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Auditorías / Auditorías Internas · pdf · documento original ↗
Tabla 1 (página 2 · 3 filas)
| Detalle | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibidos (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos Proyectados 2025 | 149.083.201 | 0 | 149.083.201 | 49.480.919 | 33,19% | 66,81% |
| Saldo Inicial de Caja | 46.486.702 | -6.931.257 | 39.555.445 | 39.555.445 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 195.569.903 | -6.931.257 | 188.638.646 | 89.036.364 | 47,20% | 52,80% |
Tabla 2 (página 3 · 8 filas)
| Denominación | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | % del Total Deu.Pres. |
|---|---|---|---|---|
| C x C Tributos por bienes. y actividades | 135.522.907 | 0 | 135.522.907 | 71,84% |
| C x C Transferencias Corrientes | 298.278 | 0 | 298.278 | 0,16% |
| C x C Rentas de la Propiedad | 3.270.004 | 0 | 3.270.004 | 1,73% |
| C x C Ingresos de Operación | 275.314 | 0 | 275.314 | 0,15% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | 8.214.706 | 0 | 8.214.706 | 4,35% |
| C x C Recuperación de Préstamos | 1.501.991 | 0 | 1.501.991 | 0,80% |
| Saldo Inicial de Caja | 46.486.702 | -6.931.257 | 39.555.445 | 20,97% |
| Deudores Presupuestarios | 195.569.903 | -6.931.257 | 188.638.646 | 100,00% |
Tabla 3 (página 3 · 13 filas)
| Cuenta | # | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibido (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|
| Patentes Municipales | A | 43.996.286 | 19.334.616 | 43,95% | 56,05% |
| Derechos de Aseo | B | 4.257.539 | 734.168 | 17,24% | 82,76% |
| Otros Derechos | C | 4.324.138 | 1.884.299 | 43,58% | 56,42% |
| Derechos de Explotación | D | 0 | 4.900 | 100,00% | 0,00% |
| Permisos y Licencias | E | 27.152.398 | 16.158.577 | 59,51% | 40,49% |
| Participación en Impuesto Territorial | F | 55.792.546 | 4.720.082 | 8,46% | 91,54% |
| C x C Transferencias Corrientes | G | 298.278 | 127.621 | 42,79% | 57,21% |
| C x C Rentas de la propiedad | H | 3.270.004 | 769.479 | 23,53% | 76,47% |
| C x C Ingresos de operación | I | 275.314 | 113.559 | 41,25% | 58,75% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | J | 8.214.706 | 3.819.835 | 46,50% | 53,50% |
| C x C Recuperación de Préstamos | K | 1.501.991 | 1.813.784 | 100,00% | 0,00% |
| Saldo Inicial de Caja Neto | L | 39.555.445 | 39.555.445 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 188.638.646 | 89.036.364 | 47,20% | 52,80% |
Tabla 4 (página 4 · 1 filas)
| Presupuesto Vigente (M$) | Presupuesto Devengado (M$) | Presupuesto Pagado (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|
| 188.638.646 | 25.985.930 | 23.638.719 | 13,78% |
Tabla 5 (página 4 · 12 filas)
| Cuentas | Presupuesto Vigente (M$) | Presupuesto Pagado (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|
| C x P Gastos en Personal | 36.610.936 | 6.253.509 | 17,08% |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 57.065.414 | 6.565.046 | 13,96% |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 250.168 | 128.463 | 51,35% |
| C x P Transferencias Corrientes | 61.545.211 | 7.113.617 | 11,76% |
| C x P Íntegros al Fisco | 14.547 | 0 | 0,00% |
| C x P Otros Gastos Corrientes | 479.728 | 70.933 | 17,91% |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 5.435.320 | 149.933 | 2,84% |
| C x P Iniciativas de Inversión | 20.735.199 | 1.019.137 | 7,52% |
| C x P Préstamos | 21.896 | 0 | 0,00% |
| C x P Transferencias de Capital | 2.999.237 | 25.543 | 0,85% |
| C x P Servicio de la Deuda | 3.480.990 | 2.312.537 | 73,89% |
| Acreedores Presupuestarios | 188.638.646 | 23.638.719 | 13,78% |
Tabla 6 (página 5 · 12 filas)
| Cuentas | Presupuesto Devengado (M$) | % Devengado |
|---|---|---|
| C x P Gastos en Personal | 6.253.509 | 24,06% |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 7.965.761 | 30,65% |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 128.463 | 0,49% |
| C x P Transferencias Corrientes | 7.240.110 | 27,86% |
| C x P Íntegros al Fisco | 0 | 0,00% |
| C x P Otros Gastos Corrientes | 85.933 | 0,33% |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 154.114 | 0,59% |
| C x P Iniciativas de Inversión | 1.560.295 | 6,00% |
| C x P Préstamos | 0 | 0,00% |
| C x P Transferencias de Capital | 25.543 | 0,10% |
| C x P Servicio de la Deuda | 2.572.201 | 9,90% |
| Acreedores Presupuestarios | 25.985.930 | 100,00% |
Tabla 7 (página 6 · 13 filas)
| CUENTA | PPTO INICIAL (M$) | MODIFICACIONES (M$) | PTTO Vigente (M$) | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | |||
| Acreedores Presupuestarios | 195.569.903 | -6.931.287 | 0 | 188.638.616 |
| Gastos en Personal | 36.440.020 | 170.916 | - | 36.610.936 |
| Bienes y Servicios Consumo | 57.636.946 | -331.262 | -240.269 | 57.065.414 |
| Prest. Seguridad Social | 250.017 | 152 | - | 250.168 |
| Transferencias Corrientes | 59.552.037 | 1.993.144 | - | 61.545.181 |
| Íntegros al Fisco | - | 7.251 | 7.295 | 14.547 |
| Otros Gastos Corrientes. | 358.229 | 121.498 | - | 479.728 |
| Adquisición Activos no Financieros | 4.221.727 | 986.633 | 226.960 | 5.435.320 |
| Iniciativas de Inversión | 31.065.114 | -10.335.929 | 6.014 | 20.735.199 |
| Prestamos | - | 21.896 | - | 21.896 |
| Transferencias de Capital | 2.891.709 | 107.528 | - | 2.999.237 |
| Servicio de la Deuda | 3.154.104 | 326.887 | - | 3.480.990 |
Tabla 8 (página 7 · 3 filas)
| Inicial(M$) | Modificaciones(M$) | Vigente(M$) | |
|---|---|---|---|
| Personal Planta | 16.234.715.180 | 0 | 16.234.715.180 |
| Personal Contrata | 10.401.556.774 | 132.289 | 10.401.689.063 |
| 64,07% | 64,07% |
Tabla 9 (página 7 · 6 filas)
| (M$) | |
|---|---|
| Ingresos percibidos 2024 | 185.401.515 |
| Tope 42% | 77.868.636 |
| Gasto en personal vigente | 36.610.936 |
| Es menor al tope | Si |
| % de gasto en personal | 19,75% |
| Diferencia entre tope y gasto vigente | 41.257.701 |
Tabla 10 (página 8 · 3 filas)
| Detalle | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibido (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos Proyectados 2025 | 12.598.470 | 0 | 12.598.470 | 3.147.199 | 24,98% | 75,02% |
| Saldo Inicial de Caja | 4.500.000 | -768.998 | 3.731.002 | 3.731.002 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 17.098.470 | -768.998 | 16.329.473 | 6.878.202 | 42,12% | 57,88% |
Tabla 11 (página 9 · 7 filas)
| Denominación | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | % del Total Deu.Pres. |
|---|---|---|---|---|
| C x C Transferencias Corrientes | 12.135.670 | 0 | 12.135.670 | 74,32% |
| C x C Rentas de la Propiedad | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | 462.800 | 0 | 462.800 | 2,83% |
| C x C Recuperación de Préstamos | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| C x C Transferencias para Gastos de Capital | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| Saldo Inicial de Caja | 4.500.000 | -768.998 | 3.731.002 | 22,85% |
| Deudores Presupuestarios | 17.098.470 | -768.998 | 16.329.473 | 100,00% |
Tabla 12 (página 9 · 9 filas)
| Cuentas | # | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibidos (M$) | % Cumplimiento | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|
| De la Subsecretaría de Educación | A | 4.203.400 | 1.020.180 | 24,27% | 75,73% |
| De la Dirección de Educación | B | 166.400 | 7.914 | 4,76% | 95,24% |
| De Otras Entidades Públicas | C | 587.595 | 169.344 | 28,82% | 71,18% |
| De Servicios Incorporados a su Gestión | D | 7.178.275 | 1.794.569 | 25,00% | 75,00% |
| C x C Rentas de la Propiedad | E | - | 8.913 | 100,00% | 0,00% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | F | 462.800 | 50.700 | 10,96% | 89,04% |
| C x C Recuperación de Préstamos | G | 0 | 95.579 | 100,00% | 0,00% |
| Saldo inicial de caja | H | 3.731.002 | 3.731.002 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 16.329.473 | 6.878.202 | 42,12% | 57,88% |
Tabla 13 (página 10 · 1 filas)
| Presupuesto Vigente | Gastos Devengados (M$) | Gastos Pagado (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|
| 16.329.473 | 3.622.774 | 3.469.253 | 22,19% |
Tabla 14 (página 10 · 9 filas)
| Cuentas | Presupuesto Vigente (M$) | Presupuesto Pagado (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|
| C x P Gastos en Personal | 10.016.009 | 2.263.910 | 22,60% |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 3.502.893 | 244.508 | 7,88% |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 75.749 | 44.889 | 59,26% |
| C x P Transferencias Corrientes | 24.367 | 0 | 0,00% |
| C x P Íntegros al Fisco | 85.507 | 85.507 | 100,00% |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 396.057 | 2.993 | 31,56% |
| C x P Iniciativas de Inversión | 2.088.072 | 686.713 | 32,89% |
| C x P Servicio de la Deuda | 140.818 | 140.733 | 99,94% |
| Acreedores Presupuestarios | 16.329.473 | 3.469.253 | 22,19% |
Tabla 15 (página 11 · 9 filas)
| Cuentas | Presupuesto Devengados (M$) | % Devengado |
|---|---|---|
| C x P Gastos en Personal | 2.263.910 | 62,49% |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 276.019 | 7,62% |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 44.889 | 1,24% |
| C x P Transferencias Corrientes | 0 | 0,00% |
| C x P Íntegros al Fisco | 85.507 | 2,36% |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 125.002 | 3,45% |
| C x P Iniciativas de Inversión | 686.713 | 18,96% |
| C x P Servicio de la Deuda | 140.733 | 3,88% |
| Acreedores Presupuestarios | 3.622.774 | 100,00% |
Tabla 16 (página 12 · 10 filas)
| CUENTA | PPTO INICIAL M$ | MODIFICACIÓN N°1 M$ | PTTO VIGENTE M$ |
|---|---|---|---|
| ACREEDORES PRESUPUESTARIOS | 17.098.470 | -768.998 | 16.329.473 |
| C x P Gastos en Personal | 10.275.140 | -259.131 | 10.016.009 |
| C x P Bienes y Servicios de Consumo | 4.513.686 | -1.010.793 | 3.502.893 |
| C x P Prestaciones de Seguridad Social | 66.437 | 9.312 | 75.749 |
| C x P Transferencias Corrientes | 26.022 | -1.655 | 24.367 |
| C x P Íntegros al Fisco | 0 | 85.507 | 85.507 |
| C x P Otros Gastos Corrientes | 81.757 | -81.757 | 0 |
| C x P Adquisición de Activos no Financieros | 584.931 | -188.875 | 396.057 |
| C x P Iniciativas de Inversión | 1.470.496 | 617.576 | 2.088.072 |
| C x P Servicio de la Deuda | 80.000 | 60.818 | 140.818 |
Tabla 17 (página 14 · 3 filas)
| Detalle | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibido (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos Proyectados 2025 | 17.820.286 | 0 | 17.820.286 | 4.464.431 | 25,05% | 74,95% |
| Saldo Inicial de Caja | 6.000.000 | -859.148 | 5.140.852 | 5.140.852 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 23.820.286 | -859.148 | 22.961.139 | 9.605.283 | 41,83% | 58,17% |
Tabla 18 (página 15 · 7 filas)
| Denominación | Presupuesto Inicial (M$) | Modificaciones (M$) | Presupuesto Vigente (M$) | % del Total Deu.Pres. |
|---|---|---|---|---|
| C x C Transferencias Corrientes | 16.006.232 | 0 | 16.006.232 | 67,20% |
| C x C Rentas de la Propiedad | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| C x C Ingresos de Operación | 1.367.334 | 0 | 1.367.334 | 5,74% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | 446.720 | 0 | 446.720 | 1,88% |
| C x C Recuperación de Préstamos | 0 | 0 | 0 | 0,00% |
| Saldo Inicial de Caja | 6.000.000 | -859.148 | 5.140.852 | 21,58% |
| Deudores Presupuestarios | 23.820.286 | -859.148 | 22.961.139 | 96,39% |
Tabla 19 (página 15 · 9 filas)
| Cuentas | # | Presupuesto Vigente (M$) | Ingresos Percibidos (M$) | % Cumplido | % A Cumplir |
|---|---|---|---|---|---|
| Del Servicio de Salud | A | 8.742.910 | 2.498.994 | 28,58% | 71,42% |
| De Otras Entidades Públicas | B | 1.403.656 | 155.066 | 11,05% | 88,95% |
| De Servicios Incorporados a su Gestión | C | 5.859.667 | 1.464.917 | 25,00% | 75,00% |
| C x C Rentas de la Propiedad | D | 0 | 24.038 | 100,00% | 0,00% |
| C x C Ingresos de Operación | E | 1.367.334 | 173.621 | 12,70% | 87,30% |
| C x C Otros Ingresos Corrientes | F | 446.720 | 72.602 | 16,25% | 83,75% |
| C x C Recuperación de Préstamos | G | 0 | 75.194 | 100,00% | 0,00% |
| Saldo Inicial de Caja | H | 5.140.852 | 5.140.852 | 100,00% | 0,00% |
| Deudores Presupuestarios | 22.961.139 | 9.605.283 | 41,83% | 58,17% |
Tabla 20 (página 16 · 1 filas)
| Presupuesto Vigente (M$) | Gastos Devengados (M$) | Gastos Pagado (M$) | % Cumplimiento |
|---|---|---|---|
| 22.961.139 | 4.108.808 | 3.870.872 | 17,89% |
Tabla 21 (página 16 · 9 filas)
| Cuentas | Presupuesto Vigente (M$) | Presupuesto Pagado (M$) | % Cumplimiento | Vigente |
|---|---|---|---|---|
| Gastos en Personal | 11.717.578 | 2.519.876 | 21,65% | 51,03% |
| Bienes y Servicios de Consumo | 9.063.523 | 960.395 | 13,01% | 39,47% |
| Prestaciones de Seguridad Social | 600 | 0 | 0,00% | 0,00% |
| C x P Íntegros al Fisco | 60.225 | 60.225 | 100,00% | 0,26% |
| Adquisición Activos no Financieros | 495.992 | 9.514 | 2,01% | 2,16% |
| Iniciativas de Inversión | 1.300.329 | 0 | 0,00% | 5,66% |
| Prestamos | 222 | 0 | 0,00% | 0,00% |
| Servicio de la Deuda | 322.669 | 320.862 | 100,00% | 1,41% |
| Acreedores Presupuestarios | 22.961.139 | 3.870.872 | 17,89% | 100,00% |
Tabla 22 (página 17 · 9 filas)
| Cuentas | Presupuesto Devengado (M$) | % Devengado |
|---|---|---|
| Gastos en Personal | 2.537.084 | 61,75% |
| Bienes y Servicios de Consumo | 1.178.867 | 28,69% |
| Prestaciones de Seguridad Social | 0 | 0,00% |
| C x P Íntegros al Fisco | 60.225 | 1,47% |
| Adquisición Activos no Financieros | 9.970 | 0,24% |
| Iniciativas de Inversión | 0 | 0,00% |
| Prestamos | 0 | 0,00% |
| Servicio de la Deuda | 322.662 | 7,85% |
| Acreedores Presupuestarios | 4.108.808 | 100,00% |
Tabla 23 (página 18 · 10 filas)
| CUENTA | PPTO INICIAL M$ | MODIFICACIÓN 1 M$ | PTTO Vigente M$ |
|---|---|---|---|
| Acreedores Presupuestarios | 23.820.286 | -859.148 | 22.961.139 |
| Gastos en Personal | 11.707.437 | 10.141 | 11.717.578 |
| Bienes y Servicios de Consumo | 9.855.856 | -792.333 | 9.063.523 |
| Prestaciones de Seguridad Social | 0 | 600 | 600 |
| C x P Íntegros al Fisco | 0 | 60.225 | 60.225 |
| Otros Gastos Corrientes | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición Activos no Financieros | 591.952 | -95.960 | 495.992 |
| Iniciativas de Inversión | 1.404.462 | -104.132 | 1.300.329 |
| Préstamos | 0 | 222 | 222 |
| Servicio de la Deuda | 260.580 | 62.090 | 322.669 |
Tabla 24 (página 19 · 2 filas)
| Horas Aprobadas | 18.775 | 100% |
|---|---|---|
| Efectivas | 15.345 | 81,73% |
| Disponibles | 3.430 | 18,27% |
Tabla 25 (página 19 · 1 filas)
| Indefinidos | 10.505 | 55,95% |
|---|---|---|
| Plazos Fijos | 4.840 | 25,78% |