Documento · Huechuraba · Transparencia Municipal

Tabla 1 (página 1 (ocr) (texto) · 5 filas)

OBJETIVO	S
DE DESARROL	LO
SOSTENIB	LE
DESY 16	Pesas
	E INSTITUCION
	SÓLIDAS

Tabla 2 (página 2 (ocr) (texto) · 41 filas)

	CONTRALORÍ	A	GENERAL DE	LA REPÚBLICA
\| CONT	RALORÍA REGI	ON	AL METROPO	LITANA DE SAN	TI	AGO
	UNIDAD D	E	INSPECCIÓN	DE OBRAS
\|	Resumen Ejecut	iv	o Informe Fin	al N*”220, de 202	0
\|	Munici	pal	idad de Huec	huraba.
Objetivo: Efect	uar una auditor	ía	al proceso d	e otorgamiento	de	permisos de
edificación por p	arte de la Munici	pal	idad de Huech	uraba, en el perí	odo	comprendido
entre el 1 de ene	ro y el 31 de dic	ie	mbre de 2019.
La finalidad de	la revisión fue	v	erificar que e	l mencionado p	roc	eso se haya
desarrollado de	conformidad co	n	la normativa	que regula la ma	teri	a, y que los
ingresos percibi	dos por este c	onc	epto hayan	estado debidame	nte	acreditados,
comprobando la	autorización,	val	uación, regis	tró contable y e	xis	tencia de la
documentación	de respaldo.
En tal sentido, e	l trabajo se ori	ent	ó a comproba	r que los ingres	os p	ercibidos se
encuentren deb	idamente docu	men	tados, sus	cálculos sean e	xac	tos y estén
adecuadamente	registrados y co	nta	bilizados.
Preguntas de la	Auditoría:
e ¿Otorgó la Dire	cción de Obras	Mun	icipales de H	uechuraba, DOM,	los	permisos de
edificación acord	e con las dispos	ici	ones contenida	s en la Ley Gener	al d	e Urbanismo
y Construcciones	, su ordenanza	y c	on la normativ	a urbanística apl	icab	le?
e ¿Realizó la mu	nicipalidad el p	ro	cedimiento de	entrega y/o aut	oriz	ación de los
permisos de edif	icación de mane	ra	eficiente y efi	caz?
e ¿Acreditó la ent	idad que los ing	res	os por derecho	s de permiso de e	difi	cación fueron
correctamente	autorizados, v	al	uados, conta	bilizados y cu	ent	an con la
.; \|
documentación	de respaldo”
Principales Res	ultados:
\|
e Se comprobó	que la DOM de	Hu	echuraba, res	pecto de la mues	tra	auditada, no
otorgó los permi	sos de edificació	n e	n concordanci	a con las disposic	ione	s contenidas
en la normativa a	plicable, ya que	pa	ra efectos de c	alcular los presup	ues	tos de obras,
en algunos de lo	s casos, no cont	ó c	on la informac	ión mínima necesa	ria	para realizar
la evaluación de	la clasificación y	c	ategoría de la	construcción.
e\|lgualmente, se	corroboró que	la	aludida DOM	no verificó el cálc	ulo	de derechos
municipales pre	sentado por el r	equ	irente de la s	olicitud de permis	o d	e edificación,
manteniendo las	clasificaciones	de	talladas en di	cho documento, v	uln	erando así la
normativa vigent	e sobre la materi	a.
e Se detectó que	la Dirección de	Ob	ras Municipal	es de Huechuraba	con	sideró como
adicionales cost	os de obras comp	le	mentarias y/o	menores para la d	ete	rminación del
presupuesto de	la obra y, por	co	nsiguiente, pa	ra la definición	del	valor de los
derechos der	cie a pagar,	pro	duciéndose c	obros en exceso	que	el municipio
deberá devolver	a los respectivo	s p	ropietarios.

Tabla 3 (página 3 (ocr) (texto) · 26 filas)

				\|
CONT	RALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLICA
\| CONTRALOR	ÍA REGION	AL METROPO	LITANA DE SAN	TIAG	O
U	NIDAD DE	INSPECCIÓN	DE OBRAS	\|
eLa entidad auditada	dejó de p	ercibir monto	s por concepto	¡de p	ermiso de
edificación, al realizar d	e forma inc	orrecta el desc	uento por unidad	es rep	etidas, por
lo que deberá acreditar,	en un plaz	o de 30 días h	ábiles contado de	sde la	recepción
del presente documento	, el efecti	vo ingreso en	arcas municipal	es del	monto no
cobrado, señalado para	el permis	o de edificaci	ón N” 12, de 201	9, as	í como su
correspondiente rectific	ación, el qu	e asciende a	un total de $ 1.0	40.616	. En caso
contrario, este Organis	mo de Contr	ol evaluará la	formulación del r	espect	ivo reparo,
conforme a lo estableci	do en los a	rtículos 95 y s	iguientes de la l	ey N*	10.336, sin
perjuicio de lo dispuesto	en su artíc	ulo 116.		\|
e. Se verificó, en alguno	s de los c	asos examinad	os, que la refer	ida D	OM no dio
cumplimiento a los pla	zos estable	cidos en la	OGUC para la tr	amitac	ión de los
expedientes. En atenció	n a ello, el m	unicipio debe	rá realizar las acc	iones	necesarias
para prevenir situacion	es como	las advertidas.	Se corroboró,	ademá	s, que el
municipio autorizó per	misos de	edificación sin	contar con la	totali	dad de los
antecedentes exigidos	en el art	ículo 5.1.6 d	e la OGUC, qu	e est	ablece los
requerimientos mínimos	para solici	tar un permiso	de edificación.
e En razón de todos los	puntos exp	uestos anterio	rmente, el murc	ia de	berá iniciar
un procedimiento di	sciplinario	tendiente	a determinar	las	eventuales
responsabilidades admin	istrativas	de los funcion	arios involucrado	s en	los hechos
objetados por esta Contr	aloría Regi	onal, remitien	do a la Unidad de	Segu	imiento de
Fiscalía de esta Entida	d de Contr	ol copia del a	cto administrativ	o que	lo ordene
instruir, en el término de	15 días hábi	les, contado d	esde la recepción	de es	te informe.
				\|

Tabla 4 (página 4 (ocr) (texto) · 40 filas)

CONTRA	LORÍA REGI	ONAL	METROPOLITANA D	E SANTIAG	O
)	UNIDAD D	E INS	PECCIÓN DE OBRAS
\|
PMET N*: 19.003/2	020		INFORME FINAL N	? 220, DE	2020,	SOBRE
UIO. \|			AUDITORÍA A	L PRO	CESO	DE
			OTORGAMIENTO	DE PE	RMISO	S DE
			EDIFICACIÓN P	OR PAR	TE D	E LA
			MUNICIPALIDAD D	E HUECH	URABA.
			SANTIAGO,
			En cumplimiento	del plan	anua	l de
fiscalización de esta	\| Contraloría	Regio	nal Metropolitana	de Santiag	o para	el año
2020, y en conformid	ad con lo est	ablec	ido en los artículos	95 y siguie	ntes de	la ley
N? 10.336, de Organiz	ación y Atrib	ucion	es de la Contraloría	General de	la Repú	blica,
y 54 del decreto ley	N* 1.263, de	1975,	Orgánico de Admin	istración F	inancie	ra del
Estado, se efectuó	una auditoría	al	proceso de otorga	miento de	permis	os de
edificación por parte	de la Municipa	lidad	de Huechuraba, en	el período	compre	ndido
entre el 1 de enero y	el 31 de dici	embre	de 2019.
JUSTIFICACIÓN
			El presente exame	n fue inco	rporado	en el
proceso de planifica	ción anual de	esta	Entidad de Control	, en consi	deració	n a la
cantidad de permisos	de edificació	n oto	rgados por la Munic	ipalidad de	Huech	uraba
durante el año 2019.
			Asimismo, a través	de la prese	nte aud	itoría,
esta Contraloría Regi	onal busca c	ontrib	uir a la implementa	ción y cum	plimien	to de
los 17 Objetivos de De	sarrollo Sost	enible	, ODS, aprobados	por la Asam	blea Ge	neral
de las Naciones Unid	as en su Age	nda	2030, para la erradi	cación de	la pobre	za, la
protección del planet	a y la prosper	idad	de toda la humanida	d.
)			En tal sentido, esta	revisión s	e enmar	ca en
los ODS N* 16, Paz,	Justicia e In	stituc	iones Sólidas, y 11,	Lograr que	las ciu	dades
y los asentamientos	humanos sea	n incl	usivos, seguros, res	ilientes y s	ostenibl	es.
ANTECEDENTES G	ENERALES
			En relación con l	as normas	que ri	gen la
planificación urbana	y los proy	ectos	de urbanización	y constru	cción,	a las
municipalidades les	corresponde	velar	por el cumplimien	to de las	disposi	ciones
contenidas en la Ley	General de U	rbani	smo y Construccion	es, LGUC,	aproba	da por
el decreto con fuerza	de ley N* 458,	de 1	975, del Ministerio d	e Vivienda	y Urban	ismo,
AL SEÑOR
RENÉ MORALES RO	JAS
CONTRALOR REGI	ONAL
\| CONTRALORÍA RE	GIONAL MET	ROP	OLITANA DE SANT	IAGO
PRESENTE

Tabla 5 (página 5 (ocr) (texto) · 42 filas)

	CONT	RALORÍA GENERA	L DE LA REPÚB	LICA \|
\| CO	NTRALOR	ÍA REGIONAL ME	TROPOLITANA D	E SANTI	AGO
	U	NIDAD DE INSPEC	CIÓN DE OBRA	S \|
				\|
en adelante MI	NVU, y l	a Ordenanza Ge	neral de Urban	ismo y	Construcciones,
sancionada por	el decre	to N” 47, de 199	2, del mismo m	inisterio	, en adelante e
indistintamente	OGUC, a	demás de las nor	mas técnicas y r	eglament	os aplicables.
		Po	r su parte, el art	ículo 3”, l	etra e), de la ley
N* 18.695, Org	ánica Con	stitucional de M	unicipalidades,	dispone	que, entre las
funciones privat	ivas de ta	les entidades, se	encuentra la de	aplicar	las disposiciones
sobre construc	ción y u	rbanización, en	la forma que	determ	inen las leyes,
sujetándose a	las norm	as técnicas de c	arácter general	que dic	te el ministerio
respectivo.				\|
		En	tanto, la letra a	) del art	ículo 24 de ese
mismo cuerpo l	egal, esta	blece que a la un	idad encargada	de obra	s municipales le
corresponderá,	entre otra	s funciones, velar	por el cumplimi	ento de l	as disposiciones
de la Ley Gener	al de Urb	anismo y Construc	ciones, del plan	regulad	or comunal y de
las ordenanzas	correspon	dientes. Dicha di	sposición agreg	a en el n	umeral 2 de ese
literal que dicha	unidad d	ará aprobación a	los anteproyect	os y pro	yectos de obras
de urbanizació	n y edifi	cación y otorgará	los permisos	correspon	dientes, previa
verificación de	que cump	len con los aspec	tos a revisar de	acuerd	o con la referida
ley general.				\|
		A	su vez, el artícu	lo 9”, le	tra a), de la Ley
General de Urb	anismo y	Construcciones, s	eñala como obl	igacione	s del Director de
Obras Municipal	es, en ad	elante DOM, la	de velar por la a	plicació	n de las normas
que rigen la plan	ificación	urbana y los proy	ectos de urbaniz	ación y	de construcción.
		Ca	be indicar que, c	on carác	ter confidencial,
mediante el ofic	io N” E16.	944, de 17 de jul	io de 2020, de e	ste orige	n, fue puesto en
conocimiento d	el Alcald	e de la Municipa	lidad de Huech	uraba e	l preinforme de
observaciones N	? 220, de	l mismo año, con	la finalidad de qu	e formul	are los alcances
y precisiones q	ue, a su j	uicio, procedieran	, lo cual se con	cretó a	través del oficio
N* 1201/95, d	e 4 de a	gosto de igual	anualidad, cuy	os antec	edentes fueron
considerados pa	ra la elab	oración del prese	nte informe final	. \|
OBJETIVO		\|		\|
		La	fiscalización tu	vo por o	bjeto verificar el
proceso de oto	rgamiento	de permisos de	edificación por p	arte de ¡	la Municipalidad
de Huechuraba,	en el per	íodo comprendido	entre el 1 de e	nero y el	31 de diciembre
de 2019.				\|
		Lo	anterior, con la	finalidad	de verificar que
el mencionado	proceso s	e haya desarrolla	do de conformid	ad con l	as disposiciones
que regulan la m	ateria, y	que los ingresos p	ercibidos por est	e concep	to hayan estado
debidamente ac	reditados,	comprobando la	autorización, val	uación, r	egistro contable
y existencia de	la docume	ntación de respal	do.

Tabla 6 (página 6 (ocr) (texto) · 38 filas)

	CONTRALORÍA GENE	RAL DE LA R	EPÚBLICA
\| E \| CONTR	ALORÍA REGIONAL M	ETROPOLIT	ANA DE SAN	TIAGO
A)	UNIDAD DE INSP	ECCIÓN DE	OBRAS
	E	n tal senti	do, el trab	ajo se orientó a
comprobar que los	gastos efectuados se	encuentren	debidamen	te documentados,
sus cálculos sean e	xactos y estén adecu	adamente re	gistrados y	contabilizados.
METODOLOGÍA
	E	l examen s	e practicó d	e acuerdo con las
disposiciones conte	nidas en la resolució	n N* 20, de	2015, que Fi	ja las Normas que
Regulan las Auditor	ías efectuadas por la	Contraloría	General de	la República, y los
procedimientos de c	ontrol sancionados p	or medio de	la resolución	exenta N* 1.485,
de 1996, que Establ	ece Normas de Contr	ol Interno, i	nstrumentos	emanados de este
Organismo Fiscaliza	dor, considerando lo	s resultados	de las evalu	aciones de control
interno respecto de	las materias anali	zadas, dete	rminándose	la realización de
pruebas de auditoría	en la medida que se	estimaron n	ecesarias. A	su vez, se efectuó
un examen de las c	uentas relacionadas	con la materi	a en revisión	.
	L	as observa	ciones qu	e la Contraloría
General formula co	n ocasión de las fi	scalizaciones	que realiza	, se clasifican en
diversas categorías,	según su grado de	complejidad	. En efecto	, se entiende por
Altamente Compleja	s (AC) / Complejas (C	), aquellas o	bservacione	s que, de acuerdo
a su magnitud, rei	teración, detrimento	patrimonial,	eventuales	responsabilidades
funcionarias, son co	nsideradas de especi	al relevancia	por la Contr	aloría General; en
tanto, se clasifican	como Medianamente	Complejas	(MC) / Leve	mente Complejas
(LC), aquellas que t	ienen menor impacto	en esos crit	erios.
UNIVERSO Y MUE	STRA
	E	n conform	idad con	los antecedentes
proporcionados por	la Dirección de Obra	s de la Muni	cipalidad de	Huechuraba el 3
de febrero de 2020,	el universo está co	nformado po	r 26 permis	os de edificación -
PE-, y 83 permiso	s de obra menor	- POM -, o	torgados du	rante el período
comprendido entre	el 1 de enero y el 31	de diciembr	e de 2019,	los que generaron
ingresos percibidos	para la entidad e	dilicia por	un total de	$205.659.143 y
$31.268.403, respec	tivamente, totalizan	do un monto	de $236.927	.546 por concepto
de cobro de\| derec	hos municipales, lo	que se detal	la en el an	exo N* 1 de este
documento.
	L	os permis	os sujetos	a examen se
determinaron analí	ticamente por materi	alidad, obt	eniéndose u	na muestra de 6
permisos de edifica	ción y 10 permisos d	e obra menor	, que gener	aron ingresos por
concepto de cobro d	e derechos municipa	les por un to	tal de $ 165.	739.823, es decir,
69,95%, del monto	del universo antes in	dicado, detal	lado en el si	guiente cuadro:

Tabla 7 (página 7 (ocr) (texto) · 44 filas)

					Tabla N	* 1
	1		8	01/02/2019		No aplica		1.258.471
	2		23	06/05/2019		No aplica		1.542.680
				PERMIS	OS DE ED	IFICACIÓN
	we \|	N*DE	PERMISO	FECHA DE	SUPERF	ICIE APROBADA	ars	aj LA
		DE ED	IFICACIÓN	EMISIÓN	P	ERMISO (m2)	PERCIB	IDOS ($)
	1		6	28/03/2019		12.382,88	\|	30.537.016
	2		12	10/06/2019		25.584,59	\|	47.581.086
	3		13	11/06/2019		9.029,44		13.888.683
	4		14	21/06/2019		7.095,72		16.743.850
	5		23	11/10/2019		13.963,45		17.087.725
	6		26	30/12/2019		6.999,97	\|	26.734.583
		Total P	ermisos de Edi	ficación		75.056,05	\|	152.572.943
				PERMIS	OS DE OB	RA MENOR
			NO				TOTAL INF	ORMADO DE
	N? \|	PER	MISO DE	CIÓN:	e	MEDIA	DERECHOS	MUNICIPALES
		OBR	A MENOR				PERCIB	IDOS ($)
	3		30	11/06/2019		No aplica		2.202.996
	4		33	26/06/2019		No aplica		1.248.724
	5		37	03/07/2019		No aplica	\|	1.076.924
	6		42	07/08/2019		No aplica	\|	1.576.982
	7		45	13/08/2019		No aplica	\|	1.240.897
	8		48	27/08/2019		No aplica		1.100.357
	9		76	29/11/2019		No aplica		910.432
	10		83	30/12/2019		No aplica		1.008.417
		Total P	ermisos de Obr	a Menor		No aplica		13.166.880
			Total Muestra					165.739.823
F	uente:	Tabla co	nfeccionada por el	equipo de auditorí	a sobre la b	ase de la información	proporcionada por	la entidad edilicia
fi	scaliz	ada y los	datos disponibles e	n el portal de tran	sparencia de	la Municipalidad de	Huechuraba.
R	ESU	LTAD	O DE LA AU	DITORÍA
					Del	examen practi	cado, y cons	iderando los
a	rgum	entos	y anteceden	tes aportad	os por la	entidad en su	respuesta, a	cerca de las
si	tuac	iones	observadas	en este info	rme, se d	eterminó lo si	guiente:
I.	EX	AMEN	DE CUENT	AS
1.	Sob	re el	cálculo de de	rechos muni	cipales.
					En l	a presente r	evisión, esta	Contraloría
Re	gio	nal de	tectó observa	ciones rela	cionadas	con diversas	variables qu	e influyen en
el	pro	ceso	de cálculo de	derechos m	unicipal	es, los que pr	ovocaron, po	r una parte,
co	bro	s en e	xceso, y por	otra, mont	os no co	brados a los	respectivos	propietarios,
h	echo	s que	se detallan e	n el anexo	N” 2, de	este informe.	A saber:
							\| \|
							\| \|
							\|
							\|
							\|

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	CONTRALORÍA G	ENERAL DE LA R	EPÚBLICA
\| CONTR	ALORÍA REGION	AL METROPOLIT	ANA DE SANTIA	GO
\|	UNIDAD DE I	NSPECCIÓN DE O	BRAS
De la aplicación de	la tabla de costo	s unitarios por me	tro cuadrado d	e construcción
del Ministerio de Viv	ienda y Urbanism	o.
		El artículo	126 del antes	mencionado
decreto con fuerza	de ley N* 458, de	1975, del Ministe	rio de Vivienda	y Urbanismo,
establece que los	permisos de co	nstrucción se ot	orgarán previo	pago de los
derechos municipal	es correspondien	tes, los que se c	alcularán sobre	el monto del
presupuesto de la o	bra aplicando un	a tabla de costos	unitarios por me	tro cuadrado
de construcción, co	nforme a los tipos	y materiales de	construcción a e	mplearse.
		A continuació	n, el artículo	127 de dicho
cuerpo legal dispo	ne que el Minis	terio de Vivien	da y Urbanism	o llevará una
estadística del cost	o de la construcc	ión, y confeccion	ará anualmente	una tabla de
costos unitarios por	metro cuadrado	de construcción,	que será envia	da a todas las
municipalidades, an	tes del 31 de dic	iembre de cada a	ño. Dicho prece	pto agrega en
su inciso segundo	que las Direccio	nes de Obras Mu	nicipales reaju	starán dichos
precios unitarios tri	mestralmente, de	acuerdo con el Í	ndice de Costo	de Edificación
determinado por el	mismo ministerio.
		A su turno,	es dable menc	ionar que el
artículo 130 de la	LGUC establece	las obras que p	agarán derecho	s municipales
determinado en bas	e a porcentajes	diferenciados rel	acionados con e	l presupuesto
de los trabajos; dic	ho cuerpo normat	ivo define tipos	de edificacione	s y/o trámites,
entre los cuales f	iguran subdivisi	ones y loteos;	obra nueva y	ampliaciones;
alteraciones; repara	ciones; obras me	nores y provisoria	s; planos tipo a	utorizados por
el MINVU; reconstru	cción; modificac	iones de proyecto;	demoliciones;	aprobación de
planos para venta	por pisos; certif	icados varios; pe	rmiso de instal	ación de torre
soporte de antenas	y sistemas radi	antes de transmis	ión de telecom	unicaciones y
modificaciones de d	eslinde.
		En este	sentido, la	jurisprudencia
administrativa de	este Organismo	de Control con	tenida, entre	otros, en los
dictámenes NOs 39	.722, de 1998,	y 12.979, de 20	16, ha manifes	tado que los
derechos municipal	es por permisos	de edificación se	deben calcular	según la tabla
de costos unitarios	por metro cuad	rado de constru	cción vigente a	la época de
presentación de la p	ertinente solicitu	d de otorgamiento	.
		En ese con	texto, se de	tectaron las
siguientes situacion	es sobre la mater	ia:
		a) En lo ating	ente al permiso	de edificación
N* 14, de 2019, se	detectó que los	antecedentes y	las especificac	iones técnicas
presentes en el re	spectivo expedie	nte, no cuentan	con la inform	ación mínima
necesaria para re	alizar la evalua	ción de la clas	ificación y cat	egoría de la
construcción, confo	rme lo establece l	a resolución exen	ta N* 22, de 201	8, del MINVU,
que fija los valores	unitarios de co	nstrucción para	emplear en el	cálculo de los
derechos de permis	os municipales -	aplicable para el	caso señalado-,	toda vez que

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	UNIDA	D DE	INSPECCIÓN DE OB	RAS
			8	\|
dichos documentos	, en particu	lar las	especificaciones té	cnicas no se r	efieren al ftem
“Instalaciones”, sie	ndo esta u	na de	las variables a anal	izar conforme	lo dispone el
numeral 2.2, “Guía	técnica par	a det	erminar la categoría	de las constr	ucciones”, del
precitado document	o. En ese	senti	do, dicho instrumen	to normativo	previene en el
inciso segundo de	l ítem \| “O	bras	de construcción”,	que “la clasif	icación estará
referida a la materi	alidad y es	tructu	ra predominantes d	e la edificaci	ón, en tanto la
categoría se referir	á a la canti	dad d	e atributos positivos	que posee lla	construcción”,
procedimiento que	no se cumpl	ió al	tenor de lo expuesto	. \|
			Así las cosas, l	a DOM habría	mantenido la
clasificación B-3	informada	por e	l requirente en su	solicitud \|d	e permiso de
edificación, ya que	señaló, en	comu	nicación electrónica	de 9 de abril	de 2020, que
“las categorías se d	etallan seg	ún lo	descrito en las partid	as contenidas	en las EETT”,
las cuales no tiene	n el ítem in	stalac	iones definido.
			Lo anterior, imp	orta una vuln	eración de las
responsabilidades	de esa aut	orida	d edilicia, las que h	an sido esta	blecidas en el
numeral 2, “Determ	inación de	categ	orías de las constru	cciones”, de	la mencionada
resolución y que c	onsigna que	“(...)	el Director de Obra	s Municipale	s para efectos
del cálculo de der	echos munic	ipale	s, deberá exigir al	momento del	ingreso de un
expediente, que	los antece	dent	es acompañados	contengan \| l	a información
necesaria, de tal m	anera que p	ermit	an la evaluación con	forme a las ta	blas y criterios
abordados”. A may	or abundami	ento,	el dictamen N* 19.8	85, de 2007,	de este origen,
se ha pronunciado	respecto a	que l	a Dirección de Obras	Monicipeles	es quien debe
llenar las aludidas	tablas.
			Con todo, cabe	agregar que e	sta materia no
fue abordada en el	acta de ob	serva	ciones de fecha 9 d	e octubre de	2018, emitida
en virtud de las cor	recciones q	ue la	DOM estimó permit	entes señalar	para, una vez
solucionadas, otor	gar el corre	spond	iente permiso de edi	ficación.
			Finalmente, es	del caso seña	lar que de la
revisión realizada	por este Órg	ano	de Control -sin consi	derar el ítem	instalaciones-,
aparece que la con	strucción a	lcanz	a un puntaje de 12	puntos, lo que	la clasificaría
en la categoría B-	3, no obsta	nte,	de obtener un punt	o adicional e	n el apartado
faltante, debería ha	ber sido cla	sific	ada como B-2, confo	rme lo define e	l numeral 2.1,
de la precitada res	olución exen	ta N*	22, de 2018.	\|
			En su respuesta	, el municipio	señaló que la
Dirección de Obr	as Municipa	les	verificó que las es	pecificacione	s técnicas no
contienen el ítem	de instalac	iones,	aspecto que podrí	a alterar la c	ategoría de la
construcción para	el permiso	N” 14	, de 2019. No obst	ante ello, expl	icó que dicha
materia no fue obje	tada en el a	cta d	e observaciones de	9 de octubre	de 2018, dado
a que éstas solo d	eben referir	se a n	ormas urbanísticas.	\|
			Agregó que, r	especto de e	ste punto, la
resolución exenta	N* 22, de a	ño 20	18, del MINVU -la c	ual fija los va	lores unitarios
de construcción	para emple	ar e	n el cálculo de l	os derechos	de permisos

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CO	NTRA	LORÍA GEN	ERAL DE	LA REPÚB	LICA
\| CONTRAL	ORÍA	REGIONAL	METROP	OLITANA D	E SANTIA	GO
	UNI	DAD DE IN	SPECCIÓN	DE OBRA	S
municipales-, en su nu	meral	\| indica que	previame	nte al oto	rgamiento d	e la recepción
definitiva, las DOM d	eberá	n verificar	que la c	lasificació	n y catego	ría otorgados
originalmente al proy	ecto n	o hayan su	frido modi	ficaciones	, por lo ta	nto para este
caso en particular	se pr	ocederá a	indicar	al interes	ado que	presente una
modificación de proyec	to, a	djuntado el	document	o de espec	ificacione	s técnicas que
complete este ítem	y si	correspond	e, se re	gularizará	el cobro	de derechos
municipales.
			Sobre la	materia,	correspond	e señalar que
el municipio reconoce	lo adv	ertido por	esta Contr	aloría Reg	ional respe	cto de la falta
del ítem de instalacio	nes en	las especif	icaciones	técnicas d	el permiso	de edificación
previamente singulari	zado.
			Ahora	bien, en	lo ati	ngente a la
argumentación en or	den a	que esta	situación	no fue co	nsignada	en el acta de
observaciones, es dab	le señ	alar que el	artículo 1	.4.9, de la	OGUC, est	ablece que en
dicho documento deb	en ano	tarse “(...)	la totalid	ad de las o	bservacion	es que estime
deben ser aclaradas	o s	ubsanadas	antes d	e aproba	rse un an	teproyecto o
concederse el permis	o (...)”	, lo que no	ocurrió al	tenor de lo	expuesto	originalmente.
\|			Por otra	parte, resu	lta pertinen	te aceptar los
argumentos expuesto	s refer	idos a la pos	ibilidad d	e verificar	la calificac	ión y categoría
al momento de aprob	ar la	recepción d	efinitiva,	contenida	en la refer	ida resolución
exenta N* 22, no o	bstant	e, la enti	dad comp	romete r	equerir al	propietario la
tramitación de una m	odific	ación de p	royecto	y salvar d	e tal form	a la situación
objetada, sin adjunt	ar an	tecedentes	que ac	rediten la	materiali	zación de lo
aseverado.
			Por todo	lo anterior	, correspo	nde mantener
la observación, debie	ndo e	l municipio	solicitar	al propiet	ario la tra	mitación de la
modificación comprome	tida,	verificar e	n dicha i	nstancia la	clasificaci	ón y categoría
efectiva de la edificaci	ón, re	alizar un nu	evo cálcu	lo de dere	chos para s	u aprobación,
y realizar la devolució	n de l	os montos c	obrados	en exceso	o, en su de	fecto, obtener
los montos faltantes e	n cons	ideración d	e lo ya pa	gado por e	l propietari	o del inmueble
aprobado en el permi	so de	edificación	N” 14, de	2019, de	lo cual deb	erá informar a
esta Contraloría Regio	nal en	un plazo d	e 60 días	hábiles, co	ntado desd	e la recepción
del presente informe,	para s	er analizad	o en una	próxima a	cción de se	guimiento.
\|			A su vez	, esa mun	icipalidad	deberá incoar
un procedimiento	discip	linario te	ndiente	a deter	minar las	eventuales
responsabilidades adm	inistr	ativas de	los funcio	narios inv	olucrados	en los hechos
objetados, remitiendo	a la	Unidad de	Seguimien	to de Fis	calía de es	ta Entidad de
Control copia del acto	admin	istrativo qu	e lo orde	ne instruir,	en el térm	ino de 15 días
hábiles, contado desd	e la r	ecepción de	este doc	umento.
\|			b) Resp	ecto del	permiso d	e edificación
N* 26, de 2019, se	identi	ficó que la	DOM n	o verificó	el cálculo	de derechos
municipales present	ado p	or el requ	irente e	n su soli	citud, man	teniendo las

Tabla 11 (página 11 (ocr) (texto) · 42 filas)

clasificaciones A	-	1 y B-1, indicadas	en dicho doc	umento,	lo cual fue certif	icado en la
letra c) del nume	r	al 6 del document	o que adjunt	ó en la c	omunicación elec	trónica de
9 de abril de 202	0	. Es del caso señ	alar que veri	ficados l	os antecedentes	presentes
en el expediente	,	se pudo determina	r que la clasi	ficación	y categoría de la	s obras es
A-2 para la edifi	c	ación sobre terren	o y B-2 para	la constr	ucción en subter	ráneo.
			La situ	ación a	ntes descrita v	ulnera lo
consignado en	e	l inciso primero d	el acápite \|,	“Obras	de Construcción”	, de la ya
tantas veces me	n	cionada resolució	n exenta N*	22, de 2	018, del MINVU,	aplicable
en la especie,		que prescribe qu	e “el Direct	or de O	bras Municipal	es deberá
determinar tanto		la clasificación co	mo la categor	ía que s	e aplique a cada	una de las
partes de la cons	t	rucción”, lo que al	tenor de lo ex	puesto	no ocurrió. Asimi	smo, dicho
accionar consti	t	uye una vulneraci	ón a lo esta	blecido	en el precitado	dictamen
N* 19.885, de 20		07, de este origen.			\|
			En su	contestac	ión, el municip	io explicó
sobre los hecho	s	advertidos que pr	ocederá a rea	lizar la d	evolución del exc	edente de
derechos munici		pales erróneament	e calculados	, rectifi	cando previament	e a través
de una resolució		n el correspondient	e permiso de	edificac	ión N* 26, de 20	19.
					\|
			En virtu	d de que	los argumentos	expuestos
por el municipi	o	dan cuenta de	acciones f	uturas,	corresponde ma	ntener la
observación, de	b	iendo informar de	la rectificació	n del pe	rmiso y de la dev	olución de
los montos cobr	a	dos en exceso, det	allados en el	anexo N	” 2, en un ¡plazo	de 60 días
hábiles, contado		desde la recepció	n de este inf	orme, lo	que será analiza	do en una
actividad de seg	u	imiento.			\|
			Por otra	parte, lo	s hechos descrito	s deberán
ser incorporado	s	al procedimiento d	isciplinario q	ue incoa	rá la entidad edil	icia con el
fin de determina	r	las responsabilid	ades funciona	rias asoc	iadas a la materi	a.
2. De la aplicaci	ó	n de presupuestos	de obras co	mplement	arias.
			De la	fiscaliz	ación realizada,	se han
determinado las		siguientes situacio	nes:
			a) Se	detectó	que en los per	misos de
edificación N%s	2	3 y 26, ambos d	e 2019, la D	irección	de Obras Munic	ipales de
Huechuraba, co	n	sideró como adic	ionales cost	os de o	bras complement	arias y/o
menores para la		determinación del	presupuesto	de la obr	a y, por consigui	ente, para
la definición del	v	alor de los derecho	s municipale	s a pagar	, situación que n	o se ajusta
a las exigencias		de los numerales 1	y 3 del artíc	ulo 5.1.1	4 de la Ordenanz	a General
de Urbanismo y	C	onstrucciones, qu	e previenen	que para	fijar la clasifica	ción de las
construcciones	s	e considerará la	estructura p	redomin	ante y la catego	ría de la
edificación y, pa	r	a los efectos del p	ago de los d	erechos	municipales, se	estará a la
tabla de costos	u	nitarios por metro	cuadrado de	constru	cción confeccion	ada por el
Ministerio de Vi	v	ienda y Urbanism	o, respectiv	amente,	sin considerar l	os montos
anexos.
			10

Tabla 12 (página 12 (ocr) (texto) · 52 filas)

				Por su parte	, se debe	hacer	presente q	ue,
conforme lo esta	blece e	l numeral 4,	del	señalado a	rtículo 5.1.	14, es	to es, si en	un
mismo expedien	te se	solicitan var	ios	trámites o	tipos de	obras,	simultáne	a o
conjuntamente,	el pago	de los derec	hos	municipale	s se calcul	ará so	bre la base	de
cada uno de dic	hos trám	ites, no obst	ant	e, en los cas	os indicad	os, so	lo se tramit	ó la
solicitud de perm	iso de	edificación de	ob	ra nueva.
				A su turno, l	a División	de Des	arrollo Urb	ano
del MINVU, emiti	ó la DD	U Específica	N*	24, de 2007,	en la cual	detalla	en su nume	ral
5, que “cuando l	as obra	s de edificaci	ón	contemplen	superficie	edific	ada o requie	ran
permiso de demo	lición,	pagaran un	der	echo sobre	el monto d	el pre	supuesto d	e la
obra, que se con	feccion	ará en corre	spo	ndencia con	el inciso 3	* del	artículo 126	, el
artículo 127” de	la LGU	C y en lo reg	lam	entado en el	artículo 5.	1.14 d	e la OGUC,	en
lo que correspon	da”, e	s decir, apli	can	do la referid	a tabla de	costo	s unitarios	por
metro cuadrado	de cons	trucción
\|				Por último,	como se	detal	la en la t	abla
siguiente, corre	sponde	señalar que	el	municipio e	xigió dich	os pr	esupuestos	en
algunas actas de	obser	vaciones com	o u	n requerimie	nto para o	btene	r el permiso	de
edificación, cont	ravinie	ndo de tal m	ane	ra las exig	encias del	artíc	ulo 5.1.6 de	la
OGUC, en el cu	al se	establece la	do	cumentación	necesaria	para	conseguir	las
referidas autoriz	aciones	.
			Tab	la N* 2
\|
\|		TIPO DE	OBR	AS
PERMISO SOL	ICITUD	CONSIDERA	DAS	EN EL	CO	MENTAR	IO
		PRESUP	UES	TO
				En	el numera	l 18,	del acta	de
		Arborización,	lu	minarias,
				obse	rvaciones d	e fecha	28 de marzo	de
		pavimentación	,	cerco
				2019	, se indica	que d	ebe presenta	r el
PE 23-2019\| 11	3-2019	\|perimetral, ci	erre	bulldog,
				pres	upuesto de	obras	complementari	as,
\|		demarcacione	s,	aseo y
				deta	llando que vu	lnera e	l artículo 5.1.	6 de
		retiro de esco	mbro	s.
				la O	GUC.
				El ít	em 27 del ac	ta de	observaciones	de
		Cierros	e	xteriores,
				24 d	e septiembr	e de 20	18, indica qu	e el
		pavimento	asfa	lto en inte	resado de	bía	presentar	el
PE 26-2019\| : 31	6-2019	[circulaciones	ex	teriores,
		solerillas	peri	pres metrales,	upuesto de	obras	complementari	as,
				justi	ficando que	trasgre	de las exigenc	ias
		arborización y j	ard	ines.
				del a	rtículo 5.1.6	de la O	GUC.
Fuente: Tabla elaborada	por el equi	po de auditoría en b	ase a	la información di	sponible en los	expedien	tes de los permis	os de
edificación estudiados.
no continuará a	plicand	o el cobro d	e o	bErna ss uc ormepslpeu	mesetnat,a reila sm	u neinc ilpo	iso peexrpmuissoos	qduee
edificación de ob	ra nue	va y se devol	ver	án los monto	s correspo	ndient	es a lo pag	ado
por concepto de	obras c	omplementar	ias	al propietari	o, informá	ndole	previamente	de
aquello. En ese	sentid	o, señaló q	ue	procederá	a la devol	ución	del monto	de
$2.317.898 y de	$ 515.	710 a los prop	iet	arios de los	permisos	de edi	ficación N*s	23
y 26, respectiva	mente.

Tabla 13 (página 13 (ocr) (texto) · 46 filas)

	UNIDA	D DE INSPECCIÓN D	E	OBRAS
					\|
					\|
					\|
		Al respect	o,	es dable meh	cionar que aún
cuando el municipi	o señaló q	ue no continuará ap	li	cando el cobro	cuestionado por
esta Entidad de Con	trol, y que	procederá a la devo	lu	ción de los mo	ntos, no adjunta
documentación de	respaldo q	ue acredite la concr	eci	ón de las acc	iones informadas
sobre la materia.
		Igualmente	,	es necesario	señalar que los
montos indicados	como devo	lución por el munic	ipi	o no corresp	onden a los que
deben tramitarse y	que fueron	consignados por est	a C	ontraloría Reg	ional, siendo los
informados por el	municipio l	as cantidades que f	uer	on utilizadas	como adicionales
para obtener los	derechos m	unicipales a pagar	.	En ese senti	do, corresponde
precisar que estos	valores tie	nen incidencias porc	en	tuales en el c	álculo, razón por
la cual no pueden	descontars	e por sí solos de l	os	derechos y de	be realizarse un
nuevo cómputo y q	ue esta ent	idad detalló en el re	fer	ido anexo N* 2	.
		Con tod	o,	corresponde	mantener la
observación, debi	endo la ent	idad edilicia rectific	ar	los permisos	de edificación y
acreditar ante esta	Contralorí	a Regional la devolu	ci	ón de los mon	tos cobrados en
exceso a los respec	tivos propie	tarios, en un plazo	de	60 días hábile	s, contado desde
la recepción de est	e document	o, lo que formara pa	rt	e de un futuro	seguimiento.
		Las situa	ci	ones advertid	as deberán ser
incluidas en el pro	cedimiento	disciplinario que la	mu	nicipalidad d	eberá sustanciar
con tal de establec	er las event	uales responsabilid	ad	es funcionarias	sobre la materia
expuesta.
					\|
		b) En lo	qu	e respecta a	los permisos de
edificación de ampl	iación may	or a 100 m?, N*s 6	y	14, ambos de	2019, se detectó
que la Dirección d	e Obras Mu	nicipales de Huech	ur	aba elaboró	los presupuestos
para el cálculo d	e derecho	s considerando la	s	edificaciones	nuevas con el
procedimiento esta	blecido en	los precitados artícu	los	126 y 127 de	la LGUC, y en el
artículo 5.1.14 de	la OGUC	, no obstante, a	gr	egó como ad	icionales obras
complementarias,	referidas a	elementos exterior	es	y otros, que	no corresponde
aplicar en atención	con lo ind	icado en el numeral	5	de la precitada	DDU Específica
N* 24, de 2007, es	decir, usa	ndo las tabla de cos	to	s unitarios por	metro cuadrado
de construcción p	ara determi	nar el presupuesto	c	uando las ob	ras cuentan con
superficie edificada	.
		Sobre la	m	ateria, es	necesario hacer
presente que el n	umeral 4 de	l ya indicado artíc	ulo	5.1.14, detal	la que “Si en un
mismo expediente	se solicit	an varios trámites	o	tipos de obra	s, simultánea o
conjuntamente, el	pago de los	derechos municipa	les	se calculará	sobre la base de
cada uno de dicho	s trámites”,	lo que guarda relaci	ón	con el accion	ar de la DOM, sin
embargo, incorpor	ó elementos	que no están sujet	os	al pago de der	echos.
		De tal mo	do	, al tenor de	las condiciones
descritas previame	nte, la D	OM debió considera	r	como obras	complementarias
		12

Tabla 14 (página 14 (ocr) (texto) · 57 filas)

CO	NTRALORÍA	GENERAL	DE LA REPÚBLI	CA
\| CONTRAL	ORÍA REGI	ONAL METR	OPOLITANA DE	SANTIAGO
	UNIDAD D	E INSPECCI	ÓN DE OBRAS
aquellas correspondie	ntes a las c	onformidad	es que fueron	autorizadas	durante el
proceso de aprobaci	ón de los	permisos	de edificación	y que a	demás son
susceptibles a pagar d	erechos mu	nicipales, c	onforme lo deta	lla el refer	ido artículo
130 de la LGUC y cuy	as particula	ridades se d	etallan en la tab	la N* 3.
		Tabla N*	3
				PA	RTIDAS
	TIPO DE	OBRAS	APROBACIONES	SUSC	EPTIBLES
EXPEDIENTE /
PERMISO SOLICITUD	CONSIDERA	DAS EN EL	ADICIONALES EN	PARA	CALCULAR
	PRESUP	UESTO	EL PERMISO	DER	ECHOS
				MUNI	CIPALES
	o		La nóta No d	el Instalació	n de faenas y
	Instalación	de faenas,	.	remodela	ción de
	%	pa	permiso	del...
	remodelación	de baños,		baños.
		ones. \|	Micación deta	lla
	exteriores y de	molici	e a este se inclu	ye
	y	" [	qu
PE 6-2019\| 27-2019				Presupue	sto
		presentado:	ilan staaluatcoiróinz dacei ófna en	dase calculado	:
	$542.51 o 438			$200.264	.058
	. Derechos: $5.	425.104	y remodelación baños.	de Derechos	1%:
				$2.002.64	1
	Obras prelimi	nares, obra
	gruesa	rampaj	La nota N*2 d	el
	subterráneo,	hormigón \|	permiso	de
	estampado, á	reas verdes, \|	edificación deta	lla
				Demolici	ón
	baranda en	escalera y\|	que junto a es	ta
PE 14-	rampa, trabajo	s finales.	autorización	se
2019 350-2018			aprueban las obr	Monto: $1 as	8.500.000
				Derechos	0.5%:
	Presupuesto	presentado:	\|complementarias	de
				$92.500
	$232.013.012		obras exteriore	s,
			demolición, baran	da
	Derechos	calculados: \|	en escalera y ramp	a.
	$2.320.130
Fuente: Tabla elaborada por el eq	uipo de auditoría	en base a la info	rmación disponible en lo	s expedientes d	e los permisos de
edificación estudiados.
		En s	u contestación	, la enti	dad edilicia
señaló que en el inci	so final del a	rtículo 5.1.	6 de la OGUC	se estable	ce que “Se
entienden por incluid	os en el pe	rmiso de e	dificación todas	las autor	izaciones o
permisos necesarios	para la eje	cución de	una obra, tale	s como p	ermisos de
demolición, instalación	de faenas,	instalación	de grúas y simil	ares, cuand	o se hayan
adjuntado los anteced	entes respec	tivos”, situ	ación que no se	cumple de	ntro de los
antecedentes que aco	mpañan a l	os permisos	de edificación	N*%s 6 y 14	, ambos de
2019.
		Lo ex	puesto por el	municipio	no permite
desvirtuar lo observado	, dando a e	ntender qu	e los permisos	no habrían	presentado
antecedentes para apr	obar otros t	rámites. En	ese sentido, co	rresponde	mantener lo
objetado toda vez que	los anteced	entes de lo	s permisos solo	contienen	información
relativa a ciertos trámit	es.
		Esa	municipalidad	deberá re	ctificar los
permisos de edificació	n y tramitar	la devolució	n de los monto	s cobrados	en exceso,

Tabla 15 (página 15 (ocr) (texto) · 46 filas)

					\|
					\|
C	ONTRALORÍ	A GENER	AL DE LA	REPÚBL	ICA
\| CONTRA	LORÍA REGI	ONAL ME	TROPOLI	TANA D	E SANTIAGO
	UNIDAD D	E INSPE	CCIÓN DE	OBRAS
consignados en el	anexo N” 2	, del pr	esente d	ocument	o, lo cual	deberá ser
acreditado ante esta	Contraloría	Regional	en un pl	azo de 6	0 días hábil	es, contado
desde la recepción d	e este inform	e, lo cual	formara	parte de	una próxim	a acción de
seguimiento.
		As	imismo,	los hech	os descritos	deberán ser
incorporados al proc	edimiento di	sciplinari	o que inc	oará la e	ntidad edilic	ia con el fin
de determinar las re	sponsabilida	des funci	onarias as	ociadas	. \|
3. Sobre el descuent	o por unidad	es repeti	das.		\|
		Se	detect	ó que	para el p	ermiso de
edificación N* 12, de	2019, se con	tabilizó	un piso m	ás para	efectos de d	eterminar el
descuento por unida	des repetida	s, contab	ilizando 6	repetic	iones, desde	el piso 3 al
8, de acuerdo a dibuj	o presente e	n la lámin	a WKU-AR	Q-000-	PE-0-009, d	el proyecto,
sin considerar que	dicho últim	o nivel -	8*-, pres	enta dif	erencias en	la caja de
escaleras -toda vez	que esta no s	ube a otr	o nivel-, e	lemento	s al interior d	e los baños
y en el dibujo de las	terrazas, lo	cual pue	de apreci	arse en	el corte ¡gene	ral AA, BB,
CC y DD, contenido	s en las lám	inas VWK	U-ARQ-00	00-PE-	9-015, 016,	017 y 018,
respectivamente.
		Lo	indicad	o prec	edentemente	constituye
una vulneración de	las providenc	ias estab	lecidas e	n el artí	culo 131 de	la LGUC, el
cual dispone que se	considerará	como uni	dad repet	ida *(...)	en los edific	ios en altura
con piso tipo repetid	o la totalidad	de un pi	so que se	repite”.	\|
		As	imismo,	el artícu	lo 5.1.14 de	la OGUC,
establece que en el c	aso de unid	ades repe	tidas con	destino	habitacional	a que alude
el artículo 131, en	comento, la	s primer	as dos u	nidades	no tendrán	derecho a
descuento, estable	ciendo a co	ntinuaci	ón las d	isminuc	iones porce	ntuales en
idénticos términos q	ue los previ	stos en l	a disposi	ción lega	l precitada,	señalando,
además, que en el c	aso de edific	ios, la det	erminaci	ón de los	pisos que s	e repiten se
calculará para cada	edificio indep	endiente	mente.
		A	su turno,	la Divisi	ón de Desarr	ollo Urbano
del Ministerio de Viv	ienda y Urba	nismo emi	tió el ofic	io circul	ar DDU Espe	cífica N* 6,
de 2008, en el cual	se establec	e, en su	párrafo s	egundo	del numeral	3, que las
unidades repetidas d	e “casas” o “	piso tipo	repetido”,	en caso	de edificios	con destino
habitacional, se de	be considera	r que l	as unidad	es repe	tidas sean	físicamente
iguales, en término	s de superfi	cie const	ruida, fo	rma, ma	terialidad, e	structura y
destino, lo que no a	contece con	el piso o	ctavo de	las edifi	caciones que	conforman
el proyecto aprobado	.				\|
		En	ese sent	ido, el p	ermiso de ed	ificación N*
12, de 2019, debi	ó haber con	siderado	un desc	uento	por unidade	s repetidas
asociado a 5 repetic	iones -entre	los pisos	3 y 7-, p	or un mo	nto de $ 2.	229.891, en
relación con el recál	culo realizad	o por esta	Entidad	de Contr	ol, y no por	$ 3.716.485
como quedó consig	nado en la	referida	autorizaci	ón de l	a DOM, lo q	ue produjo
		1	4		\|

Tabla 16 (página 16 (ocr) (texto) · 34 filas)

ingresos que el mu	nicipio dejó	de	percibi	r, conforme	se dejó anotad	o e	n el anexo
N? 2.
			E	n lo atingen	te a lo objetado	, el	municipio
expresó que, efect	ivamente, la	DO	M inc	urrió en un	error al contemp	lar	como piso
repetido el piso n	úmero 8 del p	roy	ecto.	Añadió que	evaluó la tabla	y p	rocederá a
redactar la resoluc	ión rectificato	ria	y a rea	lizar el cobr	o del monto corr	esp	ondiente a
la variación de los	derechos mun	ici	pales,	que asciend	e a un monto d	e $	1.486.584.
			A	l respecto,	es dable menc	ion	ar que el
municipio reconoc	e la situaci	ón	consig	nada por e	sta Contraloría	Re	gional, no
obstante, no adjun	ta antecedent	es	que d	en cuenta de	la concreción d	e la	s acciones
comprometidas. A	su vez, cabe	ind	icar q	ue el monto	no cobrado con	sig	nado por la
entidad edilicia no	corresponde	con	anota	do el anexo	N” 2 de este inf	orm	e, toda vez
que la diferencia e	ntre el cálcu	lo d	e uni	dades repeti	das no es el val	or d	irecto que
debe ser cobrado	al propietario	del	inmue	ble, acciona	r que también q	ue	dó anotado
en la letra a), del n	umeral 2 del	pre	sente	acápite.
			D	e tal maner	a, corresponde	m	antener la
observación, debi	endo el munici	pio	acredi	tar en un pla	zo de 30 días há	bile	s, contado
desde la recepci	ón del presen	te	docum	ento, el ef	ectivo ingreso	del	monto no
cobrado en arcas	municipales,	señ	alado	para el per	miso de edifica	ción	N* 12, de
2019, así como s	u correspondi	ent	e rect	ificación, el	que asciende a	un	total de $
1.040.616. En cas	o contrario, es	te	Organ	ismo de Cont	rol evaluará la f	orm	ulación del
respectivo reparo,	conforme a lo	es	tablec	ido en los art	ículos 95 y sigui	ent	es de la ley
N* 10.336, sin perj	uicio de lo di	spu	esto e	n su artículo	116.
			P	or su pa	rte, las sit	uaci	ones acá
consignadas debe	rán ser inclu	idas	en el	procedimien	to disciplinario	a in	iciar por la
municipalidad d	e Huechurab	a,	con	tal de	establecer la	s	eventuales
responsabilidades	funcionarias	cor	respon	dientes.
Il. ASPECTOS DE	CONTROL	INT	ERNO
1. Sobre los datos	anotados en	los	permi	sos de edific	ación.
			D	e la revisión	de los permisos	de	edificación
se detectaron inco	nsistencias e	ntre	los a	ntecedentes	contenidos en e	l ex	pediente y
los datos anotados	en los docum	ent	os qu	e dan cuenta	de la aprobació	n.	Cabe hacer
presente que, ve	rificados es	tos	valor	es, las nor	mativas urbaní	stic	as siguen
cumpliéndose den	tro de los pa	ráme	tros	establecidos	para cada caso	, c	uyo detalle
se adjunta en la ta	bla N* 4.

Tabla 17 (página 17 (ocr) (texto) · 50 filas)

				Tabla N* 4
EX	PEDIEN	TE	DATO INDICADO	DATO DETECTADO				RIO
PERMISO							COMENTA
[	SOLICIT	UD	EN EL PERMISO	ICRM
				En el proyecto s	e
			Indica 135	contabilizan 13	0		Solo error de transcr	ipción ya que la
			estacionamientos				mple	igualmente.
				estacionamientos d	e		exigencia se cu
			de bicicletas
PE 12-2019	183-2018		Señala que no	bicicletas Existe un adosamient	o		\| Dato faltante en perm	iso y se puede
			contempla adosamiento	de 4,67 m, 11,97% segú detalla el proyectista, e la caseta del acceso.	n n		apreciar en la lámi 000-PE-008. '	na WKU-ARQ-
			Constructibilidad	El factor verificado	es		Se detectó que par superficie útil no	a el cálculo de consideró las
			proyectada indica	0.67			bodegas vendibles.	Aun así cumple
PE 13-2019	36-2019		un factor de 0.63				con la norma urbanís	tica.
			La densidad	El dato presente en	el		El dato correcto ap	arece en otros
			proyectada indica	expediente y verifica	do		antecedentes del	expediente y
			471 hab/Há	es de 475,43 hab/Há			cumple con la densi	dad máxima.
				El dato anotad	o
			Se dejó anotado					el
				corresponde solo a	la		El dato correcto est	á anotado en
			un coeficiente de	ampliación, siendo	la		informe del revisor i	ndependiente y
			constructibilidad
				constructibilidad tot	al		lámina ER-ARQ-100	0-PE-002
PE 14-2019	350-2018		de 0.75
				verificada es de 1.48.
			Indica una de	La ocupación verifica	da		El dato correcto est informe del revisor i	á anotado en el ndependiente y
			ocupación suelo de 17,29%	es de 27,16%			lámina ER-ARQ-100	0-PE-002
			Indica una constructibilidad	La constructibilid	ad		El dato verificado	aparece en
PE 23-2019	113-2019		proyectada de	verificada es de 0,20.			informe del revisor i en lámina L01.	ndependiente y
			0.63
Fuente: Tabla con	feccionad	a po	r el equipo de auditor	ía sobre la base de la info	rm	a	ción proporcionada por	la Municipalidad
de Huechuraba y	por los da	tos c	ontenidos en los expe	dientes de cada permiso.			\|
				Lo anterior, co	n	s	tituye una vul	neración del
numeral 46,	letra a	),	“Documentación	”, de las normas	e	s	pecíficas cont	enidas en la
resolución e	xenta	N*	1.485, de 199	6, que dispone q	u	e	“la documenta	ción sobre
transaccion	es y h	ech	os significativ	os debe ser com	pl		eta y exacta y	facilitar el
seguimiento	de la	tr	ansacción o he	cho (y de la info	r	m	ación concernie	nte) antes,
durante y de	spués	de	su realización”	.
				El municipio e	xp		uso en su resp	uesta que la
DOM verific	ó lo ind	ica	do por esta Con	traloría Regional	y		procederá a la	rectificación
de los permi	sos se	ñal	ados. Sin perj	uicio de ello, expli	c	ó	que para el cá	lculo de las
superficies ú	tiles c	orr	espondientes a	las bodegas del	pe		rmiso de edific	ación N* 13,
de 2019, est	as no f	or	man parte del c	álculo de superfici	e	ú	til habitacional	en virtud de
que el proye	cto se	ac	oge a la aplicac	ión del artículo 6.	1.		5 de la OGUC.
				Sobre la mat	er		ia, en primer	a instancia
corresponde	hacer	pr	esente que los	argumentos pres	en	t	ados por la ent	idad edilicia
reconocen	las	si	tuaciones adv	ertidas por e	st	a	Contraloría	Regional,
comprometi	endo la	re	ctificación de l	os permisos ante	s	m	encionados. N	o obstante,
en lo atinge	nte al p	er	miso de edifica	ción N* 13, de 201	9	,	respecto de es	tar acogido
al artículo 6.	1.5 de	la	OGUC, es dabl	e mencionar que d	i	c	ha normativa es	tablece que
“(...) no se	contabi	li	zará como part	e de la misma l	a	s	uperficie edifi	cada que le

Tabla 18 (página 18 (ocr) (texto) · 38 filas)

corresponde en el	prorrateo de	l	os bienes	comunes, si	ésta es inferior	al 20% de la
superficie de ca	da vivienda	o	departa	mento. Cons	ecuentemente	, cuando la
superficie común	habitacional	de	l proyecto	sea inferior	al 20% de la	superficie útil
habitacional, dich	a superficie	c	omún no	se contabili	zará para la a	plicación del
coeficiente de con	structibilidad	(..	.)”.
			En	ese sentido,	se puede dete	rminar que la
superficie de bode	gas vendibles	e	mplazada	s en el prime	r piso del proy	ecto no forma
parte de las áreas	comunes de	l	a edificaci	ón y, por lo t	anto, no puede	dejar de ser
considerada en	el cálculo de		constructib	ilidad, razón	por la cual	corresponde
desestimar dicha	explicación.
			Co	n todo lo ante	rior, correspo	nde mantener
la observación, d	ebiendo el m	un	icipio ad	juntar en un	plazo de 60	días hábiles,
contado desde la	recepción de	l	presente	documento,	los anteceden	tes que den
cuenta de la recti	ficación de los	p	ermisos c	onsignados e	n la tabla N* 4	, lo cual será
analizado en una	próxima activ	id	ad de segu	imiento.
2. Debilidades en	la acción de l	a	Dirección	de Control.
			Se	constató que	la Dirección	de Control de
la Municipalidad d	e Huechuraba	:
			a)	No ejerce acc	iones de vigila	ncia sobre las
ObSERaAGIOnES e	manadas de	la	Contralo	ría General	de la Repúbli	ca, situación
confirmada por el	Director de Co	n	trol (S), e	n su respues	ta al cuestiona	rio de control
interno y reiterada	en el informe	f	inal de au	ditoría N* 75	3, de 2018, de	esta Entidad
Superior de Contro	l.
			Lo	expuesto, v	ulnera lo dis	puesto en el
literal a) “Respons	abilidad de l	a	Entidad”,	numeral 78, d	el capítulo II!	“Clasificación
de las Normas de	Control Inter	no	”, de la	resolución ex	enta N* 1.485,	de 1996, de
esta Controlaría	General, qu	e	obliga a	los auditore	s internos a	*(...) aplicar
procedimientos pa	ra el seguimi	en	to de las	conclusiones	precedentes d	e la auditoría
interna y externa	a fin de as	eg	urar que	la dirección	haya enfocad	o y resuelto
correctamente los	problemas ap	u	ntados.”
			En	su contest	ación, la ent	idad edilicia
señaló que durant	e el período 2	0	19 contab	a solamente	con 2 funciona	rios para dar
cumplimiento a la	s labores cor	re	spondient	e a la Direcci	ón de Control,	dejando uno
de prestar servici	os a fines del	ci	tado perío	do, lo cual n	o permitio dar	cumplimiento
al control de lo ob	servado.
			Da	do que los	argumentos e	sgrimidos no
desvirtúan lo obje	tado, corresp	on	de mante	ner lo observ	ado.
\|			b)	No examina	las conciliacio	nes bancarias
ai p	or la entidad	y,	por tanto	, dificulta el	cumplimiento	del precitado

Tabla 19 (página 19 (ocr) (texto) · 45 filas)

	\| CONT	RA	LORÍA REGIO	N	AL	METROPOLITANA	DE SANTI	AGO
								emergencia
						Patricio	Je	;
				y	a			n vehículo patente
			UNIDAD DE		INS	PECCIÓN DE OBR	AS
párrafo	78 de la re	sol	ución exenta	N”	1.	485, de 1996, de e	sta Entida	d de Control, en
cuanto	a que “Los	aud	itores intern	os	es	tán obligados a da	r cuenta a	la dirección de
cualqu	ier deficienc	ia	constatada en		los	controles internos	y de cual	quier infracción
cometi	da por los e	mpl	eados, así c	o	mo	señalar los ámbito	s en los q	ue se requieren
medid	as de mejora	mi	ento.
						Cabe advertir	que, med	iante correo
electró	nico de 30	de	abril de 2020	,	el	municipio remitió	una segun	da conciliación
bancari	a, informa	ndo	que los antec	e	den	tes entregados	a	a esta Entidad
de Con	trol contení	an	errores.
						Sobre la materia,	el municipi	o manifestó que
el 14 d	e julio de 20	20,	la Dirección	d	e C	ontrol elaboró un	manual de	procedimientos
para l	a ejecución	de	las auditorías		de	la Municipalidad d	e Huechur	aba, el cual se
encont	raría en pro	ces	o de aprobaci	ó	n.
						Asimismo, agreg	ó que el	manual citado
preced	entemente,	e	n el Titulo	l	l,	numeral 3, con	templaría	revisiones de
concili	aciones ban	car	ias; rendicio	n	es	de cuentas; arq	ueos de c	aja y especies
valora	das.						\|
						Finalmente, señal	ó que una	vez que este se
encuen	tre aproba	do	y decretado,	s	e h	ará llegar una co	pia a este	Organismo de
Control	.
						Atendido que lo	anunciado	corresponde a
accion	es de futura	ver	ificación, cor	r	esp	onde mantener ín	tegramente	lo observado.
3. Sum	arios o pro	ced	imientos disci	pl	ina	rios de larga data	en curso.
						A la fecha de la	presente	fiscalización, el
munici	pio mantení	a s	in concluir 5 p	r	oce	dimientos discipli	narios o sum	arios, con una
antigu	edad superi	or a	l año contad	a	des	de la emisión del	decreto qu	e lo instruye, a
saber:
					Ta	bla N*5
	DECRETO O
R	ESOLUCIÓN
	DISPONE
o \| Q N	UE SUMARIO O		FECHA MA	TE	RIA	FISCAL ES	TADO	OBJETO
IN	VESTIGACIÓN
	SUMARIAL						\|
							Dete	rminar la legalidad
1 \| D.	E. 132-2019	\| 17	/01/2019 \| , Um	a	rio	bea Vi	gente car	go de jefatura en
	co		Admini	st	rati	vo M	9	departamento
						onsalves		:
								operaciones y
			Inves	ti	gaci	ón ¿ .	Colisi H	ó KFK 96
2 \| D.	E. 196-2019	\| 24	/01/2019 su	m	ará	y Vi	gente

Tabla 20 (página 20 (ocr) (texto) · 43 filas)

		\| CONT	RALORÍA REG	IONAL	METROPOLITANA	DE	SANTIAGO
			UNIDAD	DE INS	PECCIÓN DE OBRA	S
		DECRETO O
		RESOLUCIÓN
	o. \|	QUE DISPONE
	N	SUMARIO O	FECHA M	ATERIA	FISCAL ES	TADO	O	BJETO
		INVESTIGACIÓN
		SUMARIAL
			In	vestigació	n patricio		Sinistro	ambulancia
	3 \|	D.E.410-2019	\| 18/02/2019	Sumaria	A Vig	ente	H	SBX23
		\|	In	vestigació	n \| Álvaro López ;		Robo de 2	banda ancha,
	4 \|	D.E.898 2018	\| (04/04/2019	Sumaria	Ordoñez Ag	ata	móvil	institucional
							Aparició	n en casa de
			In	vestigació	n \| Waldo Torres		residente	de escuela Las
	3 \|	DE, 40082049	\| IBI04/2018	Sumaria	Toledo i	a	Cantera	s de especies
							el	éctricas
Fu	ente:	Tabla confeccionad	a por el equipo de fisc	alización s	obre la base de la informaci	ón pro	porcionada po	r la Municipalidad
de	Huec	huraba.
					La situación descr	ita	vulnera lo	establecido
e	n lo	s arIeGlOs 12	4, inciso tercero	, y 133	, inciso segundo,	amb	os de la le	y N* 18.883,
E	stat	uto Administ	rativo para Fu	nciona	rios Municipales,	qu	e dispon	en que, las
i	nves	tigaciones su	marias no pod	rán exc	eder de cinco día	s y	la investig	ación de los
h	ech	os en los sum	arios administr	ativos	deberá realizarse	en e	l plazo de	veinte días.
					Asimismo, el artíc	ulo	141 de la	mencionada
le	y a	Epara q que v	encidos los pla	zos de	instrucción de un	suma	rio y no e	stando éste
af	ina	do, el alcalde	que lo ordenó	deberá	revisarlo, adoptan	do l	as medida	s tendientes
a	agi	lizarlo y dete	rminar la respo	nsabili	dad del fiscal, sin	perj	uicio que,	conforme lo
d	isp	one el artículo	28 de la anota	da ley N	* 18.695, le corre	spon	da a la un	idad jurídica
d	e ca	da entidad ed	ilicia supervigi	lar los	procesos disciplina	rios	en tramit	ación (aplica
d	ict	amen N”* 685,	de 2013, de es	te orige	n).
					En sus descargo	s s	obre lo ob	servado, la
M	unic	ipalidad de	Huechuraba i	nformó	que respecto a	los	decretos	exentos -en
a	dela	nte DE-, N*%s	132 y 898, am	bos d	e 2019, éstos fue	ron	sobreseíd	os mediante
D	E N	*s 01/1106 y	01/1096, de m	ayo de	2020, los cuales	adju	ntó a su r	espuesta.
					A su vez, indicó q	ue l	os DE Ns	. 196 y 410,
de	l p	eríodo 2019,	a la data de su	respue	sta, aún se encue	ntra	n vigente	s.
					Por su parte, exp	uso	que medi	ante DE N*
1	005,	de 2019, se	designó como	fiscal i	nstructor al señor W	ald	o Torres	Toledo, para
e	stab	lecer la even	tual responsabi	lidad	funcionaria por la	apro	piación d	e materiales
d	e co	nstrucción re	tirados de demo	lición	de la escuela Las	Can	teras.
					Sobre la materia,	agr	egó que	el contenido
d	e la	investigació	n sumaria no f	ue llev	ado a cabo íntegra	men	te, de ac	uerdo con la
n	orma	tiva estatut	aria para tale	s efect	os, e incumplimi	ento	de etap	as y plazos
p	roce	sales.

Tabla 21 (página 21 (ocr) (texto) · 39 filas)

\| CONTRA	LORÍA REGIONAL	METROPOLITANA	DE SANTI	AGO
	UNIDAD DE INS	PECCIÓN DE OBRA	S \|
		Finalmente, manif	estó que	por lo expuesto
se instruyó un sumar	io administrativo	para establecer la	eventual	responsabilidad
funcionaria del fiscal	citado precedente	mente, por la dilac	ión o demo	ra injustificada
para dar termino a la	investigación a su	cargo, sancionado	mediante	DE N* 01/1137,
de 2020, respaldo qu	e se anexa a la re	spuesta.
		Atendido que lo c	uestionad	o obedece a un
hecho consolidado, c	orresponde mante	ner la observación	. \|
4. Ausencia de proce	dimientos.
		Se verificó que la	municipal	idad carece de
un procedimiento de	control sancionado	, que regule el pr	oceso de o	torgamiento de
permiso de edificació	n, situación ratific	ada por el Director	de Obras	(5).
		Del mismo modo,	la instit	ución no cuenta
con actividades de co	ntrol definidas, qu	e aseguren la disp	onibilidad	de fondos antes
de girar un cheque, r	ealidad confirmada	por el Tesorero d	el municipi	o.
		Lo descrito no se	ajusta a lo	dispuesto en el
numeral 44, de la	letra a), “Docume	ntación” corresp	ondiente	al capítulo lll,
“Clasificación de las	Normas de Control	Interno”, de la re	solución e	xenta N* 1.485,
de 1996, de este En	te de Control, que	establece que “	Una institu	ción debe tener
pruebas escritas: (1)	de su estructura d	e control interno,	incluyendo	sus objetivos y
procedimientos de co	ntrol (2) de todos l	os aspectos pertin	entes de la	s transacciones
y hechos significativ	os. Asimismo, la d	ocumentación de	be estar d	isponible y ser
fácilmente accesible	para su verificació	n al personal aprop	iado y a l	os auditores”.
		Sobre lo obje	tado al	proceso de
otorgamiento de per	misos de edificació	n, el municipio in	formó que	la Dirección de
Obras Municipales	ha implementado	un sistema de	control	que permite el
seguimiento de los ex	pedientes a través	de su plataforma,	el cual ser	á próximamente
sancionado mediante	el respectivo acto	administrativo.
		Asimismo, respec	to de las	actividades de
control que aseguren	la disponibilidad d	e fondos antes de	girar un ch	eque, la entidad
adjuntó una “Descrip	ción de actividade	s de control previ	as al giro	de cheque” y el
“Manual de Procedim	ientos Operativos	Departamento de	Finanzas	y Departamento
de Contabilidad y	Presupuesto, Mun	icipalidad de H	uechuraba	”, sancionado
mediante decreto exe	nto N*01/2826/20	19
		En lo concernient	e a la mate	ria relativa a la
DOM, la autoridad	no adjuntó proced	imientos, debida	mente sa	ncionados, que
permitan acreditar la	implementación d	e actividades de co	ntrol sobr	e el proceso de
otorgamiento de pe	rmisos de edificac	ión, por lo que	correspon	de mantener lo
objetado.

Tabla 22 (página 22 (ocr) (texto) · 42 filas)

\|	CONTRALORÍA RE	GIONAL ME	TROPO	LITA	NA DE SAN	TIAGO
	UNIDA	D DE INSPEC	CIÓN	DE O	BRAS
		En	cuant	o a l	os controle	s que ase	guren	la
disponibilida	d de fondos antes	de girar un	cheque,	no c	onsta que	la “Descri	pción	de
actividades d	e control previas	al giro de c	heques”	, qu	e el munici	pio anexó	en es	ta
instancia e	incluye ejemplos	financieros	del añ	o 202	0, forme	parte del	refer	ido
manual, sanc	ionado el año 201	9. Por tanto,	corre	spond	e mantene	r lo observ	ado p	or
esta Contralo	ría Regional.
5. Sobre pa	rtidas pendientes	en concili	ación	banca	ria de la	cuenta c	orrien	te
N*354090000	27, del Banco Es	tado, denom	inada	“Ing	resos y egr	esos muni	cipale	s”
al 31 de dici	embre de 2019.
		a)	El aná	lisis	a la conc	iliación b	ancar	ia
citada, permi	tió constatar la	existencia	de 17	docu	mentos,	por un mo	nto	de
$6.933.598,	informados como	cheque gira	do y no	cobr	ado por el	municipio,	al 31	de
diciembre de	2019, los cuales	a marzo de 2	020, a	ún no	se refleja	ban en las	cartol	as
bancarias co	rrespondientes, c	omo tampoc	o eran	regu	larizadas c	ontableme	nte p	or
la entidad, ta	l como lo exige la	normativa a	plicabl	e par	a los caso	s de la esp	ecie,	lo
indicado se r	efleja en la siguie	nte tabla:
		Tabla	N* 6
N* \| N* CHEQU	E \| EGRESO \| + E	CHA		PROV	EEDOR	M	ONTO	($)
	\| EGR	ESO
1 6528	7907 23/12	/2019	Mar	ía Herr	era Muñoz		11.7	50
2 6567	7917 23/12	/2019	Jeanet	te Gon	zález Muñoz		25.5	81
3 6611	7917 23/12	/2019	Vales	ka Ret	amal Vergara		25.5	96
4 6468	\| 7831 16/12	/2019	Mire	lla Qui	ero Quiero		40.4	42
5 6519	7898 23/12	/2019	Mar	ía Pla	za Moreira		40.4	42
6 6720	8078 31/12	/2019	Frioc	lima Sa	ntiago Spa.		47.6	00
7 5835	7116 15/11	/2019 Lab	oratorio	Clínico	Cruz Del Sur	Ltda.	83.3	70
8 6527	7906 23/12	/2019	Pab	lo Wil	son alcalde		87.5	20
9 6643	7962 27/12	/2019 Soc	ial Centr	al de A	bastecimiento	Ltda.	107.5	80
10 6280	7626 10/12	/2019	Pab	lo Rey	es Gómez		115.3	75
11 \| 6436	7803 \| 13/12	/2019	A		a		120.0	00
12 5949	7251 21/11	/2019	Uni	versid	ad de Chile		166.7	30
13 6422	\| 7782 13/12	/2019	Jaime Go	nzalo	Uribe Hermosil	la	350.6	03
14 6485	7862 17/12	/2019		Ceco	r S.A.		363.5	35
15 5544	6740 05/11	/2019	Munici	palidad	de Algarrobo		476.9	05
16 \| 5076	6270 \| 08/10	/2019 r	ees	cri	to riv	al	901.8	00
TS 6635	7954 27/12	/2019		Asis	Spa.		3.968.7	69
		TOTAL					6.933.5	98
Fuente: Tabla co	nfeccionada por el equip	o de fiscalizació	n sobre l	a base	de la informac	ión proporcion	ada por	la
Municipalidad de	Huechuraba.
		Lo	expues	to,	vulnera lo	instruido	por e	ste
Organismo	Superior de Cont	rol, en el	proced	imien	to K-03,	del aludid	o ofi	cio

Tabla 23 (página 23 (ocr) (texto) · 41 filas)

\| C	ONTRALORÍ	A REGIONAL	METROPOLITANA DE SA	NTIA	GO
	UN	IDAD DE INS	PECCIÓN DE OBRAS
				\|
				\|	r
N* 36.640, de	2007, el cua	l señala que	una vez cumplido el pla	zo de	90 días desde
la emisión, lo	s cheques d	eben ser rec	onocidos por la entidad	com	o documentos
caducados.				\|
			Así también, obstaculiz	a que	la información
financiera exa	minada cons	tituya una re	presentación fiel de los	hecho	s económicos
ocurridos, en	los términos	que indica la	resolución CGR N* 16, d	e 201	5, de este ente
fiscalizador, e	s decir, que	presente la v	erdadera esencia de la	s tran	sacciones y no
distorsione la	naturaleza d	el hecho eco	nómico que expone.
			Finalmente, incumple	lo con	signado en el
literal a) “Docu	mentación”,	numeral 46,	del capítulo 11! “Clasifi ic	ación	de las Normas
de Control Int	erno”, de la	resolución ex	enta N” 1.485, de 1996,	de e	sta Contraloría
General, que	expresa q	ue “La docu	mentación sobre trans	accio	nes y hechos
significativos	debe ser com	pleta y exact	a y facilitar el seguimien	to de	la transacción
o hecho (y	de la infor	mación concer	niente) antes, durante	y \| Me	spues de su
realización.
			En lo concerniente	a es	te punto, la
Municipalidad	de Huechur	aba adjuntó	14 traspasos contables,	todos	del 1 de abril
de 2020, que	registran la	caducidad de	igual cantidad de docum	ento	s por un monto
total de $2.913	.652.			\|
			Añadió que los docu	mento	s N*% 6567 y
6611, fueron c	obrados dur	ante el primer	bimestre de 2020 y el i	d	N*6635 girado
por $3. 968.76	9, fue anulad	o.
			Los documentos prop	orcio	nados en esta
instancia, que	dan cuenta	de la regulari	zación contable realizada	, perm	iten subsanar
lo objetado re	specto de 14	de los docum	entos.
			Sin perjuicio de lo an	terior	, corresponde
mantener el c	uestionamie	nto planteado	sobre los cheques N**	6567,	6611 y 6635,
cuya condició	n administrat	iva no fue acr	editada por el municipio	audi	tado.
			b) De las 262 transa	ccion	es informadas
como depósit	os o abonos	del banco no	contabilizadas -$357.21	4.600	-, 200 poseen
una antigúed	ad superior	a los 30 días	$170.208.309-, repres	entan	do un 48% del
total, ver detal	le en anexo	N*3.
			Cabe agregar que el	día 2	de mayo, de
2020, median	te la emisió	n del compro	bante contable N* 119	, la	administración
ingresó en arc	as municipal	es $ 135.147.	222, reconociendo 221	de las	transacciones
informadas co	mo pendient	es al 31 de di	ciembre de 2019, sin em	barg	o y dado que a
la fecha las re	feridas parti	das aún no ha	n sido justificadas, utilizó	com	o contrapartida
la cuenta de p	asivo denom	inada, N* 21	4-09-11-000-000-000 Ot	ros.

Tabla 24 (página 24 (ocr) (texto) · 40 filas)

\| PS E \| CO	NTRALORÍA	REGIONAL	METROPOLITANA	DE SANTIA	GO
SS :	UNI	DAD DE INS	PECCIÓN DE OBR	AS
			Lo mencionado	incumple lo	indicado en el
oficio N” 20.101	, de 2016,	que Impart	e Instrucciones	al Sector Mu	nicipal Sobre
Presupuesto Ini	cial, Modific	aciones y Ej	ecución Presupue	staria, de e	ste origen, en
cuanto a que “(..	.) en caso d	e existir dif	erencias entre el s	aldo contabl	e y el saldo de
la cuenta corrie	nte, se deb	erán identif	icar los errores y	regularizar	los saldos en
forma oportuna.”
			Adicionalmente,	dificulta que	la información
financiera exami	nada consti	tuya una re	presentación fiel	de los hecho	s económicos
ocurridos, en lo	s términos q	ue indica la	precitada resolu	ción CGR N	* 16, de 2015,
de este Ente F	iscalizador,	es decir, q	ue presente la	verdadera e	sencia de las
transacciones y	no distorsio	ne la natura	leza del hecho ec	onómico qu	e expone.
		So	bre la materia, la	entidad edili	cia remitió una
serie de docume	ntos, entre	órdenes de	ingreso municipa	l, memoránd	um, así como
las copias de las	cartolas ba	ncarias don	de consta el depó	sito de esto	s dineros entre
otros.
		Si	bien el municipi	o adjuntó do	cumentos que
dan cuenta del	ingreso en a	rcas munici	pales de los mon	tos señalado	s, no acreditó
la regularización	contable qu	e lo recono	zca en esa condic	ión, es decir	como ingreso
y no como una o	bligación, p	or lo tanto s	e mantiene lo ob	servado.
Ill. EXAMEN D	E LA MATE	RIA AUDIT	ADA
1. De los plazos	de tramitaci	ón en el oto	rgamiento de pe	rmisos de ed	ificación.
			a) De la revisión	realizada, s	e observó que
para los casos q	ue se detall	an con en la	tabla N* 7, la DO	M de Huechu	raba, excedió
los plazos estab	lecidos para	emitir el ac	ta de observacio	nes, lo que	no se ajusta a
lo prescrito en el	artículo 1.4	.10 de la OG	UC, el que esta	blece que “L	a Dirección de
Obras Municipal	es tendrá u	n plazo de 3	0 días, contados	desde la fe	cha de ingreso
de la solicitud, p	ara pronunci	arse sobre	los permisos soli	citados (...)”,	reduciéndose
“(...) a 15 días,	sia la solic	itud respect	iva se acompañ	a informe fa	vorable de un
Revisor Indepen	diente (...)”,	los cuales “	(...) se aplicarán	tanto para la	revisión inicial
en que pueden	formularse	observacion	es, como para l	a revisión po	sterior, en su
caso, en que se	constate qu	e éstas fuer	on resueltas (...)	”.
			Por otra parte,	en lo que r	especta a las
obras menores,	el literal B,	del numeral	1, del artículo 5.	1.4 de la OG	UC, establece
que cuando las	obras men	ores corre	spondan a modif	icaciones de	edificaciones
existentes que	no alteren	su estructur	a, como es el c	aso de las	autorizaciones
seleccionadas	en la muest	ra de la	presente auditorí	a, con exc	epción de las
señaladas en el	artículo 5.1	.2. de esa O	rdenanza, el pe	rmiso será o	torgado por el
Director de Obra	s Municipale	s, en un pl	azo máximo de 1	5 días.
			23

Tabla 25 (página 25 (ocr) (texto) · 44 filas)

	CONTRA	LORÍA GENER	AL	DE L	A REPÚBLICA
		I	gual	mente	, para los permi	sos	que se
\| CON	TRALORÍA	REGIONAL ME	TR	OPOL	ITANA DE SANTIAG	O
	UNI	DAD DE INSPE	CCI	ÓN D	E OBRAS
		Tabla	N*	7
Permiso NP \| E	XPEDIENTE \|	FECHA \| RE	VISO	R \| N	OTIFICACIÓN ACTA \|	CONT	ADOS EN
				j D	E OBSERVACIONES:	LA RE	VISIÓN
PE 6-2019	27-2019	16/01/2019	SI		01/02/2019		16
PE 12-2019	183-2018	28/04/2018	SI		07/01/2019		254
PE 23-2019	113-2019	06/03/2019	SI		28/03/2019		22
PE 26-2019	316-2018	20/07/2018	SI		24/09/2018		66
POM 8-2019	230-2018	23/05/2018	NO		25/06/2018		33
POM 23-2019	502-2018	16/11/2018	NO		17/01/2019 \|		62
POM 30-2019	177-2019	09/04/2019	NO		23/05/2019 \|		44
POM 33-2019	400-2018	07/09/2018	NO		19/11/2018 \|		73
POM 37-2019	99-2019	22/02/2019	NO		26/04/2019 \|		63
POM 42-2019	152-2019	27/03/2019	SI		13/05/2019 \|		47
POM 76-2019	328-2019	04/07/2019	SI		13/08/2019 \|		40
POM 83-2019	445-2019	29/08/2019	NO		08/10/2019 \|		40
Fuente: Tabla confecci	onada por el equi	po de auditoría sobre	la ba	se de la	información proporcionada	por la M	unicipalidad
de Huechuraba y por los	datos contenido	s en los expedientes	de ca	da permi	so.
singularizan en	la tabla N? 8	, la Dirección	de	Obras	Municipales exced	ió el	plazo de
revisión para v	erificar la	subsanación	de	las	observaciones emi	tidas	en las
respectivas act	as y su p	osterior visto	bu	eno	para autorizar el	pag	o y, por
consiguiente, em	itir las re	feridas autori	zaci	ones,	lo anterior según	el	siguiente
desglose:
		Tabla	N*	8
PERMISO	CAD j	DEP En RE	NER	ESO	EEE O EE	2.	.. EN
					PERMISO	LA R	EVISIÓN
PE 12-2019	183-2018	SI 08	/03/	2019	05/06/2019		89
PE 14-2019	350-2018	S 29	/05/	2019	17/06/2019		19
PE 26-2019	316-2018	SI 21	/11/	2019	30/12/2019		39
POM 33-2019 \|	400-2018	NO 18	/01/	2019	23/04/2019		95
(*) Para efectos de cons	iderar la fecha, s	e tomó la última fech	a de r	eingreso	presente en los reportes del	siste	ma de gestión
de expedientes de la Dir	ección de Obras	Municipales de Huech	uraba	.
Fuente: Tabla confecci	onada por el equi	po de auditoría sobre	la ba	se de la	información proporcionada	por la M	unicipalidad
de Huechuraba y por los	datos contenido	s en los expedientes	de ca	da permi	so.
		L	a e	ntida	d edilicia argume	ntó	que el
incumplimiento	de los pla	zos es produc	to	de la	gran cantidad: de	exp	edientes
ingresados dura	nte el año au	ditado -2019-	, lo	que a	su vez produjo una	alta	demanda
de los cinco rev	isores con	los que cuent	a el	depa	rtamento de edific	ación	. Agregó
que lo anterior	fue princip	almente produ	cto	del	descongelamiento	de l	as zonas
modificadas en	el PRC dura	nte ese año.
		L	o ex	puest	o por el municipio	no d	esestima
lo objetado, ya	que la	normativa apl	icab	le n	o contempla la p	osibi	lidad de

Tabla 26 (página 26 (ocr) (texto) · 44 filas)

	CONTRALORÍA	GENERAL DE L	A REP	ÚBLICA
\| CONTR	ALORÍA REGIO	NAL METROPOL	ITAN	A DE SANT	IAG	O
	UNIDAD DE	INSPECCIÓN D	E OBR	AS
excepciones sobre	la materia,	razón por la	cual	correspon	de	mantener la
observación.
		Con todo,	los he	chos ident	ific	ados deberán
ser incorporados al	ya tantas veces	mencionado p	roced	imiento di	scipli	nario, con el
propósito de det	erminar las	eventuales re	spons	abilidades	as	ociadas al
incumplimiento de p	lazos en el pro	ceso de revisió	n de e	xpediente	s de	permisos de
edificación.
		b) Por su	part	e, la Dire	cció	n de Obras
Municipales de Hue	churaba no rec	hazó los expedi	entes	indicados	en l	a tabla N* 9,
en circunstancias q	ue no consta qu	e las observac	iones	hayan sid	o su	bsanadas en
su totalidad dentro d	el plazo estable	cido, situación	que n	o se avien	e co	n lo prescrito
en el inciso final del	artículo 1.4.9 d	e la OGUC, qu	e prev	iene que “	En e	l evento que
el interesado no s	ubsane o aclar	e las observac	iones	en un pl	azo	de 60 días,
contados desde la c	omunicación fo	rmal del DOM,	éste	deberá rec	haza	r la solicitud
de aprobación de	anteproyecto o	de permiso, e	n su	caso, y de	volv	er todos los
antecedentes al int	eresado, debida	mente timbrados	”. A	saber:
		Tabla N* 9
		FECHA DE	,	FECHA DE	\| DÍ	AS CORRIDOS
PERMISO U	E FUO áBes	o A		REINGRESO	TO	TALES HASTA
		OBSERVACIO	NES
PE 13-2019 36-	2019 \| 22/01/20	19 \| 20/03/201	9	04/06/2019		76
PE 142019 \| 350	-2018 \|06/08/20	18 \| 09/10/201	8	29/05/2019		232
PE 23-2019 \| 113	-2019 \|06/03/20	19 \| 28/03/201	9	29/08/2019		154
PE 26-2019 \| 316	-2018 \|20/07/20	18 \| 24/09/201	8	21/11/2019		423
POM8-2019 \| 230	-2018 \|23/05/20	18 \| 25/06/201	8	28/12/2018		198
POM 76-2019 \| 328	-2019 \|04/07/20	19 \| 13/08/201	9	28/10/2019		76
(*) Para efectos de considera	r la fecha de reingreso,	se tomó la última fecha	de ingr	eso presente en	los re	portes del sistema
de gestión de expedientes de	la Dirección de Obras	Municipales de Huechur	aba.
Fuente: Tabla confeccionada	por el equipo de audito	ría sobre la base de la	informa	ción proporcio	nada po	r la Municipalidad
de Huechuraba y por los dato	s contenidos en los exp	edientes de cada permi	so.
		En su resp	uesta,	el municip	io s	eñaló que se
realizará un mayor	control de la cor	recta aplicación	del i	nciso final	del a	rtículo 1.4.9
de la OGUC y se	procederá a	realizar recha	zos d	e expedi	entes	cuando el
contribuyente no su	bsane la totalid	ad de las obser	vacion	es en el p	lazo	indicado.
		Los argum	entos	expuesto	s da	n cuenta de
acciones futuras com	prometidas por	la entidad edili	cia, ra	zón por la	cual	corresponde
mantener la observa	ción.
		Asimismo,	los	hechos co	nsig	nados en la
presente observaci	ón deberán ser	incorporados e	n el p	rocedimien	to d	isciplinario a
incoar por la Mun	icipalidad de	Huechuraba	con	el fin de	det	erminar las
responsabilidades f	uncionarias sobr	e la materia.
		25

Tabla 27 (página 27 (ocr) (texto) · 47 filas)

\| C	ONTRALORÍA	REGIONAL	METROPOLITANA DE	SANTIAG	O
	UNI	DAD DE INS	PECCIÓN DE OBRAS
			c) En los casos que	se detall	an en la tabla
N? 10, se iden	tificó que la	DOM exced	ió el plazo para apr	obar las s	olicitudes de
permiso que	no contaron	con observ	aciones durante su	revisión,	conforme lo
certificó la DO	M en su comu	nicación ele	ctrónica de fecha 16	de abril de	2020. Dicho
accionar const	ituye una vul	neración de l	as consideraciones e	stablecida	s en el inciso
segundo del a	rtículo 1.4.10	de la OGUC	, el cual establece q	ue, dentro	del plazo de
revisión, ya se	a 15 o 30 día	s, según cor	responda, “el Directo	r de Obra	s Municipales
concederá la	aprobación o	permiso, en	su caso, si los ant	ecedentes	presentados
cumplen con l	as normas qu	e les son ap	licables”, tanto de la	LGUC, la	OGUC y los
Instrumentos d	e Planificaci	ón Territorial	correspondientes.	\|
			De igual forma, las	situacion	es advertidas
trasgreden lo	indicado en el	precitado li	teral B, del numeral 1,	del artícu	lo 5.1.4 de la
OGUC, respe	cto de la a	probación	en 15 días, cuand	o las ¡ob	ras menores
correspondan	a modificac	iones de ed	ificaciones existent	es que n	o alteren su
estructura.				\|
		Tab	la N*10
					RRIDOS
				TT D	ÍAS CO
PES	EXPEDIENTE	\| FECHADE \|	REVISOR ade Ao	Bel \|	TOTALES
	¡SOLICITUD	\| INGRESO \|	INDEP. Rar	o \|\|	HASTAEL
					REINGRESO
POM 45-2019	580-2013*	14/06/2019	NO 02/08/20	19** \|	49
POM 48-2019	\| 312-2019	\|24/06/2019 \|	NO 19/08/2	019 \|	56
(*) Cabe hacer prese	nte que la solicitud	fue originalmente i	ngresada el 26 de diciembre de	2013, no obst	ante, el expediente
no se aprobó por no	pago de derechos m	unicipales, aun c	uando se resolvieron las observ	aciones, y nun	ca fue devuelto. El
16 de junio de 2019 e	l propietario present	ó una solicitud par	a reactivarlo, considerando las	gestiones prev	iamente realizadas.
En esta última instan	cia no se emitieron n	uevas observacion	es, lo quedó registro en el ofic	io DOM N*1700	/300/2019, de 2 de
agosto de 2019, com	o respuesta al nuevo	requerimiento. Pa	ra estos efectos, el equipo de fi	scalización cons	idera esta solicitud
del propietario como	un nuevo ingreso.
(**) Se consideró est	a fecha como V”B”	dado que la DOM	respondió en el precitado ofic	io que el proye	cto cumplía con la
normativa aplicable y	se podía realizar el	pago de derechos	municipales, aun cuando el re	porte del siste	ma indica que fue el
13-08-2019
Fuente: Tabla confec	cionada por el equi	po de auditoría sob	re la base de la información p	roporcionada p	or la Municipalidad
de Huechuraba y por	los datos contenido	s en los expedient	es de cada permiso.
			Para efectos de to	dos los l	iterales antes
mencionados,	además cons	tituye una vu	lneración a lo dispue	sto en el	artículo 23 de
la ya referida l	ey N” 19.880,	en el cual se	consigna la obligato	riedad del	cumplimiento
de los plazos	para las auto	ridades, per	sonal al servicio de	la Adminis	tración en la
tramitación de	asuntos, así	como los int	eresados en los mism	os.
			Sobre la materia ob	servada,	el municipio
declaró que ta	mbién realiza	rá un mayor	control de manera d	e no exced	er los plazos
para aprobar l	as solicitudes	de permisos	que no cuenten con	observac	iones.
			Al igual que en	el caso	anterior, la
municipalidad	compromete	acciones	futuras, razón por	la cual	corresponde
mantener la ob	servación.
			26

Tabla 28 (página 28 (ocr) (texto) · 51 filas)

	CON	TRALORÍA GENE	RAL DE LA		REPÚBLICA
\| C	ONTRALO	RÍA REGIONAL M	ETROPOLI		TANA DE SAN	TI	AGO
		UNIDAD DE INSP	ECCIÓN DE		OBRAS
		A	su vez, la	s	situaciones	obj	etada	s deberán
igualmente se	r incluida	s en el procedimi	ento discip	l	inario que in	icia	rá el	municipio
con tal de det	erminar la	s responsabilida	des asocia	d	as a los hech	os	adve	rtidos por
esta Entidad d	e Control.
2. De los ante	cedentes	disponibles en los	expedien	t	es de los proy	ect	os.
		E	n los exp	e	dientes que	se	detal	lan en la
tabla N*11, n	o se enc	ontraron antece	dentes y/o		información	qu	e de	bía estar
disponible par	a ser pre	sentada para ob	tener el p	e	rmiso de edi	fica	ción,	según lo
anotado en el	artículo 5	.1.6 de la OGUC y	que a con		tinuación se	sin	gulari	zan:
		Tabla	N*11
EXP	EDIENTE \|	DOCUMENTACION
PERMISO ¡S	OLICITUD	FALTANTE	EXIGENCIA		COM	EN	TARIO
					El plano aporta	do p	or la D	OM junto a
		Plano de			su mail de 9	d	e abril	de 2020
PE 06-2019\| 2	7-2019	accesibilidad	Numeral 14		[corresponde a	la a	ccesibi	lidad hacia
		universal.			la edificación ex	ist	ente -M	all- y no al
					edificio aprobad	o e	n esta	instancia.
					La solicitud indi	ca q	ue no	se adjuntó y
					la DOM señaló	en	correo	electrónico
		Levantamiento	Numeral 12		de 9 de abril	de	2020	que no se
PE 14-2019\| 3	90-2018
		topográfico.			solicitó por exi	stir	un p	royecto de
					fusión aprobad	o	por la	resolución
					N*11 de 2001, d	e d	icha D	OM.
					En correo elect	róni	co de 9	de abril de
					2020, la DOM s	eña	ló que	dicho plano
		Carpeta de
					no fue encontr	ado	en el	expediente,
		ascensores e
PE 26-2019\| 3	16-2018		Numeral 13		[indicando que	en	planos	de cálculo
		instalaciones
					había detalles	de	los as	censores y
		similares.
					que este proyec	to n	o requ	iere estudio
					de ascensores.
Fuente: Tabla confe	ccionada por e	l equipo de auditoría sobr	e la base de la	i	nformación proporc	ionad	a por la	Municipalidad
de Huechuraba y por	los datos con	tenidos en los expedientes	de cada permi	so	.
		E	n su conte	s	tación, el mun	ici	pio s	eñaló que
respecto del p	ermiso N*	6, de 2019, adju	nta el perm		iso de edific	ació	n y la	memoria
de accesibilida	d.
		E	n lo que	r	especta al p	erm	iso	N* 14, de
2019, aclaró q	ue el leva	ntamiento topográ	fico no co	r	responde a u	n a	ntece	dente que
debió acompa	ñar el ex	pediente N* 350,	de 2018,	t	oda vez que	el	proye	cto no se
acogió a la ap	licación d	el artículo 1.4.8,	de la OGU		C, ya que ta	nto	la m	edida del
terreno como	la medi	da de los desli	ndes se e	n	contraban r	esp	aldad	os en la
resolución de	fusión N*	11, de 2001. As	imismo, a	g	regó que no	co	rresp	onde a un
proyecto que	se encue	ntre emplazado	en un te	r	reno con pe	ndi	ente	o alguna
condición ind	icada en	el artículo 1.4.8	, que re	q	uiera ser r	esp	aldad	a por un
levantamiento	topográfi	co.

Tabla 29 (página 29 (ocr) (texto) · 42 filas)

			Sobre el per	mis	o N* 26, d	e 2019, indicó que
luego de verificar	nueva	mente los	antecedentes	de	dicho exp	ediente, la DOM
encontró el plano	de a	scensor y	montacarga, el	cu	al adem	ás contempla las
especificaciones té	cnicas	de ambas	instalaciones. A	gre	ga que, re	specto del estudio
de ascensores, el d	ecreto	supremo	N* 37, de 2017,	del	MINVU,	modificó la OGUC
en el sentido de ad	ecuar	sus norma	s a la ley N* 20.	296	, en mater	ia de ascensores
e instalaciones sim	ilares,	estipulan	do en su numer	al	1 b), que	dicho documento
deberá presentarse	para	determinar	las necesidade	s de	l proyect	o de edificación. A
su vez, explicó que	el nu	meral 1 a),	de dicho prece	pto	consigna	los proyectos que
deberán determina	r la ca	ntidad, di	seño y caracterí	stic	as de los	ascensores en el
respectivo estudio,	detall	ando, en lo	que interesa, a	los	edificios	de vivienda de 6 O
más pisos incluyen	do los	subterrán	eos cuando cor	res	pondan a	estacionamientos,
			ean biene	s co	munes de	l edificio; aquellos
bodegas, o recintos	de us	o común y	que s
destinados a otros	usos d	e 5 o más	pisos de altura,	inc	luyendo s	ubterráneos; y los
proyectos destinad	os a as	istencia ho	spitalaria y larg	a es	tadía par	a adultos mayores
cuando tengan 2 m	ás pis	os o nivele	s incluyendo los	sub	terráneos	. \|
			Para finaliza	r, a	ñadió que	dicho permiso de
edificación no deb	e cont	ar con es	tudio de ascens	ore	s, corre	spondiendo contar
solamente con pla	no de	ascensor y	montacarga y l	as e	specifica	ciones técnicas de
dichas instalaciones	.
			Al respecto,	en	lo atinge	nte al permiso de
edificación N” 6,	de 20	19, el mun	icipio acompa	ñó	el docum	ento denominado
“memoria de acces	ibilida	d”, no obs	tante, el plano	obj	etado por	esta Entidad de
Control no fue entr	egado.	Cabe agr	egar que si bien	en	el precita	do antecedente se
mencionan planos	comple	mentarios,	estos no son l	egib	les y por l	o tanto, no forman
parte del expedient	e del p	ermiso.
			En lo que at	añe	al permis	o N* 14, de 2019,
es dable menciona	r que e	l artículo 5	.1.6 de la OGUC	, e	n su nume	ral 12, establece
el levantamiento to	pográfi	co como u	n documento exi	gibl	e al mome	nto del ingreso de
la solicitud de pe	rmiso	de edifica	ción, “(...) salv	o q	ue dicha	información esté
incorporada en las	planta	s de arquit	ectura”, situaci	ón q	ue no aco	nteció al tenor de
lo expuesto en la o	bserva	ción de est	a Contraloría Re	gio	nal.	\|
			Asimismo, e	s d	able indic	ar que el artículo
1.4.8 de la OGUC,	hace r	eferencia a	l levantamiento	topo	gráfico c	omo el documento
en base al cual se c	alcula	rán las nor	mas urbanística	s re	lacionada	s con la superficie,
medida y orientaci	ón de	los deslind	es, pendientes	y ni	veles del	preto en que se
emplazará el proyec	to.
			En relación	al p	ermiso de	edificación N? 26,
de 2019, el plano	prese	ntado en	esta instancia	perm	ite dar	por subsanado lo
observado. Es del c	aso ha	cer presen	te que la observ	aci	ón estaba	enfocada a la falta
de la “carpeta de	ascen	sores e i	nstalaciones sim	ilar	es”, la cu	al debe contener
planos, especificac	iones	y -si corres	ponde-, estudio	de	ascensore	s. En ese sentido,

Tabla 30 (página 30 (ocr) (texto) · 41 filas)

	UNID	AD DE	INSPECCIÓN D	E OBRAS
el municipio ar	gumenta corr	ectame	nte que a la a	utorizació	n cuestion	ada no le es
aplicable este ú	ltimo anteced	ente, s	ituación que n	o fue obj	etada puntu	almente por
esta Entidad de	Control.
\|			Con todo l	o anterior,	correspon	de mantener
la observación	relativa a los	permis	os de edificac	ión N*s. 6	y 14, amb	os de 2019,
toda vez que el	municipio no	aportó	nuevos antece	dentes qu	e permitier	an salvar las
objeciones pla	nteadas. En	ese s	entido, la ent	idad edili	cia deberá	obtener la
documentación	faltante e inc	luirla e	n los expedien	tes menci	onados, lo	cual deberá
ser acreditado	ante esta Co	ntralor	ía Regional e	n un pla	zo de 60 d	ías hábiles,
contado desde	la recepción	de est	e informe, lo c	ual será v	erificado e	n una futura
actividad de seg	uimiento.
			De igual	manera,	los hechos	advertidos
deberán ser inc	orporados al	procedi	miento discipli	nario que	el municipio	iniciará con
tal de identificar	las responsa	bilidad	es administrati	vas asoci	adas.
IV. OTRAS OBS	ERVACIONE	S.
De las exigenci	as de arboriza	ción.
			De la revi	sión del	permiso de	edificación
N? 26, de 2019,	se advirtió q	ue las	exigencias nor	mativas d	e la zona Z1	2, Industrial
Inofensiva, que	quedaron	consign	adas el certi	ficado de	informacio	nes previas
N* 674, de 201	8, bajo las	cuales	se evaluó el	proyecto,	consideran	la variable
“porcentaje mín	imo de arbori	zación”	. Dicha situaci	ón no se	condice con	lo indicado
en el artículo'2.	1.10 de la OG	UC, ya	que el Plan Re	gulador C	omunal de	Huechuraba
contiene exigen	cias de arbor	ización	mínima en la	zona men	cionada, ex	cediendo el
ámbito de acció	n de ese pla	n regul	ador comunal,	toda vez	que esta no	se condice
con el concepto	de norma ur	banísti	ca establecido	en el prec	itado articu	lado.
			Vale menci	onar que	si bien no c	onsta que el
cumplimiento de	la referida e	xigenci	a haya sido req	uerido po	r la DOM p	ara autorizar
el permiso de e	dificación N*	26, de	2019, en la l	ámina A-	5 de 17, se	detalla una
“zona arborizac	ión” en el se	ctor su	r del predio, f	rente a Am	érico Vesp	ucio y a la
franja afecta a u	tilidad públic	a.
\|			No obsta	nte, co	nsultada	sobre las
exigencias de a	rborización p	resente	s en el PRC, la	DOM dec	laró que es	ta exigencia
es para zonas	industriales	que pr	ovienen del P	lan Regul	ador Metro	politano de
Santiago -PRMS	-, específi	camente	la zona ZI1,	Industrial	Exclusiva	del PRC de
Huechuraba, lo	cual es efect	ivo al	tenor de lo ind	icado en	el artículo 6	.1.3.1 de la
Ordenanza del	PRMS y lo	grafica	do en el plano	RM-PRM-	92/1a men	cionado en
dicho cuerpo n	ormativo, no	así p	ara la zona	Zl2, que	queda fue	ra del área
previamente def	inida.
			En ese se	ntido, en	lo atingent	e a la zona
ZI2, cabe agre	gar que lo	s plan	es reguladores	comuna	les solo	pueden fijar
			29

Tabla 31 (página 31 (ocr) (texto) · 41 filas)

\| CONTRALO	RÍA REGIONAL	METROPOLITANA DE SANT	IAGO
	UNIDAD DE INS	PECCIÓN DE OBRAS
exigencias de plantacio	nes y obras de o	rnato en las áreas afectas	a declaratoria de
utilidad pública, por lo q	ue se excede la	competencia de dicho inst	rumento disponer
requerimientos que no s	e ciñan a ese pr	ecepto, como acontece en l	a especie (aplica
criterio contenido en los	dictámenes N'	54.958, de 2009; 72.942, d	e 2012, y 58.406,
de 2016, todos de este o	rigen).		\|
		En «su argumentación,	el municipio
manifestó que en virtud	de lo señalado	por esta Contraloría Regio	nal, procederá a
rectificar el certificado	de informacio	nes previas N” 674, de	2018, dado que
efectivamente contiene	un error al inclui	r la exigencia del porcentaj	e de arborización
del 10%, así como proc	ederá a oficiar a	la asesoría urbana para qu	e regularice esta
exigencia en la zona Zl2	en una pronta	modificación al PRC.
		Igualmente, según lo anota	do en el numeral
IV, del memorándum N	* 1.352, de 20	20, de la Dirección de Ob	ras Municipales,
documento presente en	los respaldos d	el oficio de respuesta de la	Municipalidad de
Huechuraba, respecto d	el permiso de	edificación N” 26, de 2019	, señaló que se
procederá a dictar una	resolución rect	ificatoria que incorpore qu	e si bien en los
planos se indica un áre	a de arborizació	n, dicha área no correspon	de a un requisito
que debe cumplirse ni v	erificarse en la	recepción final del permiso.
		Analizados los argumentos	expuestos por el
municipio, corresponde	mantener la	observación, toda vez	que no aportó
antecedentes que acred	iten la materiali	zación de las acciones comp	rometidas.
			\|
		En ese sentido, el mu	nicipio deberá
informar a esta Entidad	de Control sob	re las acciones tendientes	a solucionar las
problemáticas advertida	s, así como, d	e los avances en la adapta	ción del PRC al
ordenamiento jurídico y	las rectificacion	es del certificado de inform	aciones previas y
el permiso de edificació	n N* 26 de 2019	.
		A su vez, deberá agreg	ar las acciones
detectadas al procedimi	ento disciplinari	o requerido por esta Contral	oría Regional.
CONCLUSIONES
		En atención a las	¡consideraciones
expuestas durante el de	sarrollo del pres	ente trabajo, corresponde	mencionar que la
municipalidad de Huec	huraba aportó	antecedentes que permitie	ron subsanar la
objeción sobre el permi	so de edificació	n N *26, de 2020, consigna	da en el numeral
2, “De los antecedentes	disponibles en l	os expedientes de los proyec	tos”, del acápite
IIl “Examen de la Mater	ia Auditada”, d	el preinforme de observaci	ones N* 220, de
2020.
		Igualmente, se subsana	parcialmente lo
objetado en la letra a),	del numeral 5,	“Sobre partidas pendiente	s en conciliación
bancaria de la cuenta	corriente N*354	09000027, del Banco Esta	do, denominada

Tabla 32 (página 32 (ocr) (texto) · 41 filas)

“Ingresos y egres	os municipal	es” al 31 de	diciembre de	2019	”, del acápite ll,
“Aspectos de Contr	ol Interno”
		A su	turno, el munici	pio	deberá incoar un
procedimiento disc	iplinario tend	iente a determ	inar las eventua	les	responsabilidades
administrativas de	los funcionar	ios que partic	iparon de los he	cho	s objetados en las
letras a) y b), del	numeral 1, “	De la aplicaci	ón de la tabla d	e co	stos unitarios por
metro cuadrado d	e construcci	ón del Minister	io de Vivienda	y U	rbanismo”; en los
literales a) y b),	del numeral	2, “De la ap	licación de pr	esup	uestos de obras
complementarias”;	en el numer	al 3, “Sobre e	l descuento por	un	idades repetidas”,
todos del acápite \|	“Examen de	Cuentas”; en l	as letras a), b) y	c),	del numeral 1, “De
los plazos de tram	itación en e	l otorgamient	o de permisos	de	edificación”; en el
numeral 2, “De los	antecedente	s disponibles	en los expedien	tes	de los proyectos”,
ambas del acápite	Ill “Examen	de la Materi	a Auditada”, y “	De	las exigencias de
arborización”, del a	cápite IV “Ot	ras Observacio	nes”, del presen	te i	nforme, remitiendo
a la Unidad de Seg	uimiento de	Fiscalía de e	sta Entidad de C	ont	rol copia del acto
administrativo que	lo ordene inst	ruir, en el térm	ino de 15 días h	ábil	es, contado desde
la recepción de est	e documento	.
		Sobre	lo descrito en el	acá	pite \| "Examen de
Cuentas", de este	documento, e	n relación con	lo observado e	n el	numeral 3, “Sobre
el descuento por u	nidades repe	tidas”, esa en	tidad deberá acr	edit	ar en un plazo de
30 días hábiles, co	ntado a partir	de la recepci	ón del presente d	ocu	mento, el efectivo
ingreso en arcas m	unicipales d	el monto no c	obrado, señalad	o p	ara el permiso de
edificación N* 12,	de 2019, a	sí como su	correspondiente	rec	tificación, el que
asciende a un tota	l de $ 1.040.	616. En caso	contrario, este	Org	anismo de Control
evaluará la formul	ación del re	spectivo repar	o, conforme a	lo e	stablecido en los
artículos 95 y sigu	ientes de la	ley N* 10.336	, sin perjuicio d	e l	o dispuesto en su
artículo 116.
		Respe	cto de las ob	ser	vaciones que se
mantienen la entid	ad fiscalizad	a deberá adop	tar medidas ten	die	ntes a dar estricto
cumplimiento a las	normas lega	les y reglament	arias que rigen	la m	ateria, entre ellas:
		1. Sol	icitar al propiet	ari	o del permiso de
edificación N* 14,	de 2019, la	tramitación de	una modificaci	ón,	verificar en dicha
instancia la clasifi	cación y cate	goría de la edi	ficación, para p	oste	riormente realizar
un nuevo cálculo d	e derechos y	devolver los	montos cobrados	en	exceso u obtener
los montos faltan	tes, según	corresponda,	considerando l	o y	a pagado por el
propietario del inmu	eble, lo cual	deberá acred	itar ante esta Co	ntra	loría Regional en
un plazo de 60 día	s hábiles, c	ontado desde	la recepción del	pre	sente informe, en
concordancia con	los hechos	detallados en	el literal a), de	l n	umeral 1 " De la
aplicación de la ta	bla de costo	s unitarios por	metro cuadrad	o de	construcción del
Ministerio de Vivi	enda y Urba	nismo”, del a	cápite \| “Exam	en	de Cuentas”, del
presente informe,	lo que será	examinado en	una futura acti	vida	d de seguimiento
(AC).

Tabla 33 (página 33 (ocr) (texto) · 44 filas)

	CON	TRALORÍA	GENERAL DE LA	REPÚBLICA
			2. Rectificar	los permisod	s e edificación y
\|	CONTRALO	RÍA REGIO	NAL METROPOLI	TANA DE SANTI	AGO
		UNIDAD DE	INSPECCIÓN DE	OBRAS
tramitar la de	volución de	los monto	s cobrados en ex	ceso o exigir las	sumas dejadas
de cobrar, se	gún corres	ponda, lo c	ual deberá acredit	ar a esta Entida	d de Control en
un plazo de 6	0 días háb	iles, conta	do desde la recep	ción de este in	forme, en virtud
de los hechos	consigna	dos en el li	teral b), del numera	l 1 “De la aplica	ción de la tabla
de costos uni	tarios por	metro cuad	rado de construcc	ión del Ministeri	o de Vivienda y
Urbanismo” y	literales a	) y b), del	numeral 2 “De la	aplicación de p	resupuestos de
obras comple	mentarias,	todos del a	cápite “Examen	de Cuentas”, de	este informe, lo
que será veri	ficado en u	na próxima	acción de seguim	iento (AC).
			3. Acredita	r las rectifica	ciones de los
permisos de	edificación	con incons	istencias, al teno	r de lo advertido	en el numeral
e1, “CSoonbtrreo ll oIsn	dteartnoos” ,a ndoelt	apdroess eennt elo si	npfeorrmmei,s oesn d uen e dpilfai	zcaoc idóen ”6, 0d edlí aacsá hpá	ibtiel e1!s “, Acsopnetcatdoso
desde la re	cepción d	e este doc	umento, lo cual	formara parte	de un futuro
seguimiento	(MC).
			4. Sobre lo	indicado en el li	teral a) y b), del
numeral 2, s	obre “Debil	idades en l	a acción de la Di	rección de Contro	l”, del acápite
“Aspectos d	e Control	Interno”,	en lo sucesivo,	deberá adopta	r las medidas
necesarias p	ara no incur	rir nuevam	ente en las situa	ciones objetadas	(MC).
			5. Acreditar e	l término de los	procedimientos
disciplinarios	observado	s en un p	lazo de 60 días	hábiles, contado	a partir de la
recepción de	este infor	me, a fin de	subsanar lo objet	ado en el numera	l 3, “Sumarios
o procedimie	ntos discip	linarios de	larga data en cur	so”, del acápite	Il “Aspectos de
Control Intern	o”, lo cual	será parte	de una futura acc	ión de seguimien	to (MC).
			6. Acreditar	la sanción del pr	ocedimiento de
control relati	vo al proce	so de otorg	amiento de permi	sos de edificaci	ón, así como la
actualización	del Manua	l de Proced	imientos Operati	vos Departamen	to de Finanzas
y Departamen	to de Cont	abilidad y	Presupuesto, Mun	icipalidad de Hu	echuraba, con
actividades d	e control q	ue resguar	den suficientemen	te contar con di	sponibilidad de
fondos previo	al giro de	cheques en	virtud de lo seña	lado en el numer	al 4, “Ausencia
de procedimie	ntos”, del	acápite 1! “	Aspectos de Cont	rol Interno”, en	un plazo de 60
días hábiles,	contado de	sde la rece	pción del present	e informe, lo que	será verificado
en una activi	dad de seg	uimiento (M	C).	\|
			7. Document	ar al tenor de lo	expuesto en el
literal a), del	numeral 5,	“Sobre pa	rtidas pendientes	en conciliación	bancaria de la
cuenta corri	ente N*35	409000027,	del Banco Est	ado, denominad	a “Ingresos y
egresos muni	cipales” al	31 de dicie	mbre de 2019”, de	l acápite 1! “Aspe	ctos de Control
Interno”, la s	ituación ad	ministrativ	a de los cheque	s N% 6567, 661	1 y 6635. Del
mismo modo,	deberá ac	reditar seg	ún lo objetado en	la letra b), del re	ferido numeral,
la regularizac	ión contab	le de los i	ngresos objetado	s, todo en el pl	azo de 60 días
hábiles, cont	ado desde	la recepció	n del presente in	forme, lo que se	rá corroborado
en una futura	instancia	de seguimie	nto (MC).
			32

Tabla 34 (página 34 (ocr) (texto) · 42 filas)

	UNIDAD	DE INSPECC	IÓN DE O	BRAS
		8. A	doptar la	s medidas ne	cesarias para
evitar situacion	es como las adve	rtidas en las	letras a),	b) y c), del num	eral 1, “De los
plazos de trami	tación en el otor	gamiento de	permisos	de edificación”,	del acápite 11!
“Examen de la	Materia Auditada	”, lo cual deb	erá acred	itar a esta Enti	dad de Control
en un plazo de	60 días hábiles,	contado des	de la rec	epción de este	documento, lo
cual será anali	zado en una futu	ra acción de	seguimien	to (MC).
		9. O	btener l	a documentaci	ón faltante e
incluirla en los	expedientes de	los permisos	de edifi	cación N%s 6 y	14, ambos de
2019, al tenor	de lo objetado e	n el numeral	2, “De los	antecedentes	disponibles en
los expedientes	de los proyecto	s”, del acápi	te Il “Exa	men de la Mate	ria Auditada”,
lo cual deberá	acreditar a esta	Entidad de C	ontrol en	un plazo de 6	0 días hábiles,
contado desde	la recepción de	este documen	to, lo cual	será analizad	o en una futura
acción de segu	imiento (MC).
		10.	Adoptar	las acciones	tendientes a
solucionar los h	echos advertido	s en el apart	ado “De la	s exigencias de	arborización”,
del acápite IV	“Otras Observa	ciones”, inf	ormando	a esta Contral	oría Regional
respecto de lo	s avances en la	adaptación	del PRC	al ordenamient	o jurídico, así
como, realizar	las rectificacio	nes comprome	tidas al	certificado de	informaciones
previas y al per	miso de edificac	ión N* 26, de	2019, en	un plazo de 6	0 días hábiles,
contado desde	la recepción de	este informe,	lo que se	rá analizado e	n una próxima
acción de segu	imiento (C).
		En	relación	con la impl	ementación y
cumplimiento	de los Objetivo	s de Desarro	llo Suste	ntable, y con	siderando los
antecedentes	de los que da	cuenta este	documento	, es posible	indicar que la
Municipalidad d	e Huechuraba n	o se ajustó,	en la mate	ria fiscalizada,	a lo dispuesto
en los ODS N	S 11, Ciudades	y Comunida	des Soste	nibles, y 16,	Paz, Justicia e
Instituciones Só	lidas.
		Por	su parte,	para aquellas	observaciones
que se mantie	nen, la entidad	edilicia deber	á dar re	spuesta a los	requerimientos
formulados en	el anexo N?* 4 “In	forme de Est	ado de Ob	servaciones de	l Informe Final
N* 220, de 202	0”, en el plazo	que se haya	otorgado	en cada caso	, subiendo los
antecedentes r	espectivos en el	Sistema de	Seguimien	to de Apoyo	CGR -que esta
Entidad de Con	trol puso a dis	posición de l	as entida	des públicas d	e acuerdo a lo
comunicado e	n su oficio N”	14.100, de	2018-, c	on la salveda	d de aquellas
observaciones	catalogadas com	o AC o C qu	e son mate	ria de un even	tual reparo y/o
de un procedim	iento disciplinar	io, cuya doc	umentaci	ón de respaldo	tiene que ser
remitida física	mente a este Org	anismo de Co	ntrol.
		Fina	lmente, s	e hace prese	nte que para
aquellas obser	vaciones que	se mantiene	n en el	citado anexo	y que fueron
categorizadas	como MC y LC,	el cumplimie	nto de las	acciones corr	ectivas deberá
ser acreditado	y validado por el	Director de	Control d	e ese municipio	, cargando en
dicha plataform	a la documentac	ión de respal	do.

Tabla 35 (página 35 (ocr) (texto) · 8 filas)

	UNIDAD DE INS	PECCIÓN
		Remítase
unicip	al, todos de la Mu	nicipalid
		Saluda at
Firmado	electrónicamente por:
Nombre:	[CRISTIAN MARAMBIO	LIZAMA
Cargo:	Jefe de Unidad de Contr	ol Externo
Fecha:	10/11/2020
		34

Tabla 36 (página 36 (ocr) (texto) · 37 filas)

	UNIDAD	DE INSPEC	CIÓN D	E OBRAS
26		30/12/2019			26.734.583
	TOTAL				205.659.143
24		27/11/2019			236.566
25		29/11/2019			12.076.233
		ANEXO	N? 1
so de permisos	de edif	icación otor	gados	por la Direcció	n de Obra
palidad de Huec	huraba	entre el 1 d	e ener	o y el 31 de di	ciembre d
-				TOTAL DE DE	RECHOS
EIN	FEC	HA DE EMISI	ÓN	a P	AGADOS
1		30/01/2019			8.043.606
2		13/02/2019			6.365.209
3		11/03/2019			2.017.400
4		13/03/2019			160.668
5		25/03/2019			6.184.276
6		28/03/2019			30.537.016
7		28/03/2019			4.330.666
8		12/04/2019			79.764
9		12/04/2019			86.724
10		12/04/2019			79.414
11		07/05/2019			543.454
12		10/06/2019			47.581.086
13		11/06/2019			13.888.683
14		21/06/2019			16.743.850
15		21/06/2019			4.602.421
16		25/06/2019			2.917.017
17		26/06/2019			826.937
18		26/06/2019			314.169
19		19/08/2019			2.473.531
20		11/09/2019			665.306
Tay		13/09/2019			975.100
22		10/10/2019			107.739
23		11/10/2019			17.087.725
(*) El monto correspond	e a la suma	de los pagos del	ingreso	de la solicitud de perm	iso, pago para
la emisión del mismo, y	pagos previ	os asociados a la	aprobació	n anteproyectos, seg	ún corresponda,
conforme se detallan en	los permis	os de edificación	correspon	dientes.
Fuente: Tabla confec	cionada por	el equipo de	auditoría	sobre la base de	la información
proporcionada por la en	tidad edilicia	fiscalizada y los	datos dis	ponibles en el portal d	e transparencia

Tabla 37 (página 37 (ocr) (texto) · 47 filas)

UNIDAD	DE INSPECCIÓN DE OBRAS
ermisos de obra	menor otorgados por la Dirección	de Obr
de Huechuraba	entre el 1 de enero y el 31 de dic	iembre d
		\|
NO	TOTAL DE DER	ECHOS
ISO DE	EMISIÓN MUNICIPALES PA	GADOS
MENOR	($) *
1	07/01/2019	145.606
2	15/01/2019	333.788
3	16/01/2019	523.229
4	21/01/2019	170.443
5	22/01/2019	23.820
6	29/01/2019	73.869
7	29/01/2019	331.229
8	01/02/2019	1.258.471
9	06/02/2019	10.250
10	11/02/2019	101.485
11	12/02/2019	479.770
12	27/02/2019	161.976
13	07/03/2019	181.214
14	12/03/2019	132.641
15	27/03/2019	33.097
16	27/03/2019	54.181
17	02/04/2019	7.959
18	10/04/2019	230.253
19	16/04/2019	229.367
20	18/04/2019	445.794
21	30/04/2019	109.196
22	30/04/2019	72.860
23	06/05/2019	11542.680
24	07/05/2019	82.989
25	15/05/2019	258.677
26	15/05/2019	330.089
27	16/05/2019	760.578
28	29/05/2019	110.836
29	31/05/2019	63.546
30	11/06/2019	2/202.996
31	17/06/2019	72.591
32	19/06/2019	104.616
33	26/06/2019	1.248.724
34	02/07/2019	858.368
35	02/07/2019	817.996
36	02/07/2019	807.989
37	03/07/2019	11076.924
38	17/07/2019	79.821
39	23/07/2019	117.670
40	29/07/2019	103.774
41	07/08/2019	744.100

Tabla 38 (página 38 (ocr) (texto) · 45 filas)

NO	FECHA TOTAL DE DER	ECHOS
78	10/12/2019	301.628
79	26/12/2019	95.732
80	26/12/2019	129.615
81	26/12/2019	106.285
82	27/12/2019	849.896
83	30/12/2019	1.008.417
TOTAL		31.268.403
ISO DE	EMISIÓN MUNICIPALES P	AGADOS
MENOR	($) *
42	07/08/2019	1.576.982
43	12/08/2019	307.870
44	12/08/2019	106.676
45	13/08/2019	1.240.897
46	22/08/2019	8.912
47	26/08/2019	32.077
48	27/08/2019	1.100.357
49	30/08/2019	85.314
50	30/08/2019	78.629
51	30/08/2019	41.531
rd	10/09/2019	12.435
53	07/10/2019	197.047
54	08/10/2019	236.551
DO	14/10/2019	73.705
56	15/10/2019	17.380
57	15/10/2019	33.207
58	28/10/2019	107.937
59	29/10/2019	234.757
60	12/11/2019	906.149
61	20/11/2019	81.305
62	20/11/2019	12.699
63	20/11/2019	59.882
64	21/11/2019	584.931
65	22/11/2019	288.420
66	26/11/2019	808.866
67	27/11/2019	187.231
68	27/111/2019	180.446
69	27/11/2019	150.974
70	27/11/2019	171.216
71	27/11/2019	189.538
72	27/11/2019	197.104
73	28/11/2019	576.958
74	28/11/2019	794.190
75	28/11/2019	326.936
76	29/11/2019	910.432
77	29/11/2019	361.827

Tabla 39 (página 39 (ocr) (texto) · 11 filas)

CONTRA	LORÍA GENERAL DE	LA REPÚ	BLICA
\| CONTRALORÍA	REGIONAL METROPO	LITANA	DE SANT	IAGO
UNID	AD DE INSPECCIÓN	DE OBRA	S
NO	FECHA	TOTAL	DE DERE	CHOS
PERMISO DE	EMISIÓN	MUNICIP	ALES PAG	ADOS
OBRA MENOR			(5) *
(*) El monto corresponde a la	suma de \|os pagos del ingreso	de la solicitu	d de permiso	y pago para
la emisión del mismo, según	corresponda, conforme se det	allan en los	permisos de	obra menor
emitidos.
Fuente: Tabla confecciona	da por el equipo de auditorí	a sobre la	base de la	información
proporcionada por la enti	dad edilicia fiscalizada y los	datos dispo	nibles en el	portal de
transparencia de la Municipa	lidad de Huechuraba.

Tabla 40 (página 40 (ocr) (texto) · 27 filas)

		CO	NTRALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚ	BLICA
		\| CONTRAL	ORÍA REGIO	NAL METROPO	LITANA	DE SAN	TIAGO
			UNIDAD DE	INSPECCIÓN	DE OBRA	S
				ANEXO N*2
			Cálculo d	e derechos mu	nicipales
. Permiso de edif	icación N*6-20	19
	Cálculo pre	supuesto según	DOM				Cálculo pr	esupuesto según	\| CRM
, 6% Clasificación	M?	Valor dMe? 210e1r9 T r(	i$)m estre	Subtotal ($)	Clasi:f ica	cizaó n	Valor dMe? 21	0e1r9 T r(i$)mestre	Sub(t$o)tal
B3	12.382,88		205.656	2.546.613.569	B3			205.656	2.546.61
Total Presupuesto	DOM		\|	2.546.613.569 \|	Total Pre	supues	to \| CRM		2.546.61
							Cálc	ulo derechos
	Cálcu	lo derechos muni	cipales según	DOM ($)			m	unicipales	Observación
							seg	ún \| CRM ($)
Subtotal derechos	municipales	1,50% del presu	puesto			38.199	.204	-
Presupuesto obras		Valor adicional	que se calcula	en caso de hab	er	542.510	.448	200.264.058	Teniendo en
complementarias		tramitaciones co	njuntas.						consideración
Subtotal derechos	municipales [	4 00%, (porcenta	je según el ti	po de tramitació	n)	5.425	.104	2.002.641	recálculo del presupuesto de o
por obras compleme Total derechos mun	ntarias icipales	Suma de ambos	subtotales			43.624	.308	40.201.844\|	complementarias
Descuento unidad	es repetidas	Se descuenta d	el total			No a	plica	No aplica \| e	fecto que se pro
Descuento revisor	independiente \|	30% de descuen	to adicional			13.08	7.292	12.060.553	en términos
Consignado al ingr	eso								porcentuales en o
anteproyecto		Se descuenta d	el total de der	echos a pagar			-	"\| fa	ctores, se detect
Monto consignado	con							l	a DOM de Huechu
anteproyecto		Se descuenta d	el total de der	echos a pagar			.	\|	salio ómun:cobro
Monto consignado	al ingreso	Se descuenta d	el total de der	echos a pagar			-	-	exceso de
Total a pagar al mo	mento para obt	ener permiso de	edificación			30.537	.016	28.141.291	$2.395.725.
Total derechos mun	icipales pagado	s				30.537	.016	28.141.291
uente: Tabla confecciona	da por la comisión fisc	alizadora sobre la bas	e de la información	proporcionada por el	municipio aud	itado y cá	lculos matemá	ticos realizados en b	ase a estos.

Tabla 41 (página 41 (ocr) (texto) · 28 filas)

				CONTRA	LORÍA GENE	R	AL DE	LA REPÚB	LICA
			\| C	ONTRALORÍA	REGIONAL	ME	TROPO	LITANA D	E SANTIAGO
				UNI	DAD DE INS	PE	CCIÓN	DE OBRAS
. Permiso de	edificación N*12	-2	019
	Cálculo p	re	supuesto	según DOM					Cálculo pres	upuesto según	\| CRM
Clasificación	M2		Nair	> de d	e Subtot	al	($)	Clasificaci	ón: \| VA >	o de		A
B4	6.410,7	2		143.39	9 919.	2	90.837	B4		143.399		919.290.837
B3	19.173,8	7		201.31	6 3.860	.0	06.813	B3		201.316		3.860.006.813
Total Presupue	sto DOM				4.779.297	.6	50	Total Pres	upuesto \| CRM			4.779.297.650
									Cálcu	lo derechos
	Cál	cu	lo derec	hos municipales	según DOM ($	)			mu	nicipales	Obs	ervación
									segú	n \| CRM ($)
Subtotal derec	hos municipales		1,50% d	el presupuesto					71.689.465	71.689.465
Presupuesto o complementari	bras as		Valor ad tramitac	icional que se iones conjuntas	calcula en ca .	so	de hab	er	7	'	E	. l
lr o	nc a		1,00% (	porcentaje seg	ún el tipo de t	ra	mitació	n)	-	-	recálculo	del descuento
	les		Suma d	e ambos subto	tales				71.689.465	71.689.465 \|	Po" unid	ades repetidas
Total derechos	municipa								3.716.485	2.229.891	y A ef	ecto a Se
Descuento uni	dades repetidas*	\|	Se desc	uenta del total						.872	be pl se	alle an titos
Descuento rev	isor independiente	\|	30% de	descuento adi	cional				20.391.894	20.837
			Se desc	uenta del total	de derechos	a	pagar		6.970.375	6.970.375 \| f	actores,	se detectó que
pr	mgreso
Monto consign	ado con		Se desc	uenta del total	de derechos	a	pagar		1.964.137	1.964.137\|	a a y dejó d	e AEEdIaS e percibir un
anteproyecto
Monto consign	ado al ingreso		Se desc	uenta del total	de derechos	a	pagar		9.645.513	9.645.513	A o	ra e y
Total a pagar a	l momento para o	bt	ener per	miso de edific	ación				29.001.061	30.041.677
Total derechos	municipales paga	do	s						47.581.086	48.621.702
	nidad	es	repetidas i	ndicado en páginas	siguientes.
*) Detalle del cálculo	de descuento por u									zados en	base a esto	s.
uente: Tabla confec	cionada por la comisión f	isc	alizadora so	bre labase de la in	formación proporc	ion	ada por el	municipio audi	tado y cálculos matemáti	cos reali

Tabla 42 (página 42 (ocr) (texto) · 29 filas)

			\| CONTRA	LORÍA	REGIONAL ME	TROPOL	ITANA	DE SANTIAGO
				UN	IDAD DE INSPE	CCIÓN D	E OBRA	S
				Detalle	descuento unidad	es repetid	as según	DOM
Pisos repetid	os	3al	8		Cantidad	de pisos	repetidos			6
Ne de	N* Descuen	to	Clasificación	M	onto ($) \| Superf	icie (m?)	Presu	puesto ($) %	DM sub	lotal Descu	ento ($)
repetición	Piso									($)
1	1	0%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	-
1	2	0%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	-
1	3	0%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	-
2	4	0%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	-
3	5	10%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	743.297
4	6	10%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	743.297
5	7	10%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	743.297
6	8	20%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	1.486.594
								Total descuento u	nidades repet	idas DOM	3.716.485
nte: Tabla confecc	ionada por la comisió	n fiscaliza	dora sobre la ba	se de la i	nformación proporciona	da por el mu	nicipio aud	itado y los datos en el	permiso de edifica	ción.
				Detalle	descuento unidad	es repetid	as según	ICRM
Pisos repetid	os	3al	7		Cantidad	de pisos	repetidos			5
or	Sl Descuen	to	Clasificación	M	onto ($) \| Superf	icie (m?)	\| Presu	puesto ($) %	DM S	al Descu	ento ($)
repetición	Piso									($)
1	1	0%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	-
	2	0%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	-
1	3	0%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	-
2	4	0%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	-
3	5	10%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	743.297
4	6	10%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	743.297
5	7	10%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	743.297
1	8	0%	B3		$ 201.316	2.461,46		495.531.281	1,5%	7.432.969	-
								Total descuento u	nidades repet	idas DOM	2.229.891
nte: Tabla confecc	ionada por la comisió	n fiscaliza	dora sobre la ba	se de la i	nformación proporciona	da por el mu	nicipio aud	itado y los datos en el	permiso de edific	ación.

Tabla 43 (página 43 (ocr) (texto) · 30 filas)

		\| C	ONTRALORÍ	A RE	GIONAL MET	ROPOLITA	NA DE SA	NT	IAGO
			UN	IDA	D DE INSPECC	IÓN DE O	BRAS
. Permiso de e	dificación N*14	-2019									\|
	Cálculo pr	esupuesto s	egún DOM				Cá	lc	ulo presu	pue	sto según \|	CRM
. oe Clasificación	M2	Val Trimest	or M? 3er re de 2018 ($)		Subtotal ($)	Clasi	' .a ficación		Valor M? de	3er 201	Trimestre 8 ($)	Subtota ($)	l
	7.095,7	2	202.936		1.439.977.034	\| No se p	uede definir		No se	pue	de definir	\| No se puede	calcular
B3
Total Presupue	sto DOM				1.439.977.034	\| Total Pre	supuesto \|	C	RM			No se puede	calcular
											\|
									Cálculo	der	echos
	Cálcu	lo derechos	municipales	según	DOM ($)				municipa	les	según \|	Observaci	ón
									CR	M (	$)
Subtotal derech	os municipales	1,50	% del presupu	esto			21.599.656	\|	No se pu	ede	calcular
Presupuesto ob	ras	Valor	adicional qu	e se	calcula en caso	de						.
complementaria	s	haber	tramitacion	es con	juntas.	2	32.013.012			18.	500.000	e a	ner
												z
Subtotal derech	os municipales p	or \| 1,00	% (porcentaje	seg	ún el tipo de		add				sd 92.500	Pain	e
obras compleme	ntarias	tramit	ación)									as	ificar
Total derechos	municipales	Suma	de ambos s	ubtot	ales		23.919.786	\|	No se pu	ede	calcular \|	P£rmitan cl
											—	correctamen	te la
Descuento unid	ades repetidas	Se de	scuenta del	total								construcción s	e objeta
Descuento revi	sor independient	e 30%	de descuent	o adic	ional		7.175.936		No se pu	ede	calcular	el total de los d	erechos
Consignado al	ingreso anteproye	cto Se de	scuenta del	total	de derechos a	pagar						municipales pe	rcibidos
Monto consigna	do con	Se de	scuenta del	total	de derechos a	pagar						por la Municipal	idad de
anteproyecto												Huechuraba,	por un
Monto consigna	do al ingreso	Se de	scuenta del	total	de derechos a	pagar	1.564.496			1	.564.496	monto de $16.	743.850
Total a pagar al	momento para o	btener per	miso de edif	icació	n		15.179.354		No se pu	ede	calcular
Total derechos	municipales pag	ados					16.743.850		No se pu	ede	calcular
a lo seña	lado en la observación	del numeral 2,	del acápite 11! "Ex	amen d	e cuentas”, se dejó	consignado qu	e por concepto	de	demolición,	los d	erechos a pag	ar son un 0.5% del pr	esupuesto.
*) Conforme											realizados en	base a estos.
uente: Tabla confecc	ionada por la comisión	fiscalizadora so	bre la base de la	inform	ación proporcionada	por el municip	io auditado y cá	lcu	los matemát	icos

Tabla 44 (página 44 (ocr) (texto) · 25 filas)

					CON	TRALOR	ÍA	GENERAL	DE LA REPÚ	BLICA
					\| CONTRALO	RÍA REG	IO	NAL METR	OPOLITANA	DE SANTIAGO
						UNIDAD	DE	INSPECCI	ÓN DE OBRA	S
. P	ermiso de edif	icaci	ón N*23-201	9
		C	álculo presupue	s	to según DOM					Cálculo presup	uesto según	\|	CRM
	Clasificación		M? Tr	i	O	(S) S	ubt	otal ($)	Clasificac	ión bir>	A : ha o		il
	BA-b		10.557,00		73.	210	77	2.877.970	BA-b		73.21	0	772.87
	B-3		3.384,70		205.	656	69	6.083.863	B-3		205.65	6	696.08
	A-3		21,75		179.	956		3.914.043	A-3		179.95	6	3.91
Tot	al Presupuesto	DOM				1	.47	2.875.876 \|	Total Presup	uesto \| CRM			1.472.87
										Cálcu	lo derechos
			Cálculo	d	erechos municip	ales segú	n	DOM ($)		mu	nicipales		Observación
			!							segú	n \| CRM ($)
Sub	total derechos	munic	ipales		1,50% del pre	supuesto				22.093.138	22.093.138		Teniendo en
Pre	supuesto obras	comp	lementari: as	\|	Vaableorr atdriacmiiotnaac	li qonuees sceo n	cjaul	nctualsa. en caso	de	231.789.759			coidernació nd e
Sub	total derechos	munic	ipales. por	\|	, 99, (porcen	taje seg	ún	el tipo de tra	mitación)	2.317.898			presupuesto de o
obr	as complementa	rias											complementarias
Tot	al derechos mun	icipa	les		Suma de amb	os subtot	al	es		24.411.036	22.093.138	\|	efecto que se pro
Des	cuento unidade	s rep	etidas		Se descuenta	del total				-	No aplica		en términos
Des	cuento revisor	indep	endiente		30% de descu	ento adic	ion	al		7.323.311	6.627.941\|		porcentuales en o
Con	signado al ingr	eso a	nteproyecto	\|	Se descuenta	del total	de	derechos a	pagar	-	-	\|	factores, se detect
Mon	to consignado	con a	nteproyecto	\|	Se descuenta	del total	de	derechos a	pagar	-	-	\|	la DOM de Huechu
Mon	to consignado	al in	greso		Se descuenta	del total	de	derechos a	pagar	-	-\|		realizó un cobro
Tot	al a pagar al mo	ment	o para obtene	r	permiso de ed	ificación				17.087.725	15.465.197		exceso de
Tot	al derechos mun	icipa	les pagados							17.087.725	15.465.197		51.622.528.
uent	e: Tabla confecciona	da por	la comisión fiscaliz	ad	ora sobre la base d	e la informac	ión	proporcionada p	or el municipio aud	itado y cálculos matemáti	cos realizados	en	base a estos.

Tabla 45 (página 45 (ocr) (texto) · 33 filas)

			CON	TRALO	RÍA GENERA	L	DE LA R	E	PÚBLICA
			\| CONTRALO	RÍA RE	GIONAL MET	R	OPOLITA	N	A DE SANTIA	GO
				UNIDA	D DE INSPEC	CI	ÓN DE O	B	RAS
. Permiso de edif	icación N*26-201	9
	Cálculo presupu	es	to según DOM						Cálculo	presupuesto	se	gú	n \| CRM
. oe			Valor M? 3er				Clasi	: f	ze Va icación	lor M? 3er Tr de 2018 (	ime $)	str	e	Subtotal ($)
Clasificación	M? T	ri	mestre de 2018	($)	Subtotal ($)
			$ 324.6	98	$ 574.348.551			A	Z	$ 2	41	.00	9	$ 426.313.590
A	1.768,87										3	.95	8 $	1.433.101.694
B1	5.231,10		$ 370.3	66	1.937.421.583			B	2	$ 2	7
													$	1.859.415.284
Total Presupuesto	DOM			$	2.511.770.134	\|	Total Pre	s	upuesto \| CRM
									C	álculo derech	os
	Cálculo de	r	echos municipal	es segú	n DOM ($)				mu	nicipales se	gún		Obse	rvación
										\| CRM ($)
Subtotal derechos	municipales		1,50% del pre	supuest	o				37.676.552	27.891.	22	9	Teni	endo en
Presupuesto obras	complementari: as	\|	Vahleorr atdriacmiiotnaacl	i qonuees sce	o ncjaulnctualsa. en ca	so	de		51.571.030	\|			osnsid pe r	eriaci ódn alaa
Subtotal derechos	municipales por		1,00% (porcen	taje se	gún el tipo de				515.710	\|		_\|	categoría,	la disminución
obras complementa	rias		tramitación)						:	\|			del presupu	esto de obras
Total derechos mun	icipales		Suma de amb	os subt	otales				38.192.262	27.891:2	29	\|	compleme	ntarias y el
d	es repetidas		Se descuenta	del tota	l				-	\|		-\|	efecto que	se produce en
Descuento unida														centuales en
	te		30% de descu	ento ad	icional				11.457.679	8.367.	36	9 \|	términos po	r
Descuento revisor	independien												tros factor	es, se detectó
l ingr	eso anteproyecto	\|	Se descuenta	del tota	l de derechos	a	pagar		498.770	498.7	70	\|	o
Consignado a													la	DOM de
do	con anteproyecto	\|	Se descuenta	del tota	l de derechos	a	pagar		914.918	914:	91	8	que
Monto consigna														a realizó un
o	al ingreso		Se descuenta	del tota	l de derechos	a	pagar		2.508.542	2.508:5	42	\|	Huechura	b
Monto consignad	ento para obtene	r	permiso de ed	ificació	n				22.812.354	15.601:	63	0	cobro en	exceso de
Total a pagar al mo	m												57.2	10.723.
Total derechos mun	icipales pagados								26.734.584	19.523.	86	0
uente: Tabla confecciona	da por la comisión fiscali	zad	ora sobre la base d	e la inform	ación proporcionada	p	or el municip	io	auditado y cálculos	matemáticos rea	liz	ados	en base a estos	.
					44

Tabla 46 (página 46 (ocr) (texto) · 19 filas)

GEENEREALES	N	CONTR	ALORÍA	GENERAL DE LA REP	Ú>BLICA
					\| C	RM (5)
	os						Teniend	o en
do	3	\| CONTRALORÍ	A REGION	AL METROPOLITAN	A DE SANTIAGO
		UN	IDAD DE	INSPECCIÓN DE OB	RAS
. Permi	so de obra menor N*23-201	9
Tipo de	construcción		Ob	ra menor habilitación	oficinas — modifica	ción sin alter	ar estructura
Total Pr	esupuesto DOM			$ 154.267.953 \| Tot	al Presupuesto IC	RM	$ 1	54.28
					Cálcul	o derechos
	Cálculo der	echos municipales	según DOM	($)	municip	ales según	Observac	ión
Total der	echos municipales	Suma de ambos	subtotales		1.542.680	1.542.880	consideración	el ca
Descuen	to revisor independiente	30% de descuent	o adiciona	l	5	s	en el valo	r del
							presupuesto, y	el e
Monto co	nsignado al ingreso	Se descuenta del	total de d	erechos a pagar	154.289	154.289	que se prod	uce
		:				t	érminos porce	ntual
Total a p	agar al momento para obtener	permiso de edifi	cación		1.388.391	1.388.591\| o	tros factores,	se de
							que la DO	M de
Total der	echos municipales pagados				1.542.680	1.542.880	Huechuraba	dejó
							percibir $	200.
uente: Tabl	a confeccionada por la comisión fiscalizad	ora sobre la base de la	información pr	oporcionada por el municipio	auditado y cálculos matem	áticos realizados	en base a estos.

Tabla 47 (página 47 (ocr) (texto) · 29 filas)

	CONTR	ALORÍA G	ENERAL DE	LA	REPÚBLIC	A
\| CO	NTRALORÍ	A REGION	AL METROPO	LIT	ANA DE S	ANTIAGO
	UN	IDAD DE	INSPECCIÓN	DE	OBRAS
Resumen de l	as diferenci	as de las	diferencias d	ete	ctadas ent	re el cálculo	DOM y
		cálc	ulo de la ICR	M
N? Permiso	de Edificació	n N*	Monto cobrado	en e	xceso ($)	Monto no cob	rado ($)
					2.395.725		-
	6-2019
	12-2019				-		1.040.616
	13-2019				-	\|	-
O\|ON\|AjWD\|N\|—	14-2019				16.743.850	\|	-
	23-2019				1.622.528	\|	-
	26-2019				7.210.723		-
Subtotales perm	isos de edifi	cación			27.972.826		1.040.616
á Permiso	de Obra Meno	r N*	Monto cobrado	en e	xceso ($)	Monto no co	brado ($)
					-	\|	-
	8-2019
	23-2019				-		200
	30-2019				-		-
	33-2019				-	\|	-
O\|OD\|J\|DO\|O\|BEj0\|N\|—_	37-2019				-		-
	42-2019				-		-
	45-2019				-	\|	-
	48-2019				-		-
	76-2019				-		-
>o	83-2019				-	\|	-
Subtotales perm	isos de obra	menor			-	\|	200
To	tales				27.972.826	\|	1.040.816
Fuente: Tabla ela	borada por el	equipo de f	iscalización sob	re la	base de la	información con	tenida en
los expedientes d	e los permiso	s de edifica	ción analizados.			\|

Tabla 48 (página 48 (ocr) (texto) · 41 filas)

		\| CONTRALOR	ÍA REGI	ONAL METROPOLIT		ANA DE SANTIAGO
		U	NIDAD D	E INSPECCIÓN DE	O	BRAS
				ANEXO N?3
epós	it	os o abonos no c	ontabiliz	ados por la entidad,		con antigúedad super	ior a 30
				días.
N?		o B ho	UNO	DESCRI	P	CIÓN M	ONTO $
1 \|		10-01-2019	6	o			19.259.699
2		18-03-2019	53	CONSULTADO AL BCO	1	5-10-19	91.927
3		18-03-2019	53	CONSULTADO AL BCO	1	5-10-19	44.511
4		26-03-2019	65	MUNICIPALIDAD DE SA	N	TIAGO	27.965
A		3003016	62	ESaOa RE DESD	E	BCO BC! (Isapre	1.406.880
E		SOOSLOTS	69	FAGOR poa DESD	E	BCO BCI (Isapre	FARO
7		10-04-2019	70	ABONO POR TRASPAS	O		201.737
8		11-04-2019	71	DEPO SITO EN EFECTI	V	O CRC: SIN CRC	2.000
9		12-04-2019	72	PAGOS VARIOS BANCO		SANTANDER	186.000
10		16-04-2019	74	PAGO S VARIOS DESD	E	BCO SANTANDER	225.906
11		17-04-2019	74	TRANSFERENCIA			54.390
12		17-04-2019	75	PAGOS VARIOS DESDE		BANCO SANTANDER	14.742
13		17-04-2019	75	PEDRO FRANCISCO BA	S	TIDAS	2.552.396
14		17-04-2019	75	IRRARÁZABAL VALDES		PABLO	28.352
15		17-04-2019	75	VANESSA XIMENA LOLI		C	381.374
16		18-04-2019	76	MEMO 512 A TTO			313.469
17		22-04-2019	77	ISAPRE CONSALUD			44.809
18		22-04-2019	77	MUNI SANTIAGO			24.177
19		26-04-2019	81	MUNI SANTIAGO			69.173
20		02-05-2019	84	TRANSF, RUT 19,950,49	4	-0	48.353
21		03-05-2019	85	TRANSF, RUT 12,473,50	2	-5	54.669
22		10-05-2019	90	PAGOS VARIOS BANCO		BCI	3.269.342
23		10-05-2019	90	ABONO POR TRASPAS	O		3.024.108
24		13-05-2019	91	PAGO DE CHEQUE			70.231
25		14-05-2019	92	PAGOS VARIOS DESDE		BANCO BCI	68.104
26		16-05-2019	94	DEPÓSITO DE CHEQUE			507.717
27		16-05-2019	94	PAGOS VARIOS DESDE		BANCO BCI	23.414
28		17-05-2019	95	PAGOS VARIOS DESDE		BANCO DE CHILE	109.338
29		23-05-2019	98	ABONO POR TRASPAS	O		1.657.296
30		23-05-2019	98	ABONO			1.095.460
31		23-05-2019	97	TRANSFERENCIA			258.480
32		24-05-2019	99	DEPOSITO CON DOCU	M	ENTO	211.972
33		24-05-2019	99	PAGOS VARIOS DESDE		BANCO BCI	112.108
34		24-05-2019	99	DEPÓSITO CON DOCU	M	ENTO	76.469
35		24-05-2019	99	TRANSFERENCIA			36.446
36		29-05-2019	102	PAGOS VARIOS DESDE		BANCO BCI	188.352

Tabla 49 (página 49 (ocr) (texto) · 42 filas)

\| CONTRA	LORÍA REGI	ONAL METROPOLITANA DE	SANTIAGO
	UNIDAD D	E INSPECCIÓN DE OBRAS
N" \| PRANSACCIÓN \|	BANCARIA NS	DESCRIPCIÓN	\|\|	A:
37 \| 30-05-2019	103	o	O	95.362
38 \| 03-06-2019	105	TRANSFERENCIA	\|	48.595
39 \| 07-06-2019	109	TRANSFERENCIA	\|	36.556
40 \| 18-06-2019	116	PAGOS VARIOS BANCO BCI	\|	29.728
41 \| 19-06-2019	117	TRANSFERENCIA	\|	52.231
42 \| 20-06-2019	118	TRANSFERENCIA MUNICIPALIDA	D	1.124.836
43 \| 20-06-2019	117	TRANSFERENCIA	\|	73.112
44 \| 24-06-2019	120	BANCO BC!	\|	7.032
45 \| 25-06-2019	121	PAGO DE CHEQUE CON DEPÓSIT	O \|	704.642
46 \| 26-06-2019	122	PAGOS VARIOS BANCO BCl	\|	83.464
47 \| 26-06-2019	121	TRANSFERENCIA	\|	73.111
48 \| 28-06-2019	123	TRANSFERENCIA	\|	97.482
49 \| 02-07-2019	126	ISAPRE CONSALUD	\|	2.875.613
50 \| 03-07-2019	127	ISAPRE CONSALUD	\|	1.123.957
51 \| 05-07-2019	129	ISAPRE CONSALUD	\|	420
52 \| 08-07-2019	130	TRASPASOS VARIOS	\|	2.854.824
53 \| 10-07-2019	132	ISAPRE CONSALUD	\|	4
54 \| 11-07-2019	133	pe ÓN DEPÓSIT	O \|\|	29.663
55 \| 12-07-2019	134	PAGOS VARIOS BANCO BCI	\|	53.395
56 \| 12-07-2019	134	PAGOS VARIOS BANCO BCI	\|	17.884
57 \| 12-07-2019	134	PAGOS VARIOS BANCO SANTAND	ER	10
58 \| 15-07-2019	135	DEPÓSITO DE CHEQUE STGO/MVI	TACURA	73.113
59 \| 17-07-2019	136	PAGOS VARIOS BANCO BC!	\|	53.103
60 \| 18-07-2019	137	PAGOS VARIOS BANCO BC!	\|	28.788
61 \| 23-07-2019	140	TRANSFERENCIA	\|	35.775
62 \| 24-07-2019	141	PAGOS VARIOS BANCO SANTAND	ER \|	176.621
63 \| 25-07-2019	142	A E A	NDE	660.011
64 \| 30-07-2019	145	PAGOS VARIOS BANCO BC!		272.566
E	146	TRANSFERENCIA 15:372.596-9 LE	YLA \|	25184
66 \| 02-08-2019	148	ABONO	\|	133.718
		TRANSFERENCIA 14.384.077-8 FE	LIPE — 0
67 \| 02-08-2019	147	GALLARDO MIRANDA, 15.584.176-	1 PATRICIO	36.775
		ORTEGA MIERZEJEWSKI	\|
68 \| 05-08-2019	149	PAGOS VARIOS BANCO SANTAND	ER \|	124.157
69 \| 06-08-2019	150	PAGOS VARIOS BANCO SANTAND	ER	447.369
70 \| 06-08-2019	150	PAGOS VARIOS BANCO DE CHILE	\|	13.625
		TRANSFERENCIA 18179093-8 VIC	TOR —
71 \| 09-08-2019	153	ZEPEDA BERENGUELA, 77067930-	3	49.033
		TRANSPORTES J TRES LTDA	\|
72 \| 09-08-2019	153	MUNICIPALIDAD DE PUNTA AREN	AS — \|	63.074

Tabla 50 (página 50 (ocr) (texto) · 39 filas)

	\|	CONTRALORÍA REGI	ONAL METROPOLIT	ANA DE SANTIAGO
		UNIDAD D	E INSPECCIÓN DE O	BRAS
73	\| 12-08	-2019 154	ABONO POR TRASPASO		1.382.521
			TRANSFERENCIA 182936	41-3 ENRIQUE
74	\| 13-08	-2019 155	ARAYA CUELLO, 103169	65-8 HECTOR	36.775
			QUEVEDO SAAVEDRA
75	\| 14-08	-2019 156	ABONO		1.347.878
76	\| 14-08	-2019 156	ABONO		337.281
77	\| 14-08	-2019 156	ABONO		253.598
78	\| 14-08	-2019 156	ABONO		161.928
79	\| 21-08	-2019 159	Hiprrioirin=opi=rd	Ó	49.033
80	\| 22-08	-2019 161	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	446.726
81	\| 26-08	-2019 163	ABONO POR TRASPASO		2.570.692
82	\| 26-08	-2019 163	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	592.538
83	\| 26-08	-2019 163	ABONO POR TRASPASO		362.683
84	\| 26-08	-2019 163	ABONO POR TRASPASO		360.468
86	\| 28-08	-2019 165	ISAPRE CONSALUD		755.667
87	\| 28-08	-2019 165	ISAPRE CONSALUD		126.397
88	\| 28-08	-2019 165	ISAPRE CONSALUD		115.370
89	\| 28-08	-2019 165	MUNI SANTIAGO		73.113
90	\| 29-08	-2019 166	e l	d	36.300
2]	R	A 167	98622920.9 FUTURE INV	ESTMENTS S.A.	en
92	\| 30-08	-2019 167	PAGOS VARIOS DESDE	BANCO BCI	23.343
93	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	4.151.538
94	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	2.900.863
95	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	2.570.298
os	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	2.558.491
97	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	2.328.623
98	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	2.308.159
99	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	1.799.751
100	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	1.597.229
101	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	1.398.070
102	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	763.588
103	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	582.764
104	\| 02-09	-2019 168	PAGOS VARIOS BANCO	SANTANDER	518.169
105	\| 02-09	-2019 168	a o a	AUEIA	180.000
106	\| 02-09	-2019 167	o T	A MIRIEDA	143.000
107	\| 05-09	-2019 171	PAGO DE CHEQUE STGO	/VITACURA	465.823
108	\| 05-09	-2019 171	MUNICIPALIDAD DE PEÑ	ALOLEN	45.350
109	\| 09-09	-2019 173	PAGOS VARIOS DESDE	BANCO BCI	87.118

Tabla 51 (página 51 (ocr) (texto) · 41 filas)

	\|	CONTRALORÍA REGI	ONAL METROPOLITANA DE SANT	IAGO
		UNIDAD D	E INSPECCIÓN DE OBRAS
N"	\| TRANSA	CCIÓN \| BANCARIA N*	DESCRIPCIÓN	M	ONTO $
110	\| 09-09	-2019 173	PAGOS VARIOS DESDE BANCO BCl		56.850
111	\| 10-09	-2019 174	ABONO POR TRASPASO		464.950
112	\| 10-09	-2019 174	PAGOS VARIOS DESDE BANCO SANTAN	DER	387.675
113	\| 10-09	-2019 174	PAGOS VARIOS DESDE BANCO SANTAN	DER	312.882
114	\| 10-09	-2019 174	PAGOS VARIOS DESDE BANCO SANTAN	DER	280.295
115	\| 10-09	-2019 174	ABONO POR TRASPASO	\|	134.990
116	\| 10-09	-2019 174	ABONO POR TRASPASO		19.457
117	\| 10-09	-2019 174	ABONO POR TRASPASO		12.646
118	\| 10-09	-2019 174	ABONO POR TRASPASO		77
119	\| 12-09	-2019 176	18.083.422-2 CYNTHIA ORTIZ LOPEZ		36.848
120	\| 12-09	-2019 176	PAGOS VARIOS DESDE BANCO BCl		27.231
121	\| 13-09	-2019 177	PAGOS VARIOS DESDE BANCO BCI	\|	1.157.678
122	\| 13-09	-2019 177	PAGO DE CHEQUE	\|	37.820
123	\| 13-09	-2019 177	a	(E	36.848
124	\| 16-09	-2019 178	ABONO POR TRASPASO	\|	2.070.559
125	\| 16-09	-2019 178	ABONO	\|	1.270.412
126	\| 16-09	-2019 178	ABONO	\|	259.535
127	\| 16-09	-2019 178	ABONO	\|	213.300
128	\| 16-09	-2019 178	PAGOS VARIOS DESDE BANCO SANTAN	DER	92.401
129	\| 16-09	-2019 178	PAGOS VARIOS DESDE BANCO BCI	\|	65.766
130	\| 25-09	-2019 182	ABONO	\|	1.508.378
131	\| 25-09	-2019 182	ABONO	\|	214.561
132	\| 25-09	-2019 182	ABONO	\|	211.978
134	\| 26-09	-2019 183	MUNI VITACURA		269.687
135	\| 26-09	-2019 183	PAGOS VARIOS DESDE BANCO BCI		107.929
136	\| 26-09	-2019 183	INGRESO DIA 11/01/2020		106.656
137	\| 26-09	-2019 183	MUNICIPALIDAD DE LA FLORIDA		160.721
138	\| 30-09	-2019 185	INGRESO DIA 11/01/2020		449.550
139	\| 01-10	-2019 186	BANCO DE CRÉDITO E INVERSIONES		11.036.725
140	\| 02-10	-2019 187	PAGOS VARIOS DESDE BANCO SANTAN	DER	678.568
141	\| 07-10	-2019 190	PAGOS VARIOS DESDE BANCO SANTAN	DER	998.335
142	\| 08-10	-2019 190	a a		49.229
143	\| 09-10	-2019 192	PAGOS VARIOS DESDE BANCO BCI		9.979
144	\| 10-10	-2019 193	PAGOS VARIOS DESDE BANCO SANTAN	DER \|	3.980.284
145	\| 10-10	-2019 193	PAGOS VARIOS DESDE BANCO SANTAN	DER	94.957
146	\| 10-10	-2019 193	PAGOS VARIOS DESDE BANCO BCI	\|	10.110
147	\| 11-10	-2019 194	PAGOS VARIOS DESDE BANCO BCI		214.761
148	\| 11-10	-2019 194	PAGOS VARIOS DESDE BANCO BCI		81.814
			50	\|

Tabla 52 (página 52 (ocr) (texto) · 40 filas)

	\|	CONTRALORÍA REGI	ONAL METROPOLITANA DE	SANTIAGO
		UNIDAD D	E INSPECCIÓN DE OBRAS
N'	TRANSA	CCIÓN \| BANCARIAN'	PESCRIPSIÓN	M	ONTOS
149	\| 11-10	-2019 194	PAGOS VARIOS DESDE BANCO	BCI	35.567
150	\| 15-10	-2019 196	ABONO		2.441.199
151	\| 15-10	-2019 196	ABONO		492.776
152	\| 15-10	-2019 196	ABONO		403.943
153	\| 15-10	-2019 196	TRANSFERENCIA MUNI LO BAR	NECHEA	116.276
154	\| 16-10	-2019 197	INGRESO DIA 10/01/2020		1.378.948
es	\| mao	bma 200	TRANSFERENCIA 13.764144-5 P	AOLA PEÑA	506
es	\| pat	as 207	TRANSFERENCIA 10.285187-0 S	ERGIO	sE
157	\| 24-10-	2019 203	a o		250.000
158	\| 24-10-	2019 203	PAGO DE CHEQUE CON DEPÓSI	TO	73.698
159	\| 28-10-	2019 205	PAGOS VARIOS DESDE BANCO	BCI	6.234
160	\| 30-10	-2019 207	ABONO POR TRASPASO		2.043.151
161	\| 30-10	-2019 207	ABONO		464.191
162	\| 30-10-	2019 207	ABONO		344.590
163	\| 30-10	-2019 206	Mesta reacia idos d	ee	49.229
164	\| 30-10	-2019 207	PAGOS VARIOS DESDE BANCO	BCI	16.941
165	\| 04-11	-2019 208	TRANSFERENCIA SISTEMA ALT	O VAL	98.458
166	\| 05-11	-2019 209	TRANSFERENCIA SCOTIABANK	CHILE	865.704
167	\| 05-11	-2019 209	Rs	Sa	350.000
168	\| 05-11	-2019 209	MUNI PAINE		277.411
169	\| 05-11	-2019 209	TRANSFERENCIA SCOTIABANK	CHILE	146.954
170	\| 05-11	-2019 209	TRANSFERENCIA SCOTIABANK	CHILE	127.598
sl	so	n P...	TRANSFERENCIA VILLANUEVA	OYARZÚN	20.000
172	\| 07-11	-2019 211	PAGOS VARIOS DESDE BANCO	SANTANDER	371.199
173	\| 08-11	-2019 212	TRANSFERENCIA MUNI SANTIA	GO	60.193
174	\| 08-11	-2019 212	PAGOS VARIOS DESDE BANCO	SANTANDER	13.847
175	\| 11-11	-2019 213	ABONO		865.704
176	\| 11-11	-2019 213	PAGOS VARIOS DESDE BANCO	BCI	53.013
177	\| 11-11	-2019 213	ABONO POR TRASPASO		36.155
178	\| 11-11	-2019 213	ABONO TRANSBANK T CREDITO		2.337.887
179	\| 11-11	-2019 213	ABONO POR TRASPASO		9.528.163
180	\| 12-11	-2019 214	ABONO		146.954
181	\| 12-11	-2019 214	ABONO		127.598
182	\| 13-11	22019 215	PAGOS VARIOS DESDE BANCO	SANTANDER	121.679
183	\| 13-11	-2019 215	PAGOS VARIOS DESDE BANCO	BCl	45.183
184	\| 15-11	-2019 217	ABONO POR TRASPASO		1.466.057
185	\| 15-11	-2019 217	ABONO POR TRASPASO		255.460
186	\| 15-11	-2019 217	ABONO POR TRASPASO		234.671

Tabla 53 (página 53 (ocr) (texto) · 18 filas)

\|	CONTRALORÍA REGI	ONAL METROPO	LITANA DE	SANTIAGO
	UNIDAD D	E INSPECCIÓN	DE OBRAS
NW" TRANSA	CCIÓN \| BANCARIA N'	DE	SCRIPCIÓN	\|	MONTOS
187 19-11	-2019 219	PAGO DE CHEQUE			93.624
188 20-11	-2019 220	PAGOS VARIOS D	ESDE BANCO S	ANTANDER	134.632
189 21-11	-2019 221	TRANSFERENCIA	ROMINA PINGE	L ARANEDA	36.922
190 25-11	-2019 223	ABONO			1.977.243
191 25-11	-2019 223	ABONO			464.191
192 25-11	-2019 223	ABONO			344.590
193 28-11	-2019 226	ABONO			865.704
194 28-11	-2019 226	ABONO			152.702
195 28-11	-2019 226	ABONO			131.851
196 28-11	-2019 226	INGRESOS DIA 08/	01/2020		28.755
197 29-11	-2019 227	INGRESOS DIA 07/	01/2020		23.257.770
198 29-11	-2019 221	ABONO PAGO A P	ROVEEDORES	\|	8.708.138
199 29-11	-2019 227	MUNI CERRILLOS			69.365
200 29-11	-2019 227	TRANSFERENCIA	OLIVARES		49.623
			TOTAL		170.208.309
Fuente: Tabla ela	borada por el equipo de fis	calización sobre la b	ase de la informa	ción aportada po	r la

Tabla 54 (página 54 (ocr) (texto) · 36 filas)

				\| CONTRALORÍ	A REGIONAL ME	TROPOLITA	NA DE SANTIAGO
				UN	IDAD DE INSPE	CCIÓN DE O	BRAS
					ANEXO	N*4
			Inform	e de Estado d	e Observaciones	del Inform	e Final N* 220, de 2020.
							MEDIDA
	.	eno	bra	REQUERIMI	ENTO PARA SUBSA	NAR LA	vero [IPLEMENTADA Y	e
				OBSERVACIÓN S	OLICITADA POR CO	NTRALORÍA
BSERV	ACIÓN	OBSERV	ACIÓN	REGIONA	L EN EL INFORME F	INAL	COMPLEJIDAD DOCUMENTACIÓN	DOCUMENTO
								DE RESPALDO
							DE RESPALDO
				Solicitar al propieta	rio del permiso de edif	icación N* 14,
				de 2019, la tramit	ación de una modifica	ción, verificar
				en dicha instancia	la clasificación y ca	tegoría de la
Literal	a), del	De la aplicaci	ón de la tabla	[edificación, para	posteriormente realiz	ar un nuevo
ni	1 del d	e costos unita	rios por metro	\|cálculo de derecho	s y devolver los monto	s cobrados en\|	Altamente
pite \|	ama	cuadrado de	construcción	[exceso u obtene	r los montos falt	antes, según\|	Compleja
de Cue	ntas” d	el Ministerio	de Vivienda y	\|corresponda, con	siderando lo ya pa	gado por el	(AC)
		Urban	ismo.	propietario del in	mueble, razón por la	cual deberá
				remitir a esta Cont	raloria Regional los	antecedentes
				que den cuenta de	ello en un plazo de 60	días hábiles,
				contado desde la r	ecepción del presente	informe.
		a		Remitir copia del	acto administrativo a	la Unidad de
Literal	a), del	o	s ea	Seguimiento de Fis	calía de la Contraloría	General que
umera	l 1, del	cuadrado de	onsiri eción	disponga la instruc	ción del procedimient	o disciplinario	Compleja
pite \|	"Examen d	el Ministerio	de Vivienda y:	[48 deberá efectu	ar esa entidad, en un	plazo de 15	(C)
de Cue	ntas”	U	, Y	(días hábiles, a part	ir de la fecha de rece	pción de este
		rban	ismo.	informa:
Literal	b), del	De la aplicaci	ón de la tabla	[Rectificar los per	misos de edificación	y tramitar la
umera	l 4 del d	e costos unita	rios por metro	[devolución de los m	ontos cobrados en e	xceso, lo cual\|	Altamente
pite \|	“Exa Na	cuadrado de	construcción	\|deberá acreditar a	esta Entidad de Contro	l en un plazo\|	Compleja
de Cu	entas d	el Ministerio	de Vivienda y	\|de 60 días hábiles,	contado desde la rece	pción de este	(AC)
		Urban	ismo	informe.
		cin		Remitir copia del	acto administrativo a	la Unidad de
Literal	b), del	Eon d	o pe ":	Seguimiento de Fis	calía de la Contraloría	General que
umera	l 1, del	iededada	db eción	disponga la instruc	ción del procedimient	o disciplinario]	Compleja
pite \|	"Examen d	el Ministerio	de Vivienda y	que deberá efectu días hábiles, a part	ar esa entidad, en un ir de la fecha de rece	plazo de 15 pción de este	(0)
de Cue	ntas”	Urban	ismo	informe.

Tabla 55 (página 55 (ocr) (texto) · 33 filas)

				\| CONTRAL	OR	ÍA REGIONAL	MET	ROPOLIT	ANA DE SANTIAGO
					U	NIDAD DE IN	SPEC	CIÓN DE O	BRAS
									MEDINDTAADA Y \|	, FOLIOO,
o		MA	TAS	REQUE OBSERVAC	RI IÓN	MIENTO PARA SU SOLICITADA PO	BSANA R CONT	R LA RALORÍA \|	IMPLEME NIVEL DE su	NUMERACIÓN
OBSERVACIÓN		OBSER	VACIÓN	REG	ION	AL EN EL INFOR	ME FIN	AL	COMPLEJIDAD DOCUMENTACIÓN	DOCUMENTO DE RESPALDO
									DE RESPALDO
Literales a) y b)				Rectificar los	pe	rmisos de edific	ación y	tramitar la	\|
el fúmaral 2 del		De la apl	icación de	devolución d	e los	montos cobrados	en exc	eso, lo cual	Altamente
cápite \| “Exam sh	pr	esupuest	os de obras	[deberá acred	ita	r a esta Entidad de	Control	en un plazo\|	Compleja
de:Cuentas"		compleme	ntarias.	de 60 días há	bile	s, contado desde l	a recep	ción de este	(AC)
				informe.
				Remitir copia	del	acto administrat	ivo a la	Unidad de
Literales a) y b),			.	Seguimiento	de F	iscalía de la Contr	aloría	General que	Compleja
el numeral 2, del		Det. ap	Le ci	disponga la i	nstr	ucción del procedi	miento	disciplinario
cápite \| "Examen	P	olar	e de Sas	que deberá	efec	tuar esa entidad,	en un	plazo de 15	(C)
de Cuentas”		AM	P aaa.	días hábiles,	a pa	rtir de la fecha d	e recepc	ión de este
				informe.
				Acreditar en	un	plazo de 30 días	hábiles	, contado a
				partir de la	rec	epción del prese	nte doc	umento, el
				efectivo ingr	eso	del monto no cobr	ado, se	ñalado para
e ina "	So	bre el de	scuento por	[elc oprerremspiosnod idee	n teed i	rfeicctaicfiicóanc iNó”n , 1e2l, q duee	2a0s1c9i,e n	adseí ac uonm oto tsaul	penedls
de Cuentas"	u	nidades	repetidas.	de $ 1.040.61	6.	En caso contrario,	este Or	ganismo de	( AC)
				Control evalu	ará	la formulación del	respec	tivo reparo,
				conforme a	lo	establecido en l	os artí	culos 95 y
				siguientes d	e la	ley N* 10.336,	sin perj	uicio de lo
				dispuesto en	su a	rtículo 116.
				Remitir copia	del	acto administrat	ivo a la	Unidad de
Numeral Sodel				Seguimiento	de F	iscalía de la Contr	aloría	General que
cápite \| “Exa meñ	So	bre el de	scuento por	[disponga la i	nstr	ucción del procedi	miento	disciplinario	Compleja
de Cuentas”	u	nidades	repetidas.	que deberá	efec	tuar esa entidad,	en un	plazo de 15	(C)
				días hábiles, informe.	a pa	rtir de la fecha de	recepc	ión de este
Numeral 1, del				Acreditar la	s r	ectificaciones de	los p	ermisos de
acápite \|\| So “Aspectos de los	bre p	los dat ermisos	os anotados en de edificación.	edificación c acreditado an	on te e	inconsistencias, l sta Contraloría Re	o cual gional	deberá ser en un plazo ón de este	Medianamente Compleja
Control Interno”				de 60 días há documento.	biles	, contado desde l	a recep	ci	(MC)

Tabla 56 (página 56 (ocr) (texto) · 20 filas)

				\| CONTRALORÍ	A REGIONAL M	ETROPOLITA	NA DE SANTIAG	O
				UN	IDAD DE INSP	ECCIÓN DE O	BRAS
N*		MATERIA D	E LA	REQUERIMI	ENTO PARA SUBS	ANAR LA	IMPL NIVEL DE	MEDIDA EMENTADA Y	NU	FOLIO O MERACIÓN
OBSERVAC	IÓN	OBSERVAC	IÓN	OBSERVACIÓN S REGIONA	OLICITADA POR C L EN EL INFORME	ONTRALORÍA FINAL	COMPLEJIDAD DOCU DE	su MENTACIÓN RESPALDO	DO DE	CUMENTO RESPALDO
Numeral 3, acápite	del \|!	Sumarios o proc disciplinarios de	edimientos larga data	Acreditar el té disciplinarios obse	rmino de los rvados en un plaz	procedimientos o de 60 días	Medianamente Compleja
“Aspectos Control Int	de erno"	en curso	,	hábiles, contado a informe.	partir de la rece	pción de este	(MC)
				Acreditar la sanci	ón del procedimien	to de control
				relativo al proceso	de otorgamiento d	e permisos de
				edificación, así co	mo la actualización	del Manual de
Numeral 4, acápite	del !l A	usencia de proc	edimientos.	Procedimientos Ope y Departamento	rativos Departamen de Contabilidad y	to de Finanzas Presupuesto,	Medianamente Compleja
"Aspectos Control Int	de erno”			Municipalidad de control que resgu disponibilidad de fo	Huechuraba, con arden suficientemen ndos previo al giro	actividades de te contar con de cheques, en	(MC)
				un plazo de 60	días hábiles, cont	ado desde la
				recepción del prese	nte informe.
				Documentar al ten	or de lo expuesto e	n el numeral 5,
	S	obre partidas pe	ndientes en	“Sobre partidas pen	dientes en conciliac	ión bancaria de
Literal b), numeral 5,	del del	conciliación banc cuenta corr N*35409000027,	aria de la iente del Banco	la cuenta corriente denominada “Ingre diciembre de 2019,	N*35409000027, del sos y egresos munic letra a), la situació	Banco Estado, ipales” al 31 de n administrativa	Medianamente eja
acápite “Aspectos Control Int	1! de erno”	Estado, deno “Ingresos y e municipales” a	minada gresos l 31 de	de los cheques N** deberá, demostrar referido numeral,	6567, 6611 y 6635. D según lo anotado e la regularización c	el mismo modo n la letra d), del ontable de los	Compl (MC)
		diciembre de	2019.	ingresos objetados	, en un plazo de 6	0 días hábiles,
				contado desde la r	ecepción del present	e informe.
Literales a), c), del numer del acápit	b) y al 1, e 111	De los plazos de en el otorgami	tramitación ento de	Adoptar las medida como las advertida	s necesarias para ev s, lo cual deberá a	itar situaciones creditar a esta	Medianamente
“Examen d ateria Audi	e la tada”	permisos de edi	ficación.	Entidad de Control contado desde la r	en un plazo de 6 ecepción de este doc	0 días hábiles, umento.	Compleja (MC)

Tabla 57 (página 57 (ocr) (texto) · 33 filas)

						CONTR	ALOR	ÍA GENERAL	DE LA	REPÚBLICA
							UNID	AD DE INSPECCIÓ	N DE O	BRAS
										MEDIDA			OLIO O.
					\|	CONTRA	LORÍA	REGIONAL METROP	OLITA	NA DE SANTIAGO	\|
		”	M O	ATERÍA DE LA BSERVACIÓN		REQU OBSERVAC	ERIMIEN IÓN SOL	TO PARA SUBSANAR L ICITADA POR CONTRAL	A ORÍA \|. C	IMPLEMENTA NIVEL DE su OMPLEJIDAD	DA Y \|	\|, NU DO	F MERACIÓN CUMENTO
B	SER	VACIÓN				REG	IONAL	EN EL INFORME FINAL		e DE RESPA	o LDO		no
						Remitir copi	a del act	o administrativo a la Un	idad de
it	erale	s a), b) y				Seguimiento	de Fisca	lía de la Contraloría Gene	ral que
, d “E	del n el ac xam	á u p m i e t r e a ! l !l 1,\| De en de la p	los en e ermi	p l l o a t z o o r s g a d m e i t e r n a t m o i t d sos de edificaci	a c ión e ón.	disponga la que deberá \|días hábiles,	instrucci efectuar a partir	ó e n s a de l e n p t r i o d c ad e , d i e m n i en u t n o p d l i a s z c de la fecha de recepción	iplinario o de 15 de este	Com ( p C l ) e j ) a	\|
at	eria	Auditada”				informe.					\|
						Obtener la d	ocumenta	ción faltante e incorporar	la a los
	Nume	ral 2,	De	los antecedente	s	respectivos	legajos,	con tal de salvar las sit	uaciones	Medianamente
	acáp	ite l!!,	di	sponibles en los		advertidas p	ara los p	ermisos N* 6 y 14, de	2019, lo	Compleja
"	Exam	en de la	ex	pedientes de los		cual deberá	ser ac	reditado ante esta Con	traloría	(MO),
at	eria	Auditada"		proyectos.		Regional en	un plazo	de 60 días hábiles, contad	o desde
						la recepción	del prese	nte informe.
						Remitir copi	a del act	o administrativo a la Un	idad de
						Seguimiento	de Fisca	lía de la Contraloría Gene	ral que
	Nume	ral 2,	De di	los antecedente sponibles en los	s	disponga la deberá	instrucci efect	ón del procedimiento disc tidad n	iplinario de 15	: Compleja
	acáp	ite 1Il,						s ae: SUN pez	O 08	(C)
“	Exam	en de la ”	ex	pedientes de los proyectos.		que sf Es días ábiles,	ercer a partir	ess E de la fecha de recepción	de este
at	eria	Auditada
						informe.
						Adoptar las	accione	s tendientes a solucio	nar los
						hechos adve	rtidos en	el apartado, informando	a esta
						Contraloría	Regional	respecto de los avance	s en la		\|
						adaptación	del PRC	al ordenamiento jurídico	, en un		\|
cá	pite	1V, “Otras	“De	las exigencias d	e	oye	i	d contado desde la re	cepción	Compleja	\|
				arborización”.			-			(C)
Ob	serv	aciones"				Tramitar las	rectificac	iones comprometidas del	permiso
						de edificaci	ón N” 26,	de 2019, y del correspo	ndiente
						certificado d	e informa	ciones previas, en un pla	zo de 60
						días hábiles	, contad	o desde la recepción	de este
						informe.

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					CON	T	R	ALORÍA	GENERAL	DE	LA REPÚ	BLICA
				\|	CONTR	A	L	ORÍA REGI	ONAL METRO	POLI	TANA DE	SANTIAGO
								UNIDAD D	E INSPECCI	ÓN DE	OBRAS
								; MIENTO P	ARA SUBSANAR	LA	NIVEL	DE IMPLMEEMDEINDTAADA Y NU	MERACIÓN FOLIOO
o M	AT	ERI	A DE	LA	RE	Q	UE	RI				DAD SSCUMENT ación \| DO	CUMENTO
						VA	CI	ÓN SOLICIT	ADA POR CONT	ALOr	A COMPLEJ	I
ACIÓN O	BS	ER	VACI	ÓN	OBSER							DE	RESPALDO
												DE RESPALDO
							ia	del acto adm	inistrativo a la	Unidad	de
					Remitir	co	p			ral q	ue
					Seguimie	n	to	de Fiscalía de	la Contraloría Ge procedimiento di	ne sciplina	rio
					disponga	l	a i	nstrucción del	en un pl	azo de	15 Compl	eja
V, "Otras “De	la	s ex	igenc	ias de	que deb	er	á e	fectuar esa e	ntidad, ecepci	ón de e	ste (Cc	)
ciones”	ar	bori	zación	".	días háb	ile	s,	a partir de la	fecha de r
					informe.

Enlace

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