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Auditorías / Auditorías Internas · pdf · documento original ↗
Tabla 1 (página 3 · 3 filas)
| Detalle | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibidos (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos Proyectados 2025 | 149.083.201 | - | 149.083.201 | 77.062.112 | 51,69% | 48,31% |
| Saldo Inicial de Caja | 46.486.702 | -6.931.257 | 39.555.445 | 39.555.445 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 195.569.903 | -6.931.257 | 188.638.646 | 116.617.557 | 61,82% | 38,18% |
Tabla 2 (página 4 · 8 filas)
| Denominación | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | % del total Deudores Presupuestarios |
|---|---|---|---|---|
| C x C Tributos por bienes. y actividades | 135.522.907 | - | 135.522.907 | 71,84% |
| C x C Transferencias Corrientes | 298.278 | - | 298.278 | 0,16% |
| C x C Rentas de la Propiedad | 3.270.004 | - | 3.270.004 | 1,73% |
| C x C Ingresos de Operación | 275.314 | - | 275.314 | 0,15% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | 8.214.706 | - | 8.214.706 | 4,35% |
| C x C Recuperación de Préstamos | 1.501.991 | - | 1.501.991 | 0,80% |
| Saldo Inicial de Caja | 46.486.702 | -6.931.257 | 39.555.445 | 20,97% |
| Deudores Presupuestarios | 195.569.903 | -6.931.257 | 188.638.646 | 100,00% |
Tabla 3 (página 4 · 13 filas)
| Cuenta | # | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibido (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|
| Patentes Municipales | A | 43.996.286 | 20.447.846 | 46,48% | 53,52% |
| Derechos de Aseo | B | 4.257.539 | 1.986.757 | 46,66% | 53,34% |
| Otros Derechos | C | 4.324.138 | 3.390.304 | 78,40% | 21,60% |
| Derechos de Explotación | D | - | 4.900 | 100,00% | 0,00% |
| Permisos y Licencias | E | 27.152.398 | 19.475.141 | 71,73% | 28,27% |
| Participación en Impuesto Territorial | F | 55.792.546 | 19.957.468 | 35,77% | 64,23% |
| C x C Transferencias Corrientes | G | 298.278 | 384.650 | 100,00% | 0,00% |
| C x C Rentas de la propiedad | H | 3.270.004 | 1.715.787 | 52,47% | 47,53% |
| C x C Ingresos de operación | I | 275.314 | 236.629 | 85,95% | 14,05% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | J | 8.214.706 | 7.025.051 | 85,52% | 14,48% |
| C x C Recuperación de Préstamos | K | 1.501.991 | 2.437.578 | 100,00% | 0,00% |
| Saldo Inicial de Caja | L | 39.555.445 | 39.555.445 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 188.638.646 | 116.617.557 | 61,82% | 38,18% |
Tabla 4 (página 5 · 1 filas)
| Presupuesto Vigente (M$) | Presupuesto Devengado (M$) | Presupuesto Pagado (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|
| 188.638.646 | 72.083.068 | 67.993.170 | 38,21% |
Tabla 5 (página 5 · 12 filas)
| Cuentas | Presupuesto Vigente (M$) | Presupuesto Pagado (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|
| C x P Gastos en Personal | 36.699.208 | 13.789.406 | 39,09% |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 56.709.369 | 16.612.610 | 32,47% |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 259.100 | 145.339 | 56,09% |
| C x P Transferencias Corrientes | 61.945.211 | 31.301.594 | 50,95% |
| C x P Íntegros al Fisco | 18.664 | 14.547 | 77,94% |
| C x P Otros Gastos Corrientes | 644.523 | 346.775 | 53,80% |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 5.447.927 | 323.375 | 6,77% |
| C x P Iniciativas de Inversión | 20.412.520 | 2.733.871 | 20,16% |
| C x P Préstamos | 21.896 | 0 | 0,00% |
| C x P Transferencias de Capital | 2.999.237 | 25.543 | 0,85% |
| C x P Servicio de la Deuda | 3.480.990 | 2.700.110 | 78,89% |
| Acreedores Presupuestarios | 188.638.646 | 67.993.170 | 38,21% |
Tabla 6 (página 6 · 12 filas)
| Cuentas | Presupuesto Devengado (M$) | Presupuesto Devengado (M$)2 |
|---|---|---|
| C x P Gastos en Personal | 14.346.040 | 19,90% |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 18.416.286 | 25,55% |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 145.339 | 0,20% |
| C x P Transferencias Corrientes | 31.558.821 | 43,78% |
| C x P Integros al Fisco | 14.547 | 0,02% |
| C x P Otros Gastos Corrientes | 346.775 | 0,48% |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 368.581 | 0,51% |
| C x P Iniciativas de Inversión | 4.115.053 | 5,71% |
| C x P Préstamos | 0 | 0,00% |
| C x P Transferencias de Capital | 25.543 | 0,04% |
| C x P Servicio de la Deuda | 2.746.084 | 3,81% |
| Acreedores Presupuestarios | 72.083.068 | 100,00% |
Tabla 7 (página 7 · 13 filas)
| MODIFICACIONES 1° TRIMESTRE | |||
|---|---|---|---|
| CUENTA | PPTO INICIAL | 1 | 2 |
| Acreedores Presupuestarios | 195.569.903 | -6.931.257 | 0 |
| Gastos en Personal | 36.440.020 | 170.916 | 0 |
| Bienes y Servicios Consumo | 57.636.946 | -331.262 | -240.269 |
| Prest. Seguridad Social | 250.017 | 152 | 0 |
| Transferencias Corrientes | 59.552.037 | 1.993.174 | 0 |
| Integros al Fisco | 0 | 7.251 | 7.295 |
| Otros Gastos Corrientes. | 358.229 | 121.498 | 0 |
| Adquisición Activos no Financieros | 4.221.727 | 986.633 | 226.960 |
| Iniciativas de Inversión | 31.065.114 | -10.335.929 | 6.014 |
| Préstamos | 0 | 21.896 | 0 |
| Transferencias de Capital | 2.891.709 | 107.528 | 0 |
| Servicio de la Deuda | 3.154.104 | 326.887 | 0 |
Tabla 8 (página 7 · 13 filas)
| MODIFICACIONES 2° TRIMESTRE | ||||
|---|---|---|---|---|
| CUENTA | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Acreedores Presupuestarios | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gastos en Personal | 88.273 | 0 | 0 | 0 |
| Bienes y Servicios Consumo | 47.282 | 0 | 0 | 0 |
| Prest. Seguridad Social | 8 .931 | 0 | 0 | 0 |
| Transferencias Corrientes | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Integros al Fisco | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Otros Gastos Corrientes. | 100.000 | 0 | 64.795 | 0 |
| Adquisición Activos no Financieros | 0 | 0 | 12.608 | 0 |
| Iniciativas de Inversión | -244.486 | 0 | -77.403 | 0 |
| Préstamos | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Transferencias de Capital | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Servicio de la Deuda | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tabla 9 (página 7 · 13 filas)
| MODIFICACIONES 2° TRIMESTRE | ||||
|---|---|---|---|---|
| CUENTA | 7 | 8 | 9 | Presupuesto Vigente |
| Acreedores Presupuestarios | 0 | 0 | 0 | 188.638.646 |
| Gastos en Personal | 0 | 0 | 0 | 36.699.209 |
| Bienes y Servicios Consumo | -3.327 | -400.000 | 0 | 56.709.369 |
| Prest. Seguridad Social | 0 | 0 | 0 | 259.100 |
| Transferencias Corrientes | 0 | 400.000 | 0 | 61.945.211 |
| Integros al Fisco | 4.117 | 0 | 0 | 18.664 |
| Otros Gastos Corrientes | 0 | 0 | 0 | 644.523 |
| Adquisición Activos no Financieros | 0 | 0 | 0 | 5.447.928 |
| Iniciativas de Inversión | -790 | 0 | 0 | 20.412.520 |
| Préstamos | 0 | 0 | 0 | 21.896 |
| Transferencias de Capital | 0 | 0 | 0 | 2.999.237 |
| Servicio de la Deuda | 0 | 0 | 0 | 3.480.990 |
Tabla 10 (página 9 · 3 filas)
| Inicial($) | Modificaciones($) | Vigente($) | |
|---|---|---|---|
| Personal Planta | 16.234.715.180 | 0 | 16.234.715.180 |
| Personal Contrata | 10.401.556.774 | 132.289 | 10.401.689.063 |
| 64,07% | 64,07% |
Tabla 11 (página 9 · 6 filas)
| (M$) | |
|---|---|
| Ingresos propios percibidos 2024 | 140.189.585 |
| Tope 42% | 58.879.626 |
| Gasto en personal vigente | 36.699.208 |
| Es menor al tope | Si |
| % de gasto en personal | 26% |
| Diferencia entre tope y gasto vigente | 22.180.418 |
Tabla 12 (página 10 · 3 filas)
| Detalle | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibido (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos Proyectados 2025 | 12.598.470 | 12.598.470 | 6.229.215 | 49,44% | 50,56% | |
| Saldo Inicial de Caja | 4.500.000 | -480.004 | 4.019.996 | 4.019.996 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 17.098.470 | -480.004 | 16.618.466 | 10.249.210 | 61,67% | 38,33% |
Tabla 13 (página 11 · 7 filas)
| Denominación | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | % del total Deudores Presupuestarios |
|---|---|---|---|---|
| C x C Transferencias Corrientes | 12.135.670 | 0 | 12.135.670 | 73,03% |
| C x C Rentas de la Propiedad | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | 462.800 | -96.826 | 365.974 | 2,20% |
| C x C Recuperación de Préstamos | 0 | 96.826 | 96.826 | 0,58% |
| C x C Transferencias para Gastos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| Saldo Inicial de Caja | 4.500.000 | -480.004 | 4.019.996 | 24,19% |
| Deudores Presupuestarios | 17.098.470 | -480.004 | 16.618.466 | 100,00% |
Tabla 14 (página 11 · 9 filas)
| Cuentas | # | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibidos (M$) | % Cumplimiento | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|
| De la Subsecretaría de Educación | A | 4.203.400 | 2.061.785 | 49,05% | 50,95% |
| De la Dirección de Educación | B | 166.400 | 7.914 | 4,76% | 95,24% |
| De Otras Entidades Públicas | C | 587.595 | 319.317 | 54,34% | 45,66% |
| De Servicios Incorporados a su Gestión | D | 7.178.275 | 3.589.138 | 50,00% | 50,00% |
| C x C Rentas de la Propiedad | E | - | 25.999 | 100,00% | 0,00% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | F | 365.974 | 128.036 | 34,98% | 65,02% |
| C x C Recuperación de Préstamos | G | 96.826 | 97.025 | 100,00% | 0,00% |
| Saldo inicial de caja | H | 4.019.996 | 4.019.996 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 16.618.466 | 10.249.210 | 61,67% | 38,33% |
Tabla 15 (página 12 · 1 filas)
| Presupuesto Vigente | Gastos Devengados (M$) | Gastos Pagado (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|
| 16.618.466 | 8.055.281 | 7.675.720 | 48,47% |
Tabla 16 (página 12 · 10 filas)
| Cuentas | # | Presupuesto Vigente (M$) | Gastos Pagados (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|---|
| C x P Gastos en Personal | A | 10.016.009 | 4.685.213 | 46,78% |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | B | 3.476.188 | 732.690 | 30,50% |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | C | 161.979 | 118.554 | 73,19% |
| C x P Transferencias Corrientes | D | 24.367 | 5.863 | 24,06% |
| C x P Integros al Fisco | E | 89.955 | 85.507 | 95,06% |
| C x P Otros Gastos Corrientes | F | 0 | 0 | 0,00% |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | G | 530.838 | 126.759 | 33,69% |
| C x P Iniciativas de Inversión | H | 2.178.312 | 1.780.401 | 81,73% |
| C x P Servicio de la Deuda | I | 140.818 | 140.733 | 99,94% |
| Acreedores Presupuestarios | 16.618.466 | 7.675.720 | 48,47% |
Tabla 17 (página 13 · 10 filas)
| Cuentas | Gastos Devengados (M$) | Devengado |
|---|---|---|
| C x P Gastos en Personal | 4.685.213 | 58,16% |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 1.060.175 | 13,16% |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 118.554 | 1,47% |
| C x P Transferencias Corrientes | 5.863 | 0,07% |
| C x P Integros al Fisco | 85.507 | 1,06% |
| C x P Otros Gastos Corrientes | 0 | 0,00% |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 178.835 | 2,22% |
| C x P Iniciativas de Inversión | 1.780.401 | 22,10% |
| C x P Servicio de la Deuda | 140.733 | 1,75% |
| Acreedores Presupuestarios | 8.055.281 | 100,00% |
Tabla 18 (página 14 · 11 filas)
| 1° Trimestre | 2° Trimestre | ||
|---|---|---|---|
| CUENTA | PPTO INICIAL | MODIFICACIÓN N°1 | MODIFICACIÓN N°2 |
| ACREEDORES PRESUPUESTARIOS | 17.098.470 | -768.998 | 0 |
| C x P Gastos en Personal | 10.275.140 | -259.131 | |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 4.513.686 | -1.010.793 | -59.036 |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 66.437 | 9.312 | |
| C x P Transferencias Corrientes | 26.022 | -1.655 | |
| C x P Integros al Fisco | 0 | 85.507 | 4.255 |
| C x P Otros Gastos Corrientes | 81.757 | -81.757 | |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 584.931 | -188.875 | 54.781 |
| C x P Iniciativas de Inversión | 1.470.496 | 617.576 | |
| C x P Servicio de la Deuda | 80.000 | 60.818 |
Tabla 19 (página 14 · 11 filas)
| 2° Trimestre | |||
|---|---|---|---|
| CUENTA | MODIFICACIÓN N°3 | MODIFICACIÓN N°4 | PTTO VIGENTE |
| ACREEDORES PRESUPUESTARIOS | 176.469 | 112.524 | 16.618.466 |
| C x P Gastos en Personal | 10.016.009 | ||
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 32.331 | 3.508.519 | |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 86.229 | 161.978 | |
| C x P Transferencias Corrientes | 24.367 | ||
| C x P Integros al Fisco | 193 | 89.955 | |
| C x P Otros Gastos Corrientes | 0 | ||
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 80.000 | 530.838 | |
| C x P Iniciativas de Inversión | 90.240 | 2.178.312 | |
| C x P Servicio de la Deuda | 140.818 |
Tabla 20 (página 16 · 3 filas)
| Detalle | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibido (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Proyectados 2025 | 17.820.286 | 120.650 | 17.940.936 | 9.120.933 | 50,84% | 49,16% |
| Saldo Inicial de Caja | 6.000.000 | -859.148 | 5.140.852 | 5.140.852 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 23.820.286 | -738.497 | 23.081.789 | 14.261.785 | 61,79% | 38,21% |
Tabla 21 (página 16 · 7 filas)
| Denominación | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | % del total Deudores Presupuestarios |
|---|---|---|---|---|
| C x C Transferencias Corrientes | 16.006.232 | 120.650 | 16.126.882 | 69,87% |
| C x C Rentas de la Propiedad | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| C x C Ingresos de Operación | 1.367.334 | 0 | 1.367.334 | 5,92% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | 446.720 | 0 | 446.720 | 1,94% |
| C x C Recuperación de Préstamos | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| Saldo Inicial de Caja | 6.000.000 | -859.148 | 5.140.852 | 22,27% |
| Deudores Presupuestarios | 23.820.286 | -738.497 | 23.081.789 | 100,00% |
Tabla 22 (página 17 · 9 filas)
| Cuentas | # | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibidos (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|
| Del Servicio de Salud | A | 8.855.282 | 4.765.516 | 53,82% | 46,18% |
| De Otras Entidades Públicas | B | 1.411.933 | 624.219 | 44,21% | 55,79% |
| De Servicios Incorporados a su Gestión | C | 5.859.667 | 2.929.833 | 50,00% | 50,00% |
| C x C Rentas de la Propiedad | D | 0 | 69.841 | 100,00% | 0,00% |
| C x C Ingresos de Operación | E | 1.367.334 | 442.720 | 32,38% | 67,62% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | F | 446.720 | 210.952 | 47,22% | 52,78% |
| C x C Recuperación de Préstamos | G | 0 | 77.852 | 100,00% | 0,00% |
| Saldo Inicial de Caja | H | 5.140.852 | 5.140.852 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 23.081.789 | 14.261.785 | 61,79% | 38,21% |
Tabla 23 (página 18 · 1 filas)
| Presupuesto Vigente (M$) | Gastos Devengados (M$) | Gastos Pagado (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|
| 23.081.789 | 8.845.438 | 8.712.855 | 38,32% |
Tabla 24 (página 18 · 9 filas)
| Cuentas | Presupuesto Vigente (M$) | Presupuesto Pagado (M$) | % Cumplimiento | Vigente |
|---|---|---|---|---|
| Gastos en Personal | 11.807.726 | 5.603.418 | 0,00% | 51,16% |
| Bienes y Servicios de Consumo | 9.096.025 | 2.706.026 | 0,00% | 39,41% |
| Prestaciones de Seguridad Social | 600 | 0 | 100,00% | 0,00% |
| C x P Íntegros al Fisco | 60.225 | 60.225 | 0,00% | 0,26% |
| Adquisición Activos no Financieros | 493.992 | 22.324 | 4,52% | 2,14% |
| Iniciativas de Inversión | 1.300.329 | 0 | 0,00% | 5,63% |
| Prestamos | 222 | 0 | 0,00% | 0,00% |
| Servicio de la Deuda | 322.669 | 320.862 | 100,00% | 1,40% |
| Acreedores Presupuestarios | 23.081.789 | 8.712.855 | 38,32% | 100,00% |
Tabla 25 (página 18 · 9 filas)
| CUENTAS | PRESUPUESTO DEVENGADO (M$) | DEVENGADO |
|---|---|---|
| Gastos en Personal | 5.603.418 | 63,35% |
| Bienes y Servicios de Consumo | 2.836.809 | 32,07% |
| Prestaciones de Seguridad Social | 0 | 0,00% |
| C x P Integros al Fisco | 60.225 | 0,68% |
| Adquisición Activos no Financieros | 22.324 | 0,25% |
| Iniciativas de Inversión | 0 | 0,00% |
| Préstamos | 0 | 0,00% |
| Servicio de la Deuda | 322.662 | 3,65% |
| Acreedores Presupuestarios | 8.845.438 | 100,00% |
Tabla 26 (página 19 · 11 filas)
| CUENTA | PPTO INICIAL | MODIFICACIONES | PTTO Vigente | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | |||
| Acreedores Presupuestarios | 23.820.286 | -859.148 | 120.650 | 23.081.789 |
| Gastos en Personal | 11.707.437 | 10.141 | 90.148 | 11.807.726 |
| Bienes y Servicios de Consumo | 9.855.856 | -792.333 | 32.502 | 9.096.025 |
| Prestaciones de Seguridad Social | 0 | 600 | 600 | |
| C x P Integros al Fisco | 0 | 60.225 | 60.225 | |
| Otros Gastos Corrientes | 0 | 0 | 0 | |
| Adquisición Activos no Financieros | 591.952 | -95.960 | -2.000 | 493.992 |
| Iniciativas de Inversión | 1.404.462 | -104.132 | 1.300.329 | |
| Préstamos | 0 | 222 | 222 | |
| Servicio de la Deuda | 260.580 | 62.090 | 322.669 |
Tabla 27 (página 20 · 2 filas)
| Horas Aprobadas | 18.775 | 100% |
|---|---|---|
| Efectivas | 15.345 | 81,73% |
| Disponibles | 3.430 | 18,27% |
Tabla 28 (página 21 · 1 filas)
| Indefinidos | 10.505 | 55,95% |
|---|---|---|
| Plazos Fijos | 4.840 | 25,78% |