el pago
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Se encuentra programado el requerimiento o se recibe solicitud	Bajo la aplicación de la normativa	Programa que ampara y valida el gasto
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Se encuentra programado el requerimiento y se solicitan boletas respectivas o facturas asociadas al contrato de prestación de servicio	El requerimiento se valida según V°B° del solicitante, recepción conforme y control interno que valide ítem o servicio	Bases que fijan los ítems de asignación Gral.	Registros contables	La carpeta de pagos con respectivos respaldos para pagar decretos
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	Si (las solicitudes de pago)	si	si	si	si
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Utiliza sistema de control de documentos del área y respectiva documentación de respaldo	Control interno y auditorías externas	Control interno y auditorías externas		Se emiten pagos a través de instrucciones a tesorería, sustentadas en el set de V°B° de cada decreto
¿ Cuánto se demora en hacer o ejecutar	N/Obs Depende del plazo de	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs

Tabla 292 (página 158 · 7 filas)

este proceso? (Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	pago pactado, normalmente 30 días
¿Con que sistema trabajan hoy en día?	CAS	CAS	CAS	CAS	N/Obs
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Al área siguiente pagos/tesorería	Finanzas	Control	finanzas	Tesorería
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Con la asignación de un folio o correlativo de requerimiento asociado a quien demanda los recursos	Cuando se perfecciona el método de validación y antecedentes recepcionados.	Con el V°B° del área que validó oficios y listados de pago de honorarios o servicios	V°B°	Firma transferencia pago conforme y archivo de respaldo del decreto. Se archiva set de respaldo, factura de servicios contabilizada al ítem pptarios.)
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Existe algún requerimiento que	No	No	No	No	No

Tabla 293 (página 159 · 4 filas)

se necesita implementar?
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?	CAS	CAS	CAS	CAS	CAS
¿Existe otro software que usan durante el día?	No	NO	No	No	No
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs

Tabla 294 (página 162 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	Corporación - EDUCACION
Nombre del proceso / procedimiento :	Ingresos recibidos
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	1.0.- Conciliación de Ingresos
Nombre de la Unidad Administrativa	Finanzas – Tesorería – Héctor López – Giovanni Ramirez – Jorge Toledo

Tabla 295 (página 162 · 5 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Depósitos en cuenta corriente municipal	Administrativos	Finanzas	Cotejo y Cuadratura de Ingresos y Egresos	Conciliación bancaria a través de tesorería vía cruce con datos Municipio
2.1	Orden de Ingreso	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas
2.2	Creación validación del sistema	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas
3	Tesorería registra la asignación y asigna folio	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas
4	Caratula de caja diaria (Fondos de distintos Presupuestos)	Administrativos	Finanzas	V°B° Jefe Finanzas Conciliación Educación	El control de saldo es manual vía Excel, por tanto se sugiere la incorporación de cta. auxiliar asociada a cada programa, en el mismo sistema CAS o en sistema complementario. Lo anterior presenta alto riesgo en retrasos y errores por falta de integración de sistemas

Tabla 296 (página 162 · 3 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Están descritos en la normativa orgánica de recepción de control ingresos desde cada girador desde gobierno central a las distintas unidades del Municipio / Corporación.
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Vía e-mail identificando folio o caratula única de ingreso
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o	Vía e-mail o contacto directo a cada unidad receptora y de control

Tabla 297 (página 163 · 1 filas)

clientes?
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica

Tabla 298 (página 163 · 5 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Proveer de fondos conciliados para financiar los distintos programas de educación	Registro de depósitos en el sistema	Tesorería registra y valida disp. Ingresos	Registro en carpeta “caratula de caja periódica” originados desde distintos presupuestos
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Por depósitos realizados por gobierno central ( Ministerio de Educación u otro programa) o conciliación de ingresos	Detección de abono en cuenta corriente municipal	Validación y contabilización en “orden de ingreso municipal”	Folios asignados
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Cartola bancaría	Respaldo cartola	V°B° orden de ingreso	Folio único de caratula	Registro contable y validaciones
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué hace para evitar errores en su	Se concilian depósitos con	Cotejo del depósito y visación de curse	Folio único con respaldo visado	Control de V°B° jefaturas

Tabla 299 (página 164 · 7 filas)

proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	aportes recibidos totales, o el detalle de los ingresos enviados por gobierno central	efectuado
¿Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso? (Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	Se realiza diario, pero puede presentar demoras por falta de información	Se reciben datos y se registra diario	Se reciben datos y se registra diario	Se reciben datos y se registra diario
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Identificando el destino de los fondos y conciliando éstos	Con numero de asignación en sistema CAS	Folio único del ingreso	Con V°B° Jefaturas validando el ciclo de Ingreso y asignación
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	La cartola bancaria y conciliación adjunta	Archivo de respaldo	Archivo de respaldo	Archivo de caratula
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Se archivan	Se archivan	Se archivan	Se archivan para Auditorias
¿Con que sistema trabajan hoy en día?	Proexis	Proexis	Proexis	Proexis
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	Sistema no permite gestión de control de detalle Ingresos y gastos de distintos programas, solo global
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	Proveer de auxiliares a los centros de ingresos para los

Tabla 300 (página 165 · 5 filas)

para mejorar el proceso?				distintos programas y registro de gastos futuros asociados.
¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	Conciliación en línea	Conciliación en línea	Conciliación en línea
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?	Proexis	Proexis	Proexis	Proexis
¿Existe otro software que usan durante el día?	No	No	No	No
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	No	Si a través de la conciliación manual de depósitos recibidos	N/Obs	No
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado y asignación de auxiliares a ítems de Ingresos y egresos correlacionados a cada programa	Se recomienda adicionalmente que exista integración entre sistemas de municipio, educación y salud, objeto de simplificar reportes y KPI de cada unidad integrada, así como los presupuestos y saldos respectivos

Tabla 301 (página 166 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	Corporación - EDUCACION
Nombre del proceso / procedimiento :	Solicitudes de Egresos por órdenes de pedido - General
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	2.0.- Validación de pagos – 2.1.- Rendiciones / Solicitudes de adquisiciones
Nombre de la Unidad Administrativa	Finanzas - Tesorería

Tabla 302 (página 166 · 8 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Recepción de solicitud de pedido, del establecimiento educacional (pago de gasto vía rendición)	Administrativo	Finanzas - compras	Cotejo y Cuadratura de Ingresos y Egresos por institución educacional	Detalles de Ingresos con correlación de gasto del programa
2	Revisión de la vía que poseerá: Convenio marco, cotización, licitación o compra directa	Administrativo	Adquisiciones	Bases y auditorías externas
3	Coordinación técnica y justificación del gasto		Coordinación técnica	Respaldos de V°B° distintas áreas intervinientes
4	Registro y compromiso de fondos	Administración activo	Finanzas	N/Obs. Planillas Excel no actualizadas desde sistema	Punto crítico de mejora de control de fondos de cada programa.
5	Validación de la compra, orden de compra y factura	Administrativo	Adquisiciones	Registro de cruce contable con el ingreso de documento sustentatorios
6	V°B° de pago y pago vía decreto	Administrativo	Finanzas SEP	Respaldo recepción conforme
7	V°B° Control interno	Área contable	N/Obs
	Tesorería Municipal. Emisión de cheques / Depósitos en cuentas bancarias	Administrativo	Tesorería, Administrativo	Posterior cruce con conciliación bancaria contabilidad

Tabla 303 (página 166 · 2 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Tránsito de carpetas de pago y respaldos hasta llegar a la emisión del documento
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Carpetas de V°B° para cada documento y decreto de pago

Tabla 304 (página 167 · 1 filas)

¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Con otros sistemas no, salvo para validaciones de órdenes de compra con las facturas respectivas y su decreto de pago
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica municipal y ministerio educación

Tabla 305 (página 167 · 5 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5	Numeral 6 y 7
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Abastecer requerimientos de recursos a establecimientos educacionales	Validar el tipo de compra según marco legal	Justificar técnicamente el gasto	Evitar o disminuir que se tengan déficit en los programas	Dar curso a la O/C y posteriormente recepcionar la factura o respaldo que sustenta el pago	Validar curse de pago al respectivo proveedor
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Se recibe requerimiento	Bajo la aplicación de la normativa	Recepción del requerimiento que reenvía adquisiciones	Con el monto estimado comprometido	Se recibe y validan facturas o doctos asociados al pago	Cumpliendo el ciclo de V°B°
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	La solicitud de compra del sostenedor o institución educacional	El requerimiento se valida según monto estimado involucrado y el canal que debe cumplir	Bases que fijan los ítems, en se pueden gastar los recursos	Cotizaciones, órdenes de compra e ítems comprometidos hacia cada programa	La carpeta de pagos con respectivos respaldos para emitir decretos	Recibirá el documento de pago
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	no	si	si	si	si	si
¿Qué hace para evitar errores en su	Utiliza carpetas con documentación	Control interno y auditorías externas	Control interno y auditorías	Punto débil	Se archivan los respaldos en la	Se emiten pagos a través de

Tabla 306 (página 168 · 6 filas)

proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	original y respaldos sucesivos de V°B° que el decreto en curso va acumulando		externas		carpeta y decreto respectivo	instrucciones a tesorería, sustentadas en el set de V°B° de cada decreto
¿Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso? (Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Con la asignación de un folio o correlativo de requerimiento asociado a quien demanda los recursos	Cuando se perfecciona el método de compra	Con el V°B° del área que válida técnicamente la necesidad o sustento del gasto.	Solo se valida con saldos de cada programa (punto crítico)	Con la recepción del documento legal que valida la compra (factura u otro)	Firma pago conforme
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Al área siguiente Finanzas	Adquisiciones	Unidad coordinación técnica	finanzas	Adquisiciones	tesorería
¿Con que sistema trabajan hoy en día?	CAS	CAS	CAS	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs

Tabla 307 (página 169 · 5 filas)

¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	Mejorar seguimiento de los ingresos y gastos de fondos de cada programa	N/Obs	N/Obs
¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	No	No	Si	No	No
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	Excel	N/Obs	N/Obs
¿Existe otro software que usan durante el día?	Si, SIAPER, Tesorería	CAS	CAS	CAS	CAS	CAS
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	Que los establecimientos educacionales Gestionen los mismos ítem pptarios. que los programas y rendiciones = saldos			Que los establecimientos educacionales Gestionen los mismos ítem pptarios. que los programas y rendiciones = saldos

Tabla 308 (página 170 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	Corporación - EDUCACION
Nombre del proceso / procedimiento :	Solicitudes de Egresos por órdenes de pedido - según normativa
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	2.0.- Validación de pagos – 2.2.- Remuneraciones
Nombre de la Unidad Administrativa	Remuneraciones - Recursos Humanos

Tabla 309 (página 170 · 5 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Revisión de nómina mensual a pago		Rendiciones - Personas. Remuneraciones	Cotejo y Cuadratura de nóminas	Sin observaciones
2	Actualizaciones de nómina; contrataciones, desvinculaciones, Otras asignaciones de previsión social y planes	Adam. área	Recursos humanos
3	V°B° de pago y pago vía decreto	Finanzas	Finanzas	Respaldo al decreto
4	V°B° Control interno	Adam. responsable	Control interno
5	Tesorería, Emisión de cheques / Depósitos en ctas. bancarias	(pagos) (tesorería)	Tesorería	Cruce de información devengada con pagada

Tabla 310 (página 170 · 4 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Tránsito de carpetas de pago y respaldos hasta llegar a la emisión del documento
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Carpetas de V°B° para ciclo de pago y sistemas de remuneraciones del área
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Con otros sistemas no, salvo para validaciones de listados con respectivos respaldos y decretos de pago
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica municipal y ministerio educación

Tabla 311 (página 171 · 6 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Curse de pago de la respectiva nómina	Validar el tipo de pago según cambios contractuales o parámetros	Validar y emitir decreto de pago	Registro contable según códigos pptarios. respectivos	respaldo que sustenta el pago
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Se encuentra programado el requerimiento	Bajo la aplicación de la normativa
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Se encuentra programado el requerimiento	El requerimiento se valida según libros de asistencia, FUN u otros registros ad- hoc	Bases que fijan los ítems de asignación Gral.	Registros contables	La carpeta de pagos con respectivos respaldos para pagar decretos
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	no	si	si	si	si
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Utiliza sistema de remuneraciones del área y respectiva documentación de respaldo	Control interno y auditorías externas	Control interno y auditorías externas		Se emiten pagos a través de instrucciones a tesorería, sustentadas en el set de V°B° de cada decreto
¿Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso? (Frecuencia, tiempos	N/Obs Proceso se inicia días 21 -25 de cada mes y se cursa el 29 los	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs

Tabla 312 (página 172 · 8 filas)

de ejecución y tiempos de retroceso)	respectivos pagos
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Con la asignación de un folio o correlativo de requerimiento asociado a quien demanda los recursos	Cuando se perfecciona el método de validación y antecedentes recepcionados.	Con el V°B° del área que validó oficios y listados de pago	V°B°	Firma transferencia pago conforme y archivo de respaldo del decreto
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Al área siguiente Personal o RRHH	Remuneraciones	Control	finanzas	Tesorería
¿Con que sistema trabajan hoy en día?				N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	No	No	No	No	No
¿Cuál es el software que usan para	Sist.Control	Sist.Control	Sist.Control	Sist.Control

Tabla 313 (página 173 · 3 filas)

realizar su trabajo?
¿Existe otro software que usan durante el día?	No
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs					Integración de los distintos sistemas con los que opera la corporación y el municipio

Tabla 314 (página 174 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	Corporación - EDUCACION
Nombre del proceso / procedimiento :	Solicitudes de Egresos por órdenes de pedido - Rendición /
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	2.0.- Validación de pagos – 2.3.- Honorarios y contratos de servicios
Nombre de la Unidad Administrativa	Finanzas – UTP (validaciones )

Tabla 315 (página 174 · 5 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
2	Actualizaciones de nómina; contratos de honorarios y solicitudes de pago	Adam. área	Finanzas y Unidad Técnica	Normativa estatuto docente y norma. complementaria 19.624, 20.244 FL
1	Revisión de nómina mensuales de solicitudes de pago Honorarios / Servicios	Jefe UTP	Finanzas y Unidad Técnica	Cotejo y Cuadratura de nóminas	Sin observaciones
3	V°B° de pago y pago vía decreto	Finanzas	Finanzas	Respaldo al decreto
4	V°B° Control interno	Adam. responsable	Control interno
5	Tesorería Municipal. Emisión de cheques / Depósitos en ctas. bancarias	Adam. responsable	Tesorería	Cruce de información devengada con pagada

Tabla 316 (página 174 · 4 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Tránsito de carpetas de pago y respaldos hasta llegar a la emisión del documento
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Carpetas de V°B° para ciclo de pago y sistemas de pago contratos o profesionales con servicios hacia instituciones o EDUCACION
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Con otros sistemas no, salvo para validaciones de listados con respectivos respaldos y decretos de pago
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica municipal y ministerio educación

Tabla 317 (página 175 · 6 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Curse de pago de la solicitud o respectiva nómina de honorarios o servicios	Validar el tipo de pago según cambios contractuales o parámetros	Validar y emitir decreto de pago	Registro contable según códigos pptarios. respectivos	respaldo que sustenta el pago
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Se encuentra programado el requerimiento o se recibe solicitud	Bajo la aplicación de la normativa	Unidad técnica pedagógica valida
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Se encuentra programado el requerimiento y se solicitan boletas respectivas o facturas asociadas al contrato de prestación de servicio	El requerimiento se valida según V°B° UTP o unidad que valide ítem del honorario o servicio	Bases que fijan los ítems de asignación Gral.	Registros contables	La carpeta de pagos con respectivos respaldos para pagar decretos
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	Si (las solicitudes de pago)	si	si	si	si
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Utiliza sistema de control de documentos del área y respectiva documentación de respaldo	Control interno y auditorías externas	Control interno y auditorías externas		Se emiten pagos a través de instrucciones a tesorería, sustentadas en el set de V°B° de cada decreto
¿Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso?	N/Obs Depende del plazo de pago pactado,	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs

Tabla 318 (página 176 · 7 filas)

(Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	normalmente 30 días
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Con la asignación de un folio o correlativo de requerimiento asociado a quien demanda los recursos	Cuando se perfecciona el método de validación y antecedentes recepcionados.	Con el V°B° del área que validó oficios y listados de pago de honorarios o servicios	V°B°	Firma transferencia pago conforme y archivo de respaldo del decreto. Se archiva set de respaldo (boleta de honorarios o factura de servicios contabilizada al ítem pptarios.)
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Al área siguiente UTP	Finanzas	Control	finanzas	Tesorería
¿Con que sistema trabajan hoy en día?
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Existe algún	No	No	No	No	No

Tabla 319 (página 177 · 4 filas)

requerimiento que se necesita implementar?
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?	CAS	CAS	CAS	CAS	CAS
¿Existe otro software que usan durante el día?	No	NO	No	No	No
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs	Homologar o estandarizar PADEM con asignaciones pptarias, lo cual permitiría ver efectividad del gasto honorario, focalización y otros temas de gestión y utilización de recursos		Se sugiere asignar además de los códigos pptarios., un auxiliar que identifique cruce de información Honorarios o servicios de la institución y código asociado al respectivo PADEM (como plan presupuesto inicial)

Tabla 320 (página 178 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	Corporación - EDUCACION
Nombre del proceso / procedimiento :	Solicitudes de Egresos por Pago proveedores
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	2.0.- Validación de pagos – 2.4.- Proveedores y Convenios
Nombre de la Unidad Administrativa	Finanzas – Proveedores

Tabla 321 (página 178 · 5 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Revisión de nómina mensuales de solicitudes de pago	Finanzas	Finanzas Unidad requirente	Cotejo y Cuadratura de programa y gasto	Sin observaciones
2	Actualizaciones de nómina de proveedores; y solicitudes de pago	Adam. área	Finanzas y Unidad requirente
3	V°B° de pago y pago vía decreto	Finanzas - tesorería	Finanzas	Respaldo al decreto
4	V°B° Control interno	Adam. responsable	Control interno
5	Tesorería Municipal. Emisión de cheques / Depósitos en ctas. bancarias	Adam. responsable	Tesorería	Cruce de información devengada con pagada

Tabla 322 (página 178 · 4 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Tránsito de carpetas de pago y respaldos hasta llegar a la emisión del documento
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Carpetas de V°B° para ciclo de pago y sistemas de pago contratos o profesionales con servicios hacia instituciones o EDUCACION
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Con otros sistemas no, salvo para validaciones de listados con respectivos respaldos y decretos de pago
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica municipal y ministerio educación

Tabla 323 (página 179 · 6 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Curse de pago de la solicitud o respectiva nómina de Proveedores o servicios	Validar el tipo de pago según cambios contractuales o parámetros	Validar y emitir decreto de pago	Registro contable según códigos pptarios. respectivos	respaldo que sustenta el pago
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Se encuentra programado el requerimiento o se recibe solicitud	Bajo la aplicación de la normativa	Programa que ampara y valida el gasto
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Se encuentra programado el requerimiento y se solicitan boletas respectivas o facturas asociadas al contrato de prestación de servicio	El requerimiento se valida según V°B° del solicitante, recepción conforme y control interno que valide ítem o servicio	Bases que fijan los ítems de asignación Gral.	Registros contables	La carpeta de pagos con respectivos respaldos para pagar decretos
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	Si (las solicitudes de pago)	si	si	si	si
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Utiliza sistema de control de documentos del área y respectiva documentación de respaldo	Control interno y auditorías externas	Control interno y auditorías externas		Se emiten pagos a través de instrucciones a tesorería, sustentadas en el set de V°B° de cada decreto
¿Cuánto se demora en hacer o ejecutar	N/Obs Depende del plazo de	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs

Tabla 324 (página 180 · 7 filas)

este proceso? (Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	pago pactado, normalmente 30 días
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Con la asignación de un folio o correlativo de requerimiento asociado a quien demanda los recursos	Cuando se perfecciona el método de validación y antecedentes recepcionados.	Con el V°B° del área que validó oficios y listados de pago de honorarios o servicios	V°B°	Firma transferencia/ pago conforme y archivo de respaldo del decreto. Se archiva set de respaldo, factura de servicios contabilizada al ítem pptarios.)
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos	Respaldos
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Al área siguiente pagos/tesorería	Finanzas	Control	finanzas	Tesorería
¿Con que sistema trabajan hoy en día?	CAS	CAS	CAS	CAS	N/Obs
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Existe algún requerimiento que	No	No	No	No	No

Tabla 325 (página 181 · 4 filas)

se necesita implementar?
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?	CAS	CAS	CAS	CAS	CAS
¿Existe otro software que usan durante el día?	No	NO	No	No	No
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs

Tabla 326 (página 183 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	Corporación - SALUD
Nombre del proceso / procedimiento :	Ingresos recibidos por el SALUD, Gobierno central, (PROGRAMAS)
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	1.0.- Conciliación de Ingresos
Nombre de la Unidad Administrativa	Finanzas

Tabla 327 (página 183 · 5 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Depósitos en cuenta corriente respectiva	Administrativos Salud	Finanzas Salud	Cotejo y Cuadratura de Ingresos y Egresos	Conciliación bancaria a través del sistema
2.1	Orden de Ingreso	Administrativos Salud	Finanzas Salud	V°B° Jefe Finanzas
2.2	Creación validación del sistema	Administrativos Salud	Finanzas Salud	V°B° Jefe Finanzas
3	Tesorería registra la asignación y asigna folio	Administrativos Salud	Finanzas Salud	V°B° Jefe Finanzas
4	Caratula de caja diaria (Fondos de distintos Presupuestos)	Administrativos Salud	Finanzas Salud	V°B° Jefe Finanzas Conciliación Salud

Tabla 328 (página 183 · 4 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Están descritos en la normativa orgánica de recepción de control ingresos desde Ingresos SEP, Educación u otros programas.
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Vía e-mail identificando folio o caratula única de ingreso
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Vía e-mail o contacto directo
¿Cuáles es la normativa que regula sus procesos o procedimientos? (Leyes, Decretos, Resoluciones y otros)	Ley orgánica

Tabla 329 (página 184 · 6 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Proveer de fondos conciliados para financiar programas	Registro de depósitos en el sistema	Tesorería registra y valida disp. Ingresos	Registro en carpeta “caratula de caja diaria” originados desde distintos presupuestos
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Por depósitos realizados por respectivo u otro programa	Detección de abono en cuenta corriente	Validación y contabilización en “orden de ingreso”	Folios asignados
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	Cartola bancaría	Respaldo cartola	V°B° orden de ingreso	Folio único de caratula
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Se concilian depósitos con aportes recibidos totales	Cotejo del depósito y visación de curse efectuado	Folio único con respaldo visado	Control de V°B° jefaturas
¿Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso? (Frecuencia, tiempos	Se realiza diario/semanal, pero puede presentar demoras por falta de	Se reciben datos y se registra diario	Se reciben datos y se registra diario	Se reciben datos y se registra diario

Tabla 330 (página 185 · 9 filas)

de ejecución y tiempos de retroceso)	información
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Identificando el destino de los fondos y conciliando éstos	Con numero de asignación en sistema	Folio único del ingreso	Con V°B° Jefaturas validando el ciclo de Ingreso y asignación
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	La cartola bancaria y conciliación adjunta	Archivo de respaldo	Archivo de respaldo	Archivo de caratula
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Se archivan	Se archivan	Se archivan	Se archivan para Auditorias
¿Con que sistema trabajan hoy en día?
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	Sistema no permite gestión de control de Ingresos y gastos de distintos programas
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs.	N/Obs	N/Obs	Proveer de auxiliares a los centros de ingresos para los distintos programas y registro de gastos futuros asociados.
¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	Conciliación en línea	Conciliación en línea	Conciliación en línea
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?
¿Existe otro software	No	No	No	No

Tabla 331 (página 186 · 2 filas)

que usan durante el día?
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	No	Si a través de la conciliación manual de depósitos recibidos	N/Obs	No
¿Qué recomienda que se deba mejorar en el proceso?	N/Obs	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado	Se recomienda conciliación a través de sistema integrado y asignación de auxiliares a ítems de Ingresos y egresos correlacionados a cada programa

Tabla 332 (página 187 · 4 filas)

Nombre de la Institución	ILUSTRE MUNICIPALIDAD DE LO PRADO
Unidad organizativa (Responsable de la ejecución del proceso / procedimiento)	Corporación - SALUD
Nombre del proceso / procedimiento :	Solicitudes de Egresos por órdenes de pedido - General
Nombre de los productos o servicios al final del proceso / procedimiento :	2.0.- Validación de pagos – 2.1.- Rendiciones / adquisiciones / Director Gral.
Nombre de la Unidad Administrativa	CESFAM

Tabla 333 (página 187 · 8 filas)

Numeral	Descripción de la actividad - Proceso	Responsable del proceso	Unidad Administrativa	Punto de Control	Sugerencias para mejorar
1	Recepción de solicitud de pedido, del área	Jefe área,	Adquisiciones / Adam	Adam. Cotejo y Cuadratura de presupuesto y programa	Detalles de Ingresos con correlación de gasto del programa,
2	Revisión de la vía que poseerá: Convenio marco, cotización, licitación o compra directa	Jefe área	Adquisiciones	Bases y auditorías externas
3	Coordinación técnica y justificación del gasto	Coord. Pptos.	Coordinación técnica programas	Respaldos de V°B° distintas áreas intervinientes
4	Registro y compromiso de fondos	Administrativo salud	Finanzas - contabilidad
5	Validación de la compra, orden de compra y factura		Adquisiciones	Registro de cruce contable con el ingreso de documento sustentatorios
6	V°B° de pago y pago vía decreto	Director salud	Finanzas	Respaldo recepción conforme
7	V°B° Control interno	Área contable	N/Obs
	Tesorería Municipal. Depósitos en cuentas bancarias	Área Administración	Tesorería, Administrativo	Posterior cruce con la conciliación bancaria contabilidad

Tabla 334 (página 187 · 3 filas)

Preguntas Generales acerca del departamento o unidad
¿Cuáles son los procesos existentes, incluyendo cualquier diagrama o procedimientos que hayan creado?	Tránsito de carpetas de pago y respaldos hasta llegar a la emisión del documento
¿Cómo se comunican con los otros departamentos o unidades?	Carpetas de V°B° para cada documento y decreto de pago
¿Cómo se comunican con los otros sistemas, servicios o clientes?	Con otros sistemas no, salvo para validaciones de órdenes de compra con las facturas respectivas y su decreto de pago

Tabla 335 (página 188 · 5 filas)

Preguntas acerca de temas más específicos de su trabajo	Numeral 1	Numeral 2	Numeral 3	Numeral 4	Numeral 5	Numeral 6 y 7
¿Cuál es el objetivo del proceso o procedimiento?	Abastecer requerimientos de recursos a establecimientos de salud	Validar el tipo de compra según marco legal	Justificar técnicamente el gasto	Evitar o disminuir que se tengan déficit en los programas	Dar curso a la O/C y posteriormente recepcionar la factura o respaldo que sustenta el pago	Validar curse de pago al respectivo proveedor
¿Cómo comienza su proceso o procedimiento? ¿Cómo se gatilla el proceso?	Se recibe requerimiento	Bajo la aplicación de la normativa	Recepción del requerimiento que reenvía adquisiciones	Con el monto estimado comprometido	Se recibe y validan facturas o doctos asociados al pago	Cumpliendo el ciclo de V°B°
¿Qué documentos solicita al Cliente interno / Externo para iniciar el proceso o procedimiento?	La solicitud de compra del requirente o institución	El requerimiento se valida según monto estimado involucrado y el canal que debe cumplir	Bases que fijan los ítems, en se pueden gastar los recursos	Cotizaciones, órdenes de compra e ítems comprometidos hacia cada programa	La carpeta de pagos con respectivos respaldos para emitir decretos	Recibirá el documento de pago
¿Recibe información de otros departamentos o unidades?	no	si	si	si	si	si
¿Qué hace para evitar errores en su proceso? (que evite una pérdida o mal entrega de información al usuario final)	Utiliza carpetas con documentación original y respaldos sucesivos de V°B° que el decreto en curso	Control interno y auditorías externas	Control interno y auditorías externas	Punto débil	Se archivan los respaldos en la carpeta y decreto respectivo	Se emiten pagos a través de instrucciones a tesorería, sustentadas en el set de V°B° de cada decreto

Tabla 336 (página 189 · 7 filas)

	va acumulando
¿Cuánto se demora en hacer o ejecutar este proceso? (Frecuencia, tiempos de ejecución y tiempos de retroceso)	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Cómo termina el procedimiento o proceso?	Con la asignación de un folio o correlativo de requerimiento asociado a quien demanda los recursos	Cuando se perfecciona el método de compra	Con el V°B° del área que válida técnicamente la necesidad o sustento del gasto.	Solo se valida con saldos de cada programa (punto crítico)	Con la recepción del documento legal que valida la compra (factura u otro)	Firma pago conforme
¿Cómo controla la eficiencia de su trabajo? ¿Deja alguna evidencia de dicho control?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿A quién le envía los resultados del proceso cuando termina su proceso o parte del proceso?	Al área siguiente Finanzas	Adquisiciones	Unidad convenios	finanzas	Adquisiciones	tesorería
¿Con que sistema trabajan hoy en día?	CAS	CAS	CAS	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Cuáles son las cosas que encuentra más difíciles en el proceso actual?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué cosas o elementos le gustaría cambiar para mejorar el proceso?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	Mejorar seguimiento de los ingresos y gastos de fondos de cada programa	N/Obs	N/Obs

Tabla 337 (página 190 · 4 filas)

¿Existe algún requerimiento que se necesita implementar?	No	No	No	Si	No	No
¿Cuál es el software que usan para realizar su trabajo?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	Excel	N/Obs	N/Obs
¿Existe otro software que usan durante el día?	Si, SIAPER, Tesorería	CAS	CAS	CAS	CAS	CAS
¿Rescriben (digitan) información de un sistema a otro? ¿Cuál es esta información?	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs	N/Obs
¿Qué recomienda que se debe mejorar en el proceso?

Enlace

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