Documento · Huechuraba · Transparencia Municipal

Tabla 1 (página 1 (texto) · 7 filas)

I	NFORME FIN
M	UNICIPALIDAD
IN	FORME N° 571/ 2024
31	DE DICIEMBRE DE 202
	AL SEÑOR
	IVAN MILLÁN FUENTES
	JEFE (S) DIVISIÓN DE GOBIER
	PRESENTE

Tabla 2 (página 3 (texto) · 46 filas)

	CONTRALORÍA	GENER	AL DE LA	REPÚBLICA
10. FALTA DE FUND	AMENTACIÓN EN COME	TIDO FUN	CIONARIO. ...	......................................	44
DIV	ISIÓN DE GOBIERN	OS REG	IONALES	Y MUNICIPALIDADES
DEPAR	TAMENTO DE FISC	ALIZACI	ÓN DE GO	BIERNOS REGIONALE	S,
	ASOCIAT	IVIDAD	Y OBRA PÚ	BLICA
		ÍNDICE
RESUMEN EJECU	TIVO				1
JUSTIFICACIÓN .	.................................	..............	.................	......................................	.. 5
ANTECEDENTES	GENERALES
					6
OBJETIVO
					7
METODOLOGÍA
					8
UNIVERSO Y MUE	STRA
					8
RESULTADO DE	LA AUDITORÍA
					9
I. ASPECTOS D	E CONTROL INTER	NO .........	.................	......................................	.. 9
1. SOBRE ESTRUC	TURA ORGÁNICA. ........	..............	.................	......................................	.. 9
II. EXAMEN DE	LA MATERIA AUDIT	ADA ......	.................	......................................	11
2. AUSENCIA DE C	ANTIDADES DE LAS OBR	AS Y DEL	OBJETO LIC	ITADO EN EL CONTRATO A
SUMA ALZADA “CON	STRUCCIÓN Y EQUIPAM	IENTO C	ENTRO DE D	IFUSIÓN CIENTÍFICA
COMUNAL, HUECHU	RABA”. ......................	..............	.................	......................................	11
3. DEMORA EN LA	CONSTRUCCIÓN, TÉRM	INO Y REC	EPCIÓN DEF	INITIVA DE LAS OBRAS DE L	A
SEDE SOCIAL LAS B	ANDURRIAS. ..............	..............	.................	......................................	15
4. FALTA DE INICIO	DE PROCEDIMIENTO D	E MULTAS	POR ATRAS	O EN LA EJECUCIÓN DE LAS
OBRAS DEL CONTRA	TO “REPOSICIÓN SEDE	SOCIAL	LAS BANDU	RRIAS Y REDISEÑO ÁREA
VERDE”. ................	.................................	..............	.................	......................................	18
5. FALTA DE SUST	ENTO EN LA CANTIDAD	DE DÍAS D	E AUMENTO	DEL PLAZO PARA LA
EJECUCIÓN DE LAS	OBRAS DE LOS CONTRA	TOS AUDI	TADOS. ......	......................................	20
6. FALTA DE OPOR	TUNIDAD Y APROBACIÓ	N RESPEC	TO A LAS M	ODIFICACIONES DEL
CONTRATO “CONSE	RVACIÓN DE VEREDAS	EN CASC	O HISTÓRIC	O, COMUNA DE
HUECHURABA”. ......	.................................	..............	.................	......................................	24
7. FALTA DE CONT	ROL DE CALIDAD DE LA	S OBRAS	QUE SE EJEC	UTAN. ............................	27
7.A CONTRATO “CO	NSTRUCCIÓN CENTRO	CULTURA	L DE HUECH	URABA”. .........................	27
7.B CONTRATO “RE	POSICIÓN SEDE SOCIA	L LAS BA	NDURRIAS Y	REDISEÑO ÁREA VERDE”.	...
......................	.................................	..............	.................	......................................	31
7.C CONTRATO	DE CONSERVACIÓN DE	VEREDAS	EN CASCO	HISTÓRICO, COMUNA DE
HUECHURABA. .......	.................................	..............	.................	......................................	34
8. SOBRE PARTIDA	S PENDIENTES DE CON	TABILIZAR	INFORMAD	AS EN LA CONCILIACIÓN
BANCARIA DE LA CU	ENTA CORRIENTE N°10	706721,	DEL BANCO	BCI, DENOMINADA
“INGRESOS Y GAST	OS DE LA MUNICIPALID	AD DE HU	ECHURABA”.	......................................	35
9. GARANTÍAS EMI	TIDAS CON UNA VIGENC	IA INFERI	OR A LA EST	IPULADA EN LAS BASES
ADMINISTRATIVAS Y	EN LOS CONTRATOS. ..	..............	.................	......................................	38
11. SOBRE CUENTA	S CORRIENTES VIGENT	ES EN EL	SISTEMA DE	INFORMACIÓN Y CONTROL
DE PERSONAL DE L	A ADMINISTRACIÓN DEL	ESTADO	-SIAPER-.	......................................	46

Tabla 3 (página 4 (texto) · 18 filas)

III. EXAMEN DE C	UENTAS
				49
12. OBRA EXTRAORD	INARIA IMPROCEDENT	E EN CONTRATO	“REPOSICIÓN SEDE SOCIAL L	AS
BANDURRIAS Y REDIS	EÑO DE ÁREAS VERD	ES”. ................	.............................................	. 49
CONCLUSIONES
				53
Anexo N° 1: Universo	de contratos.			59
Anexo N° 2: Muestra	de contratos.			66
Anexo N° 3: Descripc	ión de cada contrato	de la muestra.		67
Anexo N° 4: Partidas	revisadas.			72
Anexo N° 5: Detalle d	e pagos revisados re	specto de los 4	contratos determinados en la
muestra.				76
Anexo N° 6: Registro	fotográfico.			78
Anexo N° 8: Depósito	s o abonos del banco	no contabilizad	os por la entidad.	84
Anexo N° 9: Cuentas	corrientes del Banco	Santander que	al periodo de la auditoria figura	n
vigentes en sistema S	IAPER.			121
Anexo N° 10: Cuenta	s corrientes del Banco	Estado, que a	l periodo de la auditoria figuran
vigentes en sistema S	IAPER.			123
Anexo N° 11: Estado	de Observaciones de	l Informe Final	N° 571 de 2024.	124

Tabla 4 (página 5 (texto) · 39 filas)

DEPARTAM	ENTO DE FIS	CALIZACIÓN DE	GOBIERNOS	REGIONALES,
	ASOCIA	TIVIDAD Y OBRA	PÚBLICA
	RESU	MEN EJECUTIVO
	Informe F	inal N° 571, de 2	024
	Municipal	idad de Huechur	aba
Objetivo: La fiscaliza	ción tuvo por	objeto efectuar un	a auditoría a	los contratos de
obra ejecutados por la	Municipalidad	de Huechuraba, e	n el periodo co	mprendido entre
el 1 de enero de 2023	y el 31 de ene	ro de 2024.
		La finalidad d	e la revisión f	ue verificar que
tanto la licitación, eje	cución, superv	isión y pagos de	los contratos	por parte de la
entidad mandante, se	hayan ceñid	o a las disposicio	nes normativ	as que resulten
aplicables y estén c	orrectamente	acreditados. Ade	más, de com	probar que las
transacciones cumplan	con las dispo	siciones legales y	reglamentaria	s, se encuentren
debidamente docume	ntadas, sus c	álculos sean exa	ctos y estén	adecuadamente
registradas.
		Asimismo, se	realizó un	examen de las
cuentas relacionadas c	on la materia	en revisión, de co	nformidad a lo	dispuesto en los
artículos 95 y siguient	es de la ley N°	10.336, la resoluc	ión N° 30, de	2015, ambas de
este origen y lo señala	do en el decre	to ley N° 1.263, d	e 1975.
Objetivos Específico	s:
• Verificar si el munic	ipio realiza su	s procesos de licit	ación y adjudi	cación conforme
a la normativa vigente.
• Analizar si el munici	pio cumple con	la función que le	asiste de supe	rvisar la correcta
ejecución de los contr	atos examinad	os y de exigir a lo	s contratistas	las obligaciones
que le imponen dichos	acuerdos.
• Constatar si la ent	idad cuenta c	on la documenta	ción que sus	tenta los pagos
efectuados y estos est	án debidamen	te contabilizados.
Principales Resultad	os:
• Se comprobó el p	ago improced	ente de una obra	extraordinari	a en el contrato
“Reposición Sede Soc	ial Las Bandur	rias y Rediseño d	e Áreas Verde	s”, debido a que
se autorizó por obras	extras un valor	de $5.574.912, IV	A incluido, so	bre modificación
de arranque de agua	potable, medid	or y unión domici	liaria, las que	se encontraban
incluidas dentro de	los anteceden	tes del contrato	, ítems 16.1	y 17.1 de las
especificaciones técni	cas y en pre	guntas y respues	tas Nos 25 y	37 del proceso
licitatorio, incumpliend	o así la aprob	ación de dicha m	odificación de	contrato con el
artículo 10 de la ley N	° 19.886, que	establece el den	ominado “Prin	cipio de Estricta
Sujeción a las Base	s” y los artíc	ulos 3° y 5° de	la ley N° 18	.575, Orgánica
Constitucional de Base	s Generales d	e la Administració	n del Estado.
En base a lo ant	erior, la Mun	icipalidad de H	uechuraba d	eberá acreditar
documentadamente el	reintegro de $	5.574.912, IVA in	cluido, a travé	s del Sistema de

Tabla 5 (página 6 (texto) · 48 filas)

	CONT	RALORÍA GENE	RAL DE	LA REPÚBLICA
DIVI	SIÓN DE	GOBIERNOS REG	IONALE	S Y MUNICIPA	LIDADES
DEPART	AMENTO	DE FISCALIZACI	ÓN DE	GOBIERNOS R	EGIONALES,
		ASOCIATIVIDAD	Y OBRA	PÚBLICA
Seguimiento y Apo	yo de la	CGR en un plazo	de 30 dí	as hábiles, con	tado desde la
recepción del pre	sente info	rme, vencido el	cual sin	que se haya	acreditado, se
formulará el reparo	pertinent	e, en virtud de lo	prescrito	en el artículo 9	5 y siguientes
de la ley N°10.336.
• Se verificó una	demora	en la construcción	, término	y recepción d	efinitiva de las
obras de la Sede	Social Las	Bandurrias, en m	ás de 3	años, toda vez	que según el
acta de entrega de	terreno la	s obras se iniciar	on el 8 d	e junio de 2021	y después de
una serie de modifi	caciones d	e plazo, el 24 de a	gosto de	2023, el contrat	o tuvo término
anticipado median	te el decr	eto alcaldicio N°0	1/4025/2	023, de 20 de	noviembre de
2023, debido a que	, de acue	rdo con el conside	rando N°	25, la empresa	contratista no
concluyó y/o ejecu	tó en su to	talidad las obras,	las que	al 29 de agosto	de 2024 -esto
es transcurrido 1 a	ño desde	que se puso térm	ino antici	pado al contrat	o- no han sido
finalizadas por el m	unicipio1.
La demora adverti	da denot	a un incumplimie	nto por	parte de la Mu	nicipalidad de
Huechuraba de lo	dispues	to en el artículo	1° de	la ley N° 18.6	95, Orgánica
Constitucional de	Municipal	idades, en lo qu	e dice r	elación con la	finalidad del
municipio, de sati	sfacer las	necesidades de	la com	unidad local y	asegurar su
participación en el	progreso e	conómico, social	y cultural	de la comuna y	atenta contra
los principios de e	ficiencia e	n la administració	n de los	recursos estab	lecidos en los
artículos 3° y 5°, de	la ley N°	18.575, Orgánica	Constitu	cional de Bases	Generales de
la Administración	del Estado	, toda vez que la	entidad	municipal deb	e observar los
principios de respo	nsabilidad	, eficiencia, eficac	ia y contr	ol, entre otros,	debiendo en el
desempeño de sus	funcione	s emplear los med	ios idóne	os de diagnóst	ico, decisión y
control, conforme a	lo ordena	do en el artículo 5	3 de esa	misma precep	tiva legal.
Si bien, el municipi	o instruyó	preparar y tramita	r el corre	spondiente dec	reto alcaldicio
que disponga la	instrucció	n de sumario ad	ministrati	vo respecto a	esta y otras
situaciones relacio	nadas con	este contrato, s	e solicitó	a la municipali	dad remitir los
antecedentes que	acredite	n la certificación	de la	ejecución del	proyecto de
electricidad, agua	potable y	alcantarillado, y	la recep	ción SERVIU d	e las veredas
ejecutadas; el ava	nce en la	ejecución de las	obras qu	e no fueron re	alizadas en el
contrato; y si corre	sponde, la	recepción definiti	va de la	Sede Social Las	Bandurrias, a
través del Sistema	de Seguim	iento y Apoyo de	la CGR,	en un plazo de 6	0 días hábiles
contados desde la	recepción	del presente infor	me.
En cuanto al suma	rio admini	strativo menciona	do por la	municipalidad,	dicha entidad
deberá remitir a la	Unidad d	e Seguimiento de	la Divisió	n de Gobiernos	Regionales y
Municipalidades, d	e esta Ent	idad de Control, e	l acto de	inicio de dicho	procedimiento
disciplinario, sus a	vances y	conclusiones, a	través d	el Sistema de	Seguimiento y
1 A su vez, en el cuerp	o de este i	nforme se advirtieron	diversas s	ituaciones durante	el desarrollo del
contrato “Reposición	Sede Socia	l Las Bandurrias y	Rediseño	Área Verde”, que	son analizadas
pormenorizadamente e	n los nume	rales 4, Falta de inici	o de proce	dimiento de multas	por atraso en la
ejecución de las obras	del contrato	“Reposición Sede S	ocial Las B	andurrias y Redis	eño Área Verde”;
5, Falta de sustento en	la cantidad	de días de aumento	del plazo p	ara la ejecución de	las obras de los
contratos auditados y	7b Falta d	e control de calidad	de las obr	as que se ejecuta	n en el contrato
“Reposición Sede Soci	al Las Band	urrias y Rediseño Áre	a Verde”,	del acápite II. Exam	en de la Materia
Auditada.

Tabla 6 (página 7 (texto) · 46 filas)

	CONTRALORÍA G	ENERAL DE	LA REPÚBLICA
DIVIS	IÓN DE GOBIERNO	S REGIONALE	S Y MUNICIPA	LIDADES
DEPART	AMENTO DE FISCAL	IZACIÓN DE	GOBIERNOS R	EGIONALES,
	ASOCIATIV	IDAD Y OBRA	PÚBLICA
Apoyo de la CGR,	en un plazo de 60 dí	as hábiles, co	ntados desde la	recepción de
este informe final.
• Se constató qu	e la Municipalidad d	e Huechuraba	no requirió en	el proceso de
licitación para la co	ntratación de la “Con	strucción y Eq	uipamiento Cent	ro de Difusión
Científica Comunal,	Huechuraba” un item	izado o presup	uesto con el det	alle valorizado
del objeto licitado	y de las cubicacione	s de obras de	las partidas qu	e debían ser
ejecutadas conform	e establece la modal	idad de propu	esta a suma alz	ada y esto no
permitió que los pa	gos parciales a travé	s de los estad	os de pago se	efectuarán de
acuerdo al avance	de la obra, partida po	r partida, lo q	ue no se ajustó	al artículo 2°,
punto 2.29, Reglam	ento N° 13/2008, de	Adquisiciones	y Contratacione	s Públicas de
la Municipalidad de	Huechuraba y tamp	oco permitió d	ar cumplimiento	al acápite IX.
Solicitud de Pago d	e las bases administr	ativas especia	les que rigieron	el contrato.
Atendido lo expues	to, se solicitó a la Mu	nicipalidad de	Huechuraba im	plementar una
actividad de contr	ol que garantice el	cumplimiento	de exigencias	que permitan
ajustarse a la moda	lidad de propuesta a	suma alzada,	a las bases de lic	itación y a los
reglamentos intern	os, en futuros proces	os de contrat	ación. Situación	por la cual la
municipalidad debe	rá acreditar la implem	entación de es	ta medida a trav	és del Sistema
de Seguimiento y A	poyo de la CGR, en	un plazo de 60	días hábiles, co	ntados desde
la recepción del pre	sente informe.
• Se advirtió la em	isión de garantías co	n una vigencia	inferior a la est	ipulada en las
bases administrativ	as y en los contratos.
En efecto, la boleta	de fiel cumplimiento d	e contrato res	pecto a la obra,	“Construcción
Centro Cultural de	Huechuraba”, no cub	rió el período	efectivo de vige	ncia señalado
en las bases, toda v	ez que debió extende	rse hasta el 4	de junio de 2025	, sin embargo,
el documento pres	entado por la empr	esa cubre ha	sta el 28 de m	ayo de igual
anualidad.
Lo mismo acontec	e con la garantía po	r correcta eje	cución de obras	del Contrato
“Conservación Cas	co Histórico comuna	de Huechurab	a”, ID 2793-216	-LR22, la cual
debió ser extendid	a con vigencia hast	a el 28 de fe	brero de 2025,	sin embargo,
analizado el certi	ficado de fianza N	° 156501WE	B, emitido por	la sociedad
administradora FIN	FAST S.A.G.R, y pr	esentado por	la empresa adj	udicataria, se
verificó que este tie	ne como fecha de ini	cio el día 2 de	febrero de 2024	y de término
el 3 de febrero de 2	025, es decir el docu	mento tiene 25	días menos de	vigencia de la
exigida en las base	s y en el contrato resp	ectivo.
Las situaciones obs	ervadas no se condic	en con el inci	so tercero del ar	tículo 10 de la
ley N° 19.886, el c	ual prevé que “Los pr	ocedimientos	de licitación se r	ealizarán con
estricta sujeción,	de los participantes	y de la en	tidad licitante,	a las bases
administrativas y t	écnicas que la regu	len. Las bas	es serán siemp	re aprobadas
previamente por la	autoridad competente	”. Además, no	se ajustan con	lo indicado en
los artículos 3° y 5°	de la ley N° 18.575,	Orgánica Cons	titucional de Bas	es Generales
de la Administració	n del Estado.
En base a lo anter	ior, se solicitó al mu	nicipio remitir	copia de los en	dosos de las
garantías que prese	nten las empresas In	geniería y Con	strucción Ricard	o Rodríguez y

Tabla 7 (página 8 (texto) · 8 filas)

DEPARTAMENTO DE FISCALIZACIÓN DE	GOBIERNOS REGIONAL	ES,
ASOCIATIVIDAD Y OBR	A PÚBLICA
Cía. Limitada y LH Ingeniería SpA e implementar	una actividad de control	que
garantice que los inspectores técnicos de obra efectú	en un adecuado control de	las
exigencias técnicas estructurales de los contratos a	su cargo, garantizando as	í la
correcta ejecución de las obras y el cumplimiento de la	s exigencias establecidas e	n el
contrato por parte de los contratistas, lo que ha de acre	ditarse a través del Sistem	a de
Seguimiento y Apoyo de la CGR, en un plazo de 60 d	ías hábiles, contados desd	e la
recepción del presente informe.

Tabla 8 (página 9 (texto) · 41 filas)

	CONTRALORÍA	GENERAL DE LA RE	PÚBLICA
DIVIS	IÓN DE GOBIERNO	S REGIONALES Y M	UNICIPA	LIDADES
DEPART	AMENTO DE FISCA	LIZACIÓN DE GOBIE	RNOS R	EGIONAL	ES,
	ASOCIATI	VIDAD Y OBRA PÚBL	ICA
PMET N°: 114.025	/2024	INFORME FINAL DE	AUDITO	RÍA N°	571,
		DE 2024, SOBRE	AUDITO	RIA A	LOS
		CONTRATOS DE OB	RA, A C	ARGO D	E LA
		MUNICIPALIDAD DE	HUECHU	RABA.
		SANTIAGO,
		En cumplimiento	del plan	anual	de
fiscalización de esta	Contraloría Gener	al, para el año 2024, y	en confo	rmidad c	on lo
establecido en los	artículos 95 y sigu	ientes de la ley N° 1	0.336, O	rganizaci	ón y
Atribuciones de la C	ontraloría General d	e la República, y el art	ículo 54 d	el decret	o ley
N° 1.263, de 1975,	Orgánico de Adminis	tración Financiera del	Estado, s	e efectuó	una
auditoría a los cont	ratos de obra, a ca	rgo de la Municipalida	d de Hue	churaba	, con
ejecución en el peri	odo comprendido en	tre el 1 de enero de 20	23 y el 3	1 de ene	ro de
2024.
JUSTIFICACIÓN
		La presente audit	oría fue	planifi	cada
considerando que la	Municipalidad de H	uechuraba no ha sido	auditada	en mater	ia de
inversión en infraes	tructura en los últim	os 3 años. A su vez,	durante e	l año 202	3, el
municipio desarroll	ó proyectos de gra	n envergadura, por	un total	de al m	enos
M$10.221.401, con	financiamiento exte	rno y municipal, siendo	uno de l	os munic	ipios
con el mayor fina	nciamiento propio	de inversión pública	dentro	de la R	egión
Metropolitana.
		En atención a lo ant	erior, y a	l enfoqu	e de
riesgo asociado a la	revisión de los mu	nicipios en materia de	ejecución	de cont	ratos
de obra en un perio	do no mayor a 3 a	ños, se estimó oportu	no la rea	lización	de la
presente auditoría.
		Asimismo, a través d	e la pres	ente aud	itoría
esta Contraloría Ge	neral busca contribu	ir a la implementación	y cumpli	miento d	e los
17 Objetivos de Des	arrollo Sostenible,	ODS, aprobados por la	Asambl	ea Gener	al de
las Naciones Unida	s en su Agenda 2	030, para la erradica	ción de l	a pobrez	a, la
protección del plane	ta y la prosperidad	de toda la humanidad.
		En tal sentido, esta r	evisión s	e enmarc	a en
los ODS, Nos 11,	Ciudades y Comu	nidades Sostenibles;	y 16, Pa	z, Justi	cia e
Instituciones Sólida	s, en especial, con l	as metas N° 11.3, Au	mentar la	urbaniz	ación
inclusiva y sostenibl	e y la capacidad pa	ra la planificación y la	gestión	participat	ivas,
AL SEÑOR
IVAN MILLÁN FUENT	ES
JEFE (S) DIVISIÓN D	E GOBIERNOS REG	IONALES Y MUNICIPAL	IDADES
PRESENTE

Tabla 9 (página 10 (texto) · 41 filas)

	A	SOCIATIVIDAD Y	OBRA	PÚBLICA
integradas y sostenib	les de los	asentamientos hu	manos	en todos los	países y N° 16.6,
Crear a todos los niv	eles institu	ciones eficaces y	transp	arentes que r	indan cuentas.
ANTECEDENTES	GENERAL	ES
		La Mun	icipalid	ad de Huec	huraba es una
corporación autóno	ma de der	echo público, co	n perso	nalidad juríd	ica y patrimonio
propio, cuya finalida	d es satisfa	cer las necesida	des de	la comunidad	local y asegurar
su participación en	el progreso	económico, soc	ial y cu	ltural de la c	omuna, según lo
dispone el artículo 1°	de la ley N	° 18.695, Orgáni	ca Con	stitucional de	Municipalidades.
		Con rel	ación	a la materia	fiscalizada, es
pertinente señalar q	ue de acu	erdo con el artíc	ulo 3°	letra e), de l	a ley N° 18.695,
Orgánica Constituci	onal de M	unicipalidades, d	entro d	e las funcion	es privativas de
tales entidades, se	encuentra	la de aplicar las	dispos	iciones sobr	e construcción y
urbanización, en la fo	rma que d	eterminen las ley	es, suje	tándose a las	normas técnicas
de carácter general	que dicte e	l ministerio respe	ctivo.
		Luego,	y tal	como lo est	ablece el inciso
segundo del artículo	8° del refe	rido texto legal, a	fin de	atender las n	ecesidades de la
comunidad local, la	s municipa	lidades pueden	celebra	r contratos	que impliquen la
ejecución de accione	s determi	nadas.
		Del mis	mo mo	do, la reitera	da jurisprudencia
administrativa de es	ta Entidad	de Control, cont	enida e	ntre otros, e	n los dictámenes
Nos 79.848, de 2010	, y 61.008,	de 2012, refiere	que la	modalidad de	contratación de
obras, por parte de	estas org	anizaciones, se	encuen	tran regulad	as por el citado
artículo 8° de la alud	ida ley N°	18.695.
		Por su	parte,	los proces	os de licitación
auditados se rigen s	ubsidiaria	mente por lo est	ablecid	o en la ley N	° 19.886, Bases
Sobre Contratos A	dministrativ	os de Suministr	o y Pr	estación de	Servicios, y su
reglamento, aprobad	o por el de	creto N° 250, de	2004, d	el Ministerio	de Hacienda.
		Seguida	mente,	la letra f) del	artículo 24 de la
aludida ley N° 18.69	5, establec	e que a la unida	d encar	gada de obra	s municipales le
corresponderá, entr	e otras f	unciones, dirigir	las c	onstruccione	s que sean de
responsabilidad mu	nicipal, se	an ejecutadas dir	ectame	nte o a trav	és de terceros y
conforme al artículo	31 de la re	ferida ley, la org	anizació	n interna de	la municipalidad,
así como las funcio	nes espec	íficas que se asi	gnen a	las unidades	respectivas, su
coordinación o subdi	visión, deb	erán ser regulad	as med	iante un regla	mento municipal
dictado por el alcald	e, con ac	uerdo del concej	o confo	rme lo dispo	ne la letra k) del
artículo 65.
		Luego,	confor	me a lo es	tablecido en el
artículo 111 del Regl	amento N°	2 de 2021, de O	rganiza	ción y Funcio	namiento Interno
de la Municipalidad	de Huech	uraba, de 27 de	julio de	2021, la Dir	ección de Obras
Municipales tendrá	como obje	tivo velar por e	l cumpl	imiento de l	as disposiciones
legales que regule	n las urba	nizaciones, edif	icacion	es y constru	cciones que se

Tabla 10 (página 11 (texto) · 44 filas)

			CONTRALORÍA GEN	ERAL DE L	A REPÚBLI	CA
DI	VIS	IÓ	N DE GOBIERNOS R	EGIONALE	S Y MUNICIP	ALIDADES
DEPA	RT	AM	ENTO DE FISCALIZA	CIÓN DE G	OBIERNOS	REGIONALES,
			ASOCIATIVIDA	D Y OBRA	PÚBLICA
ejecuten en el t	errito	rio	comunal. Deberá m	antener un c	atastro de co	nstrucciones de
la comuna y ac	tuar	á c	omo Inspección Téc	nica de los	proyectos q	ue en esta área
realice el munici	pio.
			Agre	ga el r	eferido artí	culo, que su
responsabilidad	ser	á q	ue las obras se ejec	uten confor	me a la nor	mativa vigente y
mantener inform	aci	ón	actualizada relativa	a construcc	iones y otra	s intervenciones
urbanas en la co	mu	na.	Entre sus funciones,	respecto a l	a materia aud	itada, en la letra
f) del citado artí	culo	se	establece la superv	isión de las	construccion	es que sean de
propiedad muni	cipal	, e	jecutadas directamen	te o a través	de terceros.
			Lue	go, la aludid	a dirección	está compuesta,
entre otros, por	el D	ep	artamento de Control	de Obras,	el que a su v	ez está formado
por las oficinas	de I	nsp	ección Técnica, de I	nfraestructur	a Comunal,	de Inspección, y
de Avaluacione	s, si	end	o las dos primeras la	s encargada	s del control	de los contratos
materia de la pr	esen	te	fiscalización.
			Res	pecto a las	materias de	contratación e
inspección de o	bras	pú	blicas, el municipio c	uenta con e	l Reglamento	N° 13/2008, de
Adquisiciones y	Co	ntra	taciones Públicas de	la Municip	alidad de Hu	echuraba, de 22
de mayo de 2	008	y	con el Reglamento	N° 46/20	23 de Resp	onsabilidades y
Obligaciones In	spec	tor	es Técnicos de Obras	y Servicios,	de 21 de dici	embre de 20232.
			Aho	ra bien, p	or medio	de los oficios
Nos E541537 y	E541	53	8, ambos de 16 de s	eptiembre d	e 2024, de e	sta procedencia,
con carácter co	nfide	nci	al, fue puesto en con	ocimiento d	el Alcalde de	la Municipalidad
de Huechuraba	y de	l D	irector de Control, el	preinforme	de auditoría N	° 571, de 2024,
con la finalidad	de	q	ue formularan los a	lcances y	precisiones	que a su juicio
procedieran, lo	que	se	concretó a través del	oficio N° 1	900/16/2024,	de 3 de octubre
de 2024, del alc	alde	, in	gresado a esta Cont	raloría Gene	ral el día 7 d	el mismo mes y
año.
OBJETIVO
			Efec	tuar una au	ditoría a los c	ontratos de obra
ejecutados por l	a M	uni	cipalidad de Huechur	aba, en el pe	riodo compr	endido entre el 1
de enero de 202	3 y	el	31 de enero de 2024
			La f	inalidad de	la revisión f	ue verificar que
tanto la licitació	n, e	jec	ución, supervisión y	pagos de l	os contratos	por parte de la
entidad manda	nte,	se	hayan ceñido a las	disposicion	es normativ	as que resulten
aplicables y es	tén	co	rrectamente acredit	ados. Adem	ás, de com	probar que las
transacciones c	ump	lan	con las disposicione	s legales y r	eglamentaria	s, se encuentren
debidamente d	ocu	men	tadas, sus cálculos	sean exac	tos y estén	adecuadamente
registradas.
2 Antes de esta fe	cha,	se	encontraba vigente el Re	glamento de	Responsabilida	des y Obligaciones
Inspectores Técnic	os de	O	bras y Servicios, aprobad	o por decreto a	lcaldicio N° 01/	918/2016, de 12 de
abril de 2016.

Tabla 11 (página 12 (texto) · 37 filas)

	ASOCIA	TIVIDA	D Y OBRA	PÚBLIC	A
		Asimi	smo, se	realizó	un e	xamen de las
cuentas relaciona	das con la materia	en revisi	ón, de conf	ormidad	a lo d	ispuesto en los
artículos 95 y sigu	ientes de la ley N°	10.336,	la resoluci	ón N° 3	0, de 2	015, ambas de
este origen y lo se	ñalado en el decre	to ley N°	1.263, de	1975.
METODOLOGÍA
		El ex	amen se	practicó	de a	cuerdo con la
metodología de e	ste Organismo Sup	erior de	Control, y	las disp	osicio	nes contenidas
en la resolución N	° 10, de 2021, que	Estable	ce Norma	s que R	egula	n las Auditorías
Efectuadas por la	Contraloría Genera	l de la R	epública, a	demás	de los	procedimientos
de control conteni	dos en la resolución	exenta	N° 1.962, d	e 2022,	que A	prueba Normas
sobre Control Inte	rno de esta Entida	d Fiscal	izadora, e	n lo pert	inente	, considerando
los resultados de l	a evaluación de co	ntrol inte	rno respec	to de la	s mate	rias analizadas
y determinándose	la realización de	prueba	s de aud	itoría e	n la	medida que se
estimaron neces	arias, las que c	onsidera	ron anális	is docu	ment	al, entrevistas,
validaciones en te	rreno, entre otras.	Asimism	o, se realiz	ó un ex	amen	de las cuentas
relacionadas con	el tópico en revisió	n.
		Las o	bservacion	es que l	a Con	traloría General
formula con ocas	ión de las fiscaliz	aciones	que realiz	a se c	lasific	an en diversas
categorías, de ac	uerdo con su gra	do de co	mplejidad.	En efe	cto, s	e entiende por
Altamente comple	jas (AC)/Compleja	s (C), a	quellas obs	ervacio	nes q	ue, de acuerdo
con su magnitud,	reiteración, detrim	ento pat	rimonial, g	raves d	ebilida	des de control
interno, eventuale	s responsabilidade	s funcio	narias, so	n consi	derad	as de especial
relevancia por la	Contraloría Gener	al; en ta	nto, se cla	sifican	como	Medianamente
complejas (MC)/L	evemente complej	as (LC),	aquellas q	ue tien	en me	nor impacto en
esos criterios.
UNIVERSO Y MU	ESTRA
		De	acuerdo	con	los	antecedentes
proporcionados po	r la entidad fiscaliz	ada, el u	niverso est	á consti	tuido p	or 30 contratos
de obra, cuyo mo	nto de inversión ej	ecutado	asciende	a $3.43	4.507.	548, durante el
periodo comprend	ido entre el 1 de en	ero de 2	023 y el 31	de ene	ro de	2024, según se
detalla en el anex	o N° 1.
		Los	contratos	sujeto	s a	examen se
determinaron med	iante un muestreo	analítico	que consi	deró co	mo var	iables el mayor
monto adjudicado	y pagado, determi	nándose	una muest	ra de 4	contra	tos de obra, los
cuales presentan	gastos por un mon	to total d	e $1.745.7	94.987,	lo qu	e equivale a un
50.83% del unive	rso antes identifica	do, tal c	omo se pr	esenta	en tab	la adjunta y se
pormenoriza en lo	s anexos Nos 2 y 3.

Tabla 12 (página 13 · 2 filas)

Materia específica	Cantidad	Monto pagado ($)			%
Contratos de obra	30		3.434.507.548		100
Contratos seleccionados	4	1.795.794.987			52.3

Tabla 13 (página 14 (texto) · 47 filas)

	CONTRAL	ORÍA GENERAL	DE L	A RE	PÚBLICA
D	IVISIÓN DE GOB	IERNOS REGION	ALES	Y M	UNICIPAL	IDADES
DEPA	RTAMENTO DE	FISCALIZACIÓN	DE G	OBIE	RNOS RE	GIONALES,
	ASO	CIATIVIDAD Y O	BRA	PÚBL	ICA
sus funciones, d	icho cargo no fue	recogido por el R	eglam	ento	N° 2/202	1, sancionado
por el alcalde el	27 de julio de 202	1, el cual aprueba	el tex	to ref	undido del	“Reglamento
de organizació	n y funcionamie	nto interno de la	Mun	icipa	lidad de	Huechuraba”,
situación que n	o permite validar	el correcto desarro	llo de	las	labores de	dicho cargo,
dado que éste	último debió con	tener y describir	de ma	nera	detalla la	s facultades,
atribuciones y/o	tareas relativas a	dicha función.
		Asimismo,	se p	udo	observar	que, al 2 de
agosto de 2024	, el organigrama	de organización in	terna	que	mantiene	publicado en
su portal la Mun	icipalidad de Hue	churaba, no se en	cuen	tra a	ctualizado	toda vez que
no contempla la	mencionada “Dir	ección de Relacio	nes In	tern	acionales	e Innovación”,
implicando aqu	ello una vulneració	n de lo dispuesto	en la	ley N	° 20.285,	sobre Acceso
a la Información	Pública.
		Al respecto	, cab	e indi	car que el	artículo 7° de
la referida ley	N° 20.285, enum	era los antecede	ntes	que	los Organ	ismos deben
mantener a dis	posición permane	nte del público, a	ctuali	zado	s al men	os una vez al
mes, a través d	e sus sitios electr	ónicos, citando e	ntre e	llos l	a estructu	ra orgánica, y
las facultades,	funciones y atrib	uciones de cada	una	de s	us unidad	es u órganos
internos.
		Asimismo,	el a	rtícul	o 5° de	la resolución
exenta N° 500,	de 2022, que “	Aprueba nuevo te	xto d	e la	instrucció	n general del
Consejo para l	a Transparencia	Activa y deroga	expr	esam	ente las	instrucciones
generales N° 3	, 4, 7, 8, 9 y 11	de éste Consej	o”, pr	ecisa	que “…l	a información
ordenada public	ar en conformida	d con lo dispuesto	en lo	s art	ículos 6°	y 7° de la Ley
de Transparenc	ia y en el Titulo II	y III de esta Instru	cción	, deb	erá incorp	orarse en los
sitios electrónic	os de los sujet	os obligados, de	form	a pe	rmanente	, completa y
actualizada…”.	Agrega su incis	o segundo que la	actu	aliza	ción de l	a información
deberá efectuar	se en forma mens	ual y dentro de los	10 p	rimer	os días há	biles de cada
mes.
		Además, lo	s hec	hos	observado	s transgreden
el artículo 3 “En	torno de control”,	del capítulo II “Co	mpon	entes	del Contr	ol Interno”, de
la mencionada	resolución exenta	N° 1.962, de 202	2, de	esta	Entidad d	e Control, que
indica que para	establecer y mant	ener un entorno d	e con	trol s	ólido en u	na entidad, se
debe dar cumpl	imiento, entre otr	os, al principio 3.3	: “Est	able	cimiento d	e estructuras,
asignación de	autoridad y res	ponsabilidad apro	piada	s pa	ra la co	nsecución de
objetivos”, que	señala que “La	alta dirección de	la en	tidad	deberá	establecer de
manera formal,	la estructura de l	a organización, c	onsid	erand	o a todas	las unidades
que la conform	an, además de	definir las líneas	de c	omu	nicación	e información
necesarias para	planificar, ejecuta	r, controlar y eval	uar pe	riódi	camente l	as actividades
de la entidad, c	on la finalidad de l	levar a cabo las r	espon	sabil	idades de	supervisión”.
		En su resp	uesta	la en	tidad edili	cia indicó que
mediante el doc	umento reservad	o N° 2.374, de 24	de se	ptiem	bre de 20	24, el alcalde
instruyó la m	odificación del	reglamento N°	2/202	1, s	obre “Or	ganización y
funcionamiento	interno de la Mun	icipalidad de Hue	chura	ba”,	incorpora	ndo en él a la
Dirección de Re	laciones Internaci	onales e Innovaci	ón, co	n su	s respectiv	as funciones.

Tabla 14 (página 15 (texto) · 47 filas)

		CONTRALORÍA G	ENERAL DE LA	REPÚBLIC	A
	DIVISIÓN	DE GOBIERNOS	REGIONALES Y	MUNICIP	ALIDADES
DEP	ARTAM	ENTO DE FISCAL	IZACIÓN DE GOB	IERNOS	REGIONALES,
		ASOCIATIVI	DAD Y OBRA PÚ	BLICA
Sin embrago,	el referid	o documento no h	a sido formalment	e aprobado	, toda vez que,
en atención a	lo previs	to en el artículo 1	2, y en la letra l)	del artícul	o 65, de la ley
N° 18.695, Or	gánica C	onstitucional de M	unicipalidades, p	ara aquello	se requiere el
acuerdo del c	oncejo, r	azón por la cual,	a través del Ord.	N° 1181/	2024, de 30 de
septiembre de	2024,	el alcalde solicitó	al Concejo Mun	icipal, pon	er en tabla su
discusión y ap	robación	en la sesión más	próxima.
		A	l respecto, si bien	la entidad	edilicia generó
una propuest	a de ad	ecuación de su	reglamento, no	es posibl	e subsanar la
observación h	asta que	dicho documento	se encuentre debi	damente a	probado por las
instancias resp	ectivas,	por lo que se resu	elve mantener lo	representa	do, debiendo la
Municipalidad	de Huec	huraba concretar	y acreditar la for	malización	del reglamento
sumado a la	actualiza	ción del organigra	ma de organizac	ión interna	que mantiene
publicado en	su porta	l web, informand	o sobre aquello	a través d	el Sistema de
Seguimiento y	Apoyo	CGR, en un pla	zo de 60 días h	ábiles, con	tado desde la
recepción del	presente	informe.
II. EXAME	N DE LA	MATERIA AUDIT	ADA
2. Ausenci	a de can	tidades de las obr	as y del objeto licit	ado en el c	ontrato a suma
alzada “Const	rucción	y Equipamiento	Centro de Difu	sión Cient	ífica Comunal,
Huechuraba”.
		C	omo cuestión	previa, es	dable hacer
presente que	mediante	el decreto alcaldic	io N° 01/1336/20	23 de 20 d	e abril de 2023,
se aprobaron l	as bases	administrativas g	enerales, especial	es y técnic	as y se llamó a
propuesta púb	lica para	la “Construcción y	Equipamiento Ce	ntro de Dif	usión Científica
Comunal, Hue	churaba”	.
		P	or su parte, en e	l acápite I.	“Materia de la
propuesta”, de	las ba	ses administrativa	s especiales, se	indicó q	ue se requiere
contratar el de	sarrollo	y ejecución del pro	yecto, que implica	el diseño	de arquitectura
y especialidad	es concu	rrentes aptas par	a construcción, la	obtención	del permiso de
edificación y r	ecepción	final de la edific	ación ante la DO	M, la ejec	ución de obras
civiles, y la pr	ovisión,	instalación y pues	ta en marcha de	equipos,	equipamiento y
componentes	de softw	are y hardware,	además de mat	erial audio	visual, para el
correcto funcio	namient	o de las instalacion	es, conforme a la	normativa	vigente.
		E	nseguida en e	l acápite	II. “Tipo de
propuesta” se	estableci	ó que la propuesta	será a suma alza	da, en pes	os chilenos, sin
reajuste ni inte	reses y	que, tratándose d	e un contrato a s	uma alzad	a, el contratista
deberá consul	tar en su	propuesta todos	los elementos o	acciones p	ara la correcta
ejecución y te	rminació	n de cada ítem s	olicitado. Se tend	rá present	e la obligación
adquirida por e	l contrat	ista de entregar la	óptima calidad, ta	nto en los	procedimientos
de mano de	obra,	como en las ca	racterísticas de	los mater	iales, equipos,
equipamiento y	compon	entes de software	y hardware, sus c	ondiciones	, etc., debiendo
cumplir con las	recome	ndaciones general	es de procedimien	tos, equipo	s y accesorios;
por lo tanto, so	lo se ac	eptarán los trabajo	s y materiales aju	stados estr	ictamente a las
normas y revis	iones ac	eptadas.
			11

Tabla 15 (página 16 (texto) · 48 filas)

	CONTRA	LORÍA GEN	ERAL DE LA REP	ÚBLIC	A
DIVIS	IÓN DE GOB	IERNOS R	EGIONALES Y MU	NICIPA	LIDADES
DEPART	AMENTO DE	FISCALIZA	CIÓN DE GOBIER	NOS R	EGIONALES,
	ASO	CIATIVIDA	D Y OBRA PÚBLI	CA
		Seg	uidamente, en el a	cápite I	X. Solicitud de
Pago de las base	s administrati	vas especi	ales, se establece	que “	Cada pago se
realizará de acue	rdo al avanc	e de la o	bra y la progra	mación	financiera del
proponente”. Enseg	uida expone,	que en cad	a solicitud de pago	se debe	rá acompañar,
entre otros, lo espe	cificado en la l	etra b) “Est	ado de Pago segú	n avanc	e (resumen del
estado de pago y	detalle del mi	smo, partid	a por partida firm	ado y ti	mbrado por la
Inspección Técnica	).
		Sobr	e este punto, ca	be seña	lar que en el
Reglamento N° 1	3/2008, de	Adquisicion	es y Contratacio	nes P	úblicas de la
Municipalidad de	Huechuraba,	aplicable3	a las adquisicio	nes y	contrataciones
referentes a estudi	os, proyectos,	servicios,	bienes y obras, de	fine en	su artículo 2°,
punto 2.29, que la p	ropuesta a su	ma alzada	“Es la oferta entre	gada po	r el licitante en
que las cubicacione	s de las obras	u objeto lic	itado se entienden	inamov	ibles. El precio
será fijo y con impu	esto incluido	y deberá co	nsiderar todos los	gastos	que irrogue el
cumplimiento del co	ntrato…”.
		Pue	s bien, de la revisió	n de los	antecedentes
de la licitación se	comprobó qu	e no se r	equirió a los ofer	entes u	n itemizado o
presupuesto con e	l detalle valor	izado del	objeto licitado -dis	eño de	arquitectura y
especialidades y tr	amitación de	permisos-	y de las cubicaci	ones de	obras de las
partidas que debía	n ser ejecuta	das. Por e	l contrario, solo	consta	el anexo4 N°9
requerido en el nu	meral 3 “Ofer	ta Económ	ica” del acápite V	“Antec	edentes de la
propuesta” de las b	ases administ	rativas esp	eciales, el cual sol	icitaba e	l valor total de
la oferta y plazo de	ejecución de l	a obra en d	ías corridos
		Por	su parte, respecto	a los pa	gos, si bien el
municipio requirió u	na programac	ión financie	ra de ellos, en con	cordanc	ia con el plazo
de ejecución ofrecid	o y carta Gan	tt, exigida e	n el literal viii. “Pro	gramac	ión Financiera”
del numeral 2 “Ofer	ta Técnica” de	las bases	administrativas es	peciales	, no solicitó un
itemizado con canti	dades de obra	que permit	a detallar el avanc	e de ca	da partida para
realizar los pagos	parciales con	forme se e	stablece en el m	enciona	do acápite IX.
Solicitud de Pago d	e las bases a	dministrativ	as especiales.
		Así,	la ausencia del	referido	itemizado de
partidas con las cub	icaciones y/o	cantidades	determinadas por	el ofere	nte adjudicado,
implicó que la con	tratación del	proyecto “C	onstrucción y Eq	uipamie	nto Centro de
Difusión Científica	Comunal,	Huechura	ba”, por un m	onto	equivalente a
$1.499.995.000, IV	A incluido, no	se ajustó	a la modalidad de	contra	tación a suma
alzada y no permit	ió que los pa	gos parcial	es a través de lo	s estad	os de pago se
efectuarán de acue	rdo al avance	de la obra.
		Ade	más, que no ha	ya sido	requerido el
referido detalle de	partidas con l	as cubicaci	ones de las obras	, resulta	contradictorio
con el artículo 1	7 “Disminuci	ones o a	umentos de con	trato”	de las bases
administrativas gen	erales, en el c	ual se estab	leció que “Se podr	á dismin	uir o aumentar
las cantidades de o	bras contempl	adas en el c	ontrato, hasta en u	n 30%	de cada partida
3 De acuerdo se estable	ce en el artículo	N° 1, del cita	do reglamento.
4 Formulario de present	ación de oferta e	conómica y p	lazo.
		12

Tabla 16 (página 17 (texto) · 46 filas)

		CO	NTRALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLICA
DI	VIS	IÓN D	E GOBIERN	OS REGIONAL	ES Y MUNICIPA	LIDADES
DEPA	RT	AMEN	TO DE FISCA	LIZACIÓN DE	GOBIERNOS R	EGIONALES,
			ASOCIATI	VIDAD Y OBRA	PÚBLICA
del presupuesto	o t	otal de	él. El pago	de los aumento	s de obra se har	á de acuerdo
con los precios u	nit	arios q	ue este prese	ntó a través de	su oferta”.
				Asimismo, la s	ituación expuest	a no se ajusta
con el ya citado a	rtí	culo 2°	, punto 2.29.	Tampoco permi	tió dar cumplimie	nto al acápite
IX. Solicitud de P	ag	o de l	as bases adm	inistrativas esp	eciales, que señ	ala que “Cada
pago se realizará	d	e acue	rdo al avance	de la obra”.
				A su vez, la	ausencia da	las referidas
cubicaciones no	se	ajusta	con lo indica	do en los artícu	los 3° y 5° de la l	ey N° 18.575,
Orgánica Consti	tuc	ional	de Bases Ge	nerales de la	Administración d	el Estado, en
virtud de los cua	les	la en	tidad edilicia	deberá observ	ar los principios	de eficiencia,
eficacia y control	; y	que la	s autoridades	y funcionarios	deberán velar po	r la eficiente e
idónea administr	aci	ón de	los medios p	úblicos y el deb	ido cumplimiento	de la función
pública, respecti	vam	ente.	De igual form	a, lo observado	no se ajusta co	n lo dispuesto
en el artículo 53	de	dicha	ley, en cuant	o a que el inter	és general exige	el empleo de
medios idóneos	de	diagn	óstico, decisi	ón y control, pa	ra concretar, de	ntro del orden
jurídico, una ges	tión	eficie	nte y eficaz.
				El municipio i	nformó en su re	spuesta que,
mediante el ofici	o re	serva	do N° 8/2024,	de 30 de septie	mbre de 2024, l	a Dirección de
Obras Municipal	es,	DOM,	expuso que d	icha dirección d	ebe ejecutar el p	royecto según
los antecedentes	en	tregad	os por la dire	cción a cargo d	e la licitación, la	cual define los
requerimientos y	a	nteced	entes neces	arios para la c	orrecta evaluació	n, ejecución,
adjudicación de	dic	ho pro	yecto.
				Agregó la en	tidad auditada,	que la DOM
consultó a la Dir	ecc	ión de	Asesoría Jur	ídica mediante	el memo N° 158	6/2023, de 14
de septiembre de	2	023, la	forma de llev	ar a cabo el con	trato por cuanto	no se contaba
con dicho docum	en	to, lo q	ue fue atendi	do a través del o	ficio N° 1012, de	20 de octubre
de 2023, que se	ña	ló, en	síntesis, que	las bases de	la licitación no	consignan un
itemizado con de	sg	lose d	e partidas.
				Destacó que	el aludido oficio	N° 1012, de
2023, indicó que	la	s base	s que rigen	el contrato y el	contrato estable	cen que cada
pago se realiza	rá	de ac	uerdo con el	avance de la	obra y con la	programación
financiera del pro	po	nente	y que la solic	itud de pago de	be contener el e	stado de pago
según avance (r	esu	men d	el estado de	pago y detalle	del mismo, partid	a por partida,
firmado y timbra	do	por la	inspección té	cnica), de lo cu	al se desprende	que se exige
para cursar la so	lici	tud de	pago, un ava	nce y detalle de	cada partida, sin	embargo, no
se establecen pa	rtid	as o it	emizado con	un desglose de	cada una, ni en	bases ni en el
contrato, lo que	cl	arame	nte, puede d	ificultar cuantif	icar el monto d	el gasto o la
proporción en di	ner	o de la	s obras ejecu	tadas.
				También expus	o, que el citado o	ficio N° 1012,
de 2023, señaló	q	ue, si	se cursa un	estado de pa	go, atendida la	programación
financiera y avan	ce	de la	obra, como s	e indica en las	bases, podría se	r respecto de
obras que pueda	n s	er ace	ptadas y reci	bidas conforme	por el ITO o corr	oboradas con
los medios de ve	rifi	cación	que se conte	mplan, como fo	tografías o visita	s inspectivas.

Tabla 17 (página 18 (texto) · 46 filas)

	CONTRALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLICA
DIV	ISIÓN DE GOBIERNO	S REGIONALE	S Y MUNICIPALI	DADES
DEPAR	TAMENTO DE FISCA	LIZACIÓN DE	GOBIERNOS RE	GIONALES,
	ASOCIATI	VIDAD Y OBRA	PÚBLICA
		Agregó, que	en relación co	n lo citado
anteriormente se	generaron los estad	os de pago po	r avance, según	las partidas
indicadas en la	programación financie	ra del proyect	o, resguardando	que el hito
constructivo pres	entado, estuviese ejec	utado en su tot	alidad o parcialid	ad, según se
indicaba en la pr	ogramación financiera	que forma par	te del contrato. L	o anterior se
complementó con	las bases técnicas d	el proyecto y l	a planimetría de	arquitectura,
cálculo y especia	lidades desarrolladas	por la empresa	contratista, perm	itiendo tener
el seguimiento co	nstructivo a cada una	de las partidas	de la programaci	ón financiera
y en cada estado	de pago, controlando	de manera opo	rtuna que estas	se realizaran
de acuerdo a lo p	royectado y los medio	s verificadores	solicitados, los c	uales fueron
consignados me	diante fotografías, li	bro manifold	y otros docume	ntos, según
correspondiese.
		Finalmente, se	ñaló que a pesa	r de que la
licitación no consi	deró un itemizado con	cada partida y	precio unitario, s	e mantuvo el
control y revisió	n de los hitos constr	uctivos acepta	dos en el proces	o licitatorio,
abordándolos y a	probándolos en cada	estado de pago	, siempre que se	encontraran
ejecutados.
		Sobre lo indica	do por el munici	pio, se debe
señalar, que lo ob	jetado por este Organi	smo de Control	tiene relación co	n la ausencia
de un itemizado o	presupuesto entre lo	s antecedentes	de la licitación, q	ue permita a
los oferentes entr	egar el detalle valoriza	do del objeto lic	itado y la cubicac	ión de obras
de las partidas qu	e debían ser ejecutad	as, conforme e	stablece la propu	esta a suma
alzada, lo que fu	e confirmado por el m	unicipio en su	respuesta. Cabe	agregar, tal
como fue expuest	o en la observación y r	econocido por l	a entidad auditada	, la ausencia
de este document	o además impactaba e	n la forma que	se presentarían la	s solicitudes
de pago, con los	respectivos estados de	pago de avanc	e, por parte del c	ontratista.
		Ahora bien, r	especto a la for	ma en que
procedió el mun	icipio a efectuar los	pagos, si bien	las bases cont	emplan una
programación fin	anciera -en el literal v	iii. “Programaci	ón Financiera” d	el numeral 2
“Oferta Técnica”	de las bases administ	rativas especia	les-, también est	ablecen que
dicho documento	corresponde a una p	rogramación de	los estados de	pago y no al
avance de las pa	rtidas o trabajos que	debía ejecutar	el contratista, co	mo indica el
municipio.
		Así, para efec	tuar las solicitud	es de pago
-por parte del co	ntratista- y el respecti	vo pago -por p	arte del municipi	o-, se debía
contar con un est	ado de pago según av	ance con el det	alle partida por p	artida, lo que
no fue posible a	l no considerar un ite	mizado con c	antidades de obr	a durante el
proceso de licitac	ión a suma alzada.
		En atención a l	o señalado, la ob	servación se
mantiene, debien	do la Municipalidad d	e Huechuraba	implementar una	actividad de
control que gara	ntice el cumplimiento	de exigencias	que permitan aj	ustarse a la
modalidad de pro	puesta a suma alzada	, a las bases d	e licitación y los	reglamentos
internos, en los fu	turos procesos de con	tratación, med	ida que deberá s	er acreditada

Tabla 18 (página 19 (texto) · 47 filas)

	CON	TRALORÍA GENERAL	DE L	A REPÚBLICA
DI	VISIÓN DE	GOBIERNOS REGION	ALES	Y MUNICIPA	LIDADES
DEPA	RTAMENT	O DE FISCALIZACIÓN	DE G	OBIERNOS RE	GIONALES,
		ASOCIATIVIDAD Y O	BRA	PÚBLICA
a través del Sis	tema de S	eguimiento y Apoyo de	la C	GR, en un plaz	o de 60 días
hábiles, contado	s desde la	recepción del presente i	nform	e.
3. Demora e	n la constr	ucción, término y recep	ción	definitiva de la	s obras de la
Sede Social Las	Bandurrias	.
		Sobre la ma	teria,	el 24 de novie	mbre de 2020,
se publicó el llam	ado a licita	ción pública para “Repo	sición	Sede Social L	as Bandurrias
y Rediseño Áre	a Verde”, s	iendo adjudicado el 26	de fe	brero de 2021	, mediante el
decreto alcaldici	o N° 01/50	9/2021 a la empresa L	H In	geniería SPA,	por un monto
$328.521.553, I	VA incluido	. El plazo de ejecución	fue d	e 235 días a	contar del día
hábil siguiente a	l acta de e	ntrega de terreno, esto	es d	esde el 8 de j	unio de 2021,
siendo la fecha d	e término e	l 29 de enero de 2022.
		Luego, el 2	4 de	agosto de 202	3, el contrato
tuvo término an	ticipado me	diante el decreto alcal	dicio	N° 01/4025/20	23, de 20 de
noviembre de 20	23, debido	a que, de acuerdo con e	l con	siderando N° 2	5, la empresa
contratista no c	oncluyó y/o	ejecutó en su totalida	d las	obras, lo que	constituye un
incumplimiento g	rave de pa	rte de la empresa respe	cto d	e las obligacion	es contraídas
en virtud del con	trato. Ade	más, se ordenó el cobro	de l	a garantía de f	iel y oportuno
cumplimiento de	l contrato.
		Seguidame	nte, m	ediante el dec	reto alcaldicio
N° 01/656/2024,	de 6 de	marzo de 2024, se ap	robó	la liquidación	del contrato,
considerando el	informe de	liquidación de 26 de oc	tubre	de 20235, en e	l cual se dejó
constancia de u	n listado de	obras no ejecutadas y	no p	agadas por un	valor total de
$42.261.000 IV	A incluido,	entre las que se en	cuent	ran la certific	ación de las
instalaciones de	agua pota	ble y alcantarillado por	parte	de la empresa	de Servicios
Sanitarios; mobil	iario urban	o; plantación de especie	s flor	ales; paviment	os de caucho;
proyecto de rieg	o y su eje	cución; equipamiento e	xteri	or; plataforma	salvaescalera
(para accesibilid	ad univers	al); persianas de seguri	dad; j	uegos infantile	s y máquinas
de ejercicio.
		En ese con	texto	, es dable men	cionar que la
Sede Social Las	Bandurrias	tuvo permiso de edificac	ión N	° 8, de 27 de a	gosto de 2020
y mediante ofici	o ORD. N°	68/2024, de 11 de ener	o de	2024, la DOM	(S) solicitó al
alcalde la autoriz	ación para	habitar, de acuerdo con	lo in	dicado en el art	ículo 5.2.7 de
la Ordenanza Ge	neral de U	rbanismo y Construcció	n6, O	GUC.
		Agregó en	dicho	documento q	ue la finalidad
de la referida se	de social es	otorgar una atención al	públi	co acorde a las	necesidades
y requerimiento	s de la	comunidad; los espac	ios	a autorizar p	resentan los
5 Firmado por la ITO	y Directora (	S) de Obras Municipales.
6 El artículo indica	que “Ningún	edificio podrá habitarse ante	s de q	ue se haya curs	ado la recepción
definitiva. Sin emba	rgo, la Direcc	ión de Obras Municipales p	odrá a	utorizar que se ha	bite parte de un
edificio o conjunto	habitacional,	siempre que no existan inc	onven	ientes, habida co	nsideración a la
naturaleza de las	construccione	s, las condiciones climática	s loca	les, la estación	del año y otras
circunstancias influy	entes desde	el punto de vista higiénico.	Con t	odo, dicha autori	zación no podrá
otorgarse si se tom	a conocimie	nto de que la construcción	adolec	e de alguna con	travención a las
normas pertinentes”	.

Tabla 19 (página 20 (texto) · 46 filas)

	CO	NTRALORÍA	GENERAL DE LA	REPÚBLICA
D	IVISIÓN D	E GOBIERNO	S REGIONALES	Y MUNICIPAL	IDADES
DEP	ARTAMENT	O DE FISCA	LIZACIÓN DE GO	BIERNOS RE	GIONALES,
		ASOCIATI	VIDAD Y OBRA P	ÚBLICA
requerimientos	constructiv	os y norma	tivos necesarios	para su corr	ecto uso, en
consideración	a que cue	ntan con las	condiciones físi	cas y sanitar	ias para ser
habitados; y qu	e la recepc	ión definitiva	de obras de edific	ación se enco	ntraría pronta
a ser presentad	a por la Sec	retaria Comu	nal de Planificació	n, SECPLA, d	e esa entidad
municipal.
			Así, a través de	la resolución	DOM exenta
N°13/2024, de	16 de ene	ro de 2024,	se dio autorizaci	ón para habi	tar el edificio
denominado “S	ede Social	Las Bandurr	ias”, dejándose c	onstancia qu	e los recintos
autorizados a s	er habitado	s son: el hall	de acceso, salón	de uso múltip	le del 1° piso,
cocina, baños	para discap	acitados y ofi	cina del 2° piso. L	a vigencia de	la resolución
será por el plaz	o de 8 mese	s a contar de	dicha data, esto e	s, hasta el 16	de septiembre
de 2024.
			Al respecto, se co	mprueba una	demora en la
construcción d	e la referida	sede, en más	de 3 años, sin qu	e haya sido c	oncluida al 29
de agosto de 2	024 -esto e	s transcurrido	1 año desde que	se puso térmi	no anticipado
al contrato-.
			A su vez, la au	torización pa	ra habitar se
otorgó por 8 m	eses, plazo	que se cump	le el 16 de septie	mbre del 2024	, faltando aún
obras del proy	ecto aproba	do necesaria	s para la comunid	ad, entre ella	s la rampa de
accesibilidad u	niversal, co	nsiderando qu	e es un edificio pú	blico que pres	ta un servicio
a la comunidad	por lo que	debe ser acc	esible y utilizable	de forma aut	ovalente y sin
dificultad para	personas c	on discapac	idad, especialmen	te aquellas c	on movilidad
reducida.
			Consultado a la	directora de	SECPLA el
estado en que	se encuentr	a la tramitaci	ón del término de	las obras y d	e la recepción
definitiva, indic	ó7 que las	partidas qu	e no fueron ejec	utadas en e	l contrato se
mantienen sin	ejecutar y a	djuntó un inf	orme denominado	“Informé Téc	nico, partidas
pendientes, liq	uidación de	contrato Sed	e Social Las Band	urrias”8 con la	planificación
y forma de con	tratación de	las obras pen	dientes. En este	documento se	identifica que
existen obras q	ue están e	n proceso de	elaboración de ba	ses técnicas	para licitarlas;
para el térmi	no de otr	as se está	gestionando la	contratación	de servicios
profesionales;	y algunas tra	mitaciones p	endientes se están	gestionando	directamente.
			Luego, respecto	a la recepci	ón definitiva,
señaló que mi	entras siga	pendiente la	certificación de la	ejecución de	l proyecto de
electricidad, ag	ua potable	y alcantarilla	do, y la recepció	n SERVIU d	e las veredas
ejecutadas, as	í como la	instalación d	e salvaescaleras	para dar cu	mplimiento a
normativa de a	ccesibilidad	universal est	ablecida en el artí	culo 4.1.7 de	la Ordenanza
General de Urb	anismo y C	onstruccione	s y por consiguien	te, cumplir co	n lo aprobado
en el Permiso	de Edifica	ción N° 08/2	020, con respecto	al plano de	accesibilidad
universal y su	memoria e	xplicativa, no	es posible hacer	ingreso de la	carpeta a la
Dirección de O	bras Munici	pales para so	licitar la recepción	final.
7 Mediante correo	electrónico de	29 de agosto d	e 2024.
8 De 29 de agosto	de 2024.

Tabla 20 (página 21 (texto) · 43 filas)

DEPA	RT	AMENTO DE FISC	ALIZACI	ÓN DE GOB	IER	NOS REGIONALES,
			Ahora	bien, lo	ex	puesto denota un
incumplimiento	por	parte de la Munic	ipalidad	de Huechur	aba	de lo dispuesto en el
		ASOCIAT	IVIDAD	Y OBRA PÚ	BLIC	A
			Sobre	la materia,	dura	nte el desarrollo del
contrato se advi	rtier	on diversas situaci	ones, que	son analiza	das	pormenorizadamente
en los numerale	s 4,	5 y 7b del present	e acápite	II. Examen	de la	Materia Auditada.
artículo 1° de la	ley	N° 18.695, Orgánic	a Consti	tucional de	Muni	cipalidades, en lo que
dice relación c	on l	a finalidad del m	unicipio,	de satisfac	er la	s necesidades de la
comunidad loc	al y	asegurar su parti	cipación	en el prog	reso	económico, social y
cultural de la co	mun	a.
			Ademá	s, lo expu	esto	atenta contra los
principios de e	ficie	ncia en la admini	stración	de los recu	rsos	establecidos en los
artículos 3° y 5°	, de	la ley N° 18.575, O	rgánica	Constitucion	al de	Bases Generales de
la Administració	n de	l Estado, ya que la	Entidad	Municipal d	ebe o	bservar los principios
de responsabil	idad	, eficiencia, efica	cia y c	ontrol, entre	otr	os, debiendo en el
desempeño de	sus	funciones emplear	los med	ios idóneos	de di	agnóstico, decisión y
control, conform	e a	lo ordenado en el	artículo 5	3 de esa mi	sma	preceptiva legal.
			Sobre	el particula	r la	autoridad comunal
informó que me	dian	te el oficio reserva	do N° 8/2	024, de 30	de s	eptiembre de 2024, la
DOM expuso q	ue, r	especto al párrafo	“En ese	contexto, e	s da	ble mencionar que la
Sede Social Las	Ba	ndurrias tuvo permi	so de edi	ficación N°	8, de	27 de agosto de 2020
y mediante OR	D N°	68/2024, de 11 d	e enero d	e 2024, la	DOM	(S) solicitó al alcalde
la autorización	para	habitar, de acue	rdo con	lo indicado	en e	l artículo 5.2.7 de la
Ordenanza Gen	eral	de Urbanismo y C	onstrucci	ones 5, OGU	C”, e	s importante precisar
que es el alcald	e, e	n su función de rep	resentan	te legal del	propi	etario, quien solicita a
la Directora (S)	de O	bras Municipales	la autoriz	ación para	habit	ar.
			La mu	nicipalidad	tam	bién adjuntó en su
respuesta el ofi	cio r	eservado N° 33, d	e 24 de	septiembre	de 2	024, del alcalde, que
instruye prepar	ar y	tramitar el corres	pondient	e decreto a	lcald	icio que disponga la
instrucción de s	uma	rio administrativo,	respecto	a este punt	o.
			Respec	to a la pr	ecisi	ón realizada por el
municipio, se co	nfir	ma lo observado, e	n el senti	do que el ci	tado	memo corresponde a
una solicitud de	aut	orización para habi	tar realiz	ada por el a	lcald	e a la DOM (S).
			Luego,	respecto a	la s	ituación objetada, el
municipio no p	ronu	nció, y solo adjun	tó la tra	mitación de	l cor	respondiente decreto
alcaldicio que	disp	one la instrucció	n de su	mario admi	nistr	ativo, por lo que la
observación se	man	tiene.
			En e	se tenor,	la	Municipalidad de
Huechuraba de	ber	á remitir los antec	edentes	que acredi	ten l	a certificación de la
ejecución del p	roye	cto de electricidad	, agua p	otable y alc	antar	illado, y la recepción
SERVIU de las	ver	edas ejecutadas; e	l avance	en la ejecu	ción	de las obras que no
fueron realizada	s e	n el contrato; y si c	orrespon	de, la recep	ción	definitiva de la Sede
			17

Tabla 21 (página 22 · 7 filas)

Detalle	Decreto alcaldicio	Fecha decreto	Fecha modificación	Fecha solicitud contratista	Plazo de término de obra	Días de atraso de obra
Contrato	01/934/2021	07/04/2021	-	-	29/01/2022	0
Modificación N° 1	01/684/2022	14/03/2022	28/01/2022	29/12/2021	14/05/2022	0
Modificación N° 2	01/2395/2022	17/08/2022	12/08/2022	sin documento	12/08/2022	90
Modificación N° 3	01/3555/2022	06/12/2022	30/11/2022	sin documento	10/11/2022	110
Modificación N° 4	01/148/2023	17/01/2023	21/12/2022	sin documento	24/01/2023	41
	01/2054/2023	16/06/2023
Modificación N° 5	01/724/2023	06/03/2023	02/02/2023	sin documento	23/02/2023	9

Tabla 22 (página 23 (texto) · 41 filas)

contrato, incluyen	do las ba	ses administrativ	as especiale	s, bases técnic	as, términos
de referencia y to	da la norm	ativa vigente. Lo	anterior, pue	sto que con la o	misión en el
inicio del procedi	miento de	multa por parte	del ITO no	dio cumplimien	to al acápite
XXVI. Multas, de	las bases	administrativas e	speciales de	l contrato, que	establece 10
UF de multa diari	a por cada	día corrido de at	raso.
		En	su respue	sta, la Munic	ipalidad de
Huechuraba infor	mó que me	diante el oficio re	servado N°	8/2024, de 30 d	e septiembre
de 2024, la DOM	señaló qu	e las modificacio	nes fueron s	olicitadas estan	do vigente el
plazo de ejecució	n del contr	ato, no correspo	ndiendo curs	ar multas por c	uanto existió
continuidad en el	plazo.
		La D	OM detalló e	n el citado ofici	o, el historial
de comunicacion	es para ca	da una de las mo	dificaciones	que tuvo el cont	rato, con las
solicitudes de au	mento de	plazo que realizó	el contratis	ta, el trámite se	guido por la
DOM para el pro	nunciamie	nto de SECPLA	y luego la	solicitud de mo	dificación de
contrato solicitad	a al alcalde	.
		Tam	bién adjuntó	en su respue	sta el oficio
reservado N° 33,	de 24 de	septiembre de 2	024, del alca	lde, que instruy	e preparar y
tramitar el corres	pondiente	decreto alcaldicio	que dispon	ga la instrucción	de sumario
administrativo, re	specto a e	ste punto.
		Aten	dido lo arg	umentado por	la entidad
edilicia y el deta	lle de com	unicaciones que	expuso, se	verificó que la	solicitud de
aumento de plaz	o para la m	odificación N° 2,	fue realizad	a por el contrat	ista el 14 de
abril de 2022, es	to es con	30 días de antic	ipación al té	rmino del plazo	contractual,
subsanándose en	esta part	e lo objetado, no	obstante, la	modificación de	contrato fue
suscrita el 12 de	agosto d	e 2022, esto es	90 días des	pués del térmi	no del plazo
contractual.
		Si b	ien, en es	te caso, el at	raso no es
atribuible al cont	ratista, po	r cuanto efectuó	la solicitud	respectiva de a	cuerdo a lo
establecido, cabe	señalar qu	e durante 90 día	s el contrato	no estableció un	nuevo plazo
para el término d	e las obras	, debido a la dem	ora en la su	scripción de su	modificación
y del decreto alca	ldicio resp	ectivo.
		Lueg	o, respecto	a la modificació	n de contrato
N° 4, la carta de	solicitud d	e aumento de p	lazo del con	tratista no indic	a una fecha
exacta, solo deta	lla “octubr	e de 2022”, por	tanto, no e	s posible corro	borar que la
solicitud se reali	zó antes	del 10 de octub	re de 2022	, esto es, con	30 días de
anticipación. Sin	perjuicio d	e ello y al igual	que en el ca	so anterior, la d	emora en la
suscripción de c	ontrato fue	de 41 días, lap	so de tiemp	o en el cual el	contrato no
contaba con un n	uevo plazo	fijado para el tér	mino de las	obras.
		En c	uanto a las	modificaciones	Nos 3 y 5, el
municipio detalló	en su resp	uesta que realizó	todo el proc	edimiento admin	istrativo con
antelación a la fe	cha del ve	ncimiento del pla	zo vigente, lo	s días 1, 2 y 9	de agosto de
2022, antes del v	encimiento	del plazo vigent	e a esa fecha	-12 de agosto	de 2022- y el

Tabla 23 (página 24 · 4 filas)

Contrato	Fecha inicio	Fecha término	Fecha término con aumento	Plazo original (días corridos)	Aumentos de plazo (días corridos)	Plazo total (días corridos)
Construcción y Equipamiento Centro de Difusión Científica Comunal, Huechuraba	03-08-2023	30-05-2024	20-06-2024	300	21	321
Conservación de Veredas en Casco Histórico, Comuna de Huechuraba	03-05-2023	29-11-2023	28-01-2024	210	60	270
Reposición Sede Social Las	08-06-2021	29-01-2022	23-02-2023	235	105	625
					90

Tabla 24 (página 25 · 3 filas)

Contrato	Fecha inicio	Fecha término	Fecha término con aumento	Plazo original (días corridos)	Aumentos de plazo (días corridos)	Plazo total (días corridos)
Bandurrias y Rediseño Área Verde					90
					75
					30

Tabla 25 (página 26 (texto) · 50 filas)

	CONTR	AL	ORÍA GENERAL	DE LA REPÚBLIC	A
DIVIS	IÓN DE G	OB	IERNOS REGION	ALES Y MUNICIP	ALIDADES
DEPART	AMENTO D	E	FISCALIZACIÓN	DE GOBIERNOS R	EGIONALES,
	A	SO	CIATIVIDAD Y O	BRA PÚBLICA
			A su vez,	el control que deb	en realizar los
inspectores técnico	s de obras	m	unicipal a los pla	zos de ejecución de	las obras que
tienen a su cargo ad	quiere rele	va	ncia, considerand	o que el municipio e	stablece multas
por atrasos cuando	el contrat	ista	no entregue las	obras en el plazo	fijado para su
término, de 10 UF	diarias,	se	gún lo estableci	do en las bases	administrativas
especiales de cada	contrato12.
			La falta d	e sustento de los	días corridos
concedidos constitu	ye un incu	m	plimiento por par	te de los ITO, esp	ecíficamente la
indicada en los punt	os 1 y 10 d	el	artículo 3 “Obligac	iones” del Reglame	nto N° 46/2023
de 21 de diciemb	re de 20	23	, “Reglamento r	esponsabilidades	y obligaciones
inspectores técnico	s de obra	s	y servicios” que	señalan que debe	rá fiscalizar el
correcto y adecuado	cumplimi	ent	o del contrato, in	cluyendo las bases	administrativas
generales de contra	tación de o	bra	s municipales, la	s bases administrati	vas especiales,
especificaciones té	cnicas, tér	mi	nos de referenci	as, y toda la nor	mativa legal y
reglamentaria vigen	te; y para	el c	ontrol de los plaz	os, el Inspector Té	cnico de Obras
l.T.O., deberá efect	uar visitas	en	terreno, program	adas de acuerdo c	on los hitos de
las obra y teniendo	como herra	mi	enta de evaluació	n la Carta Gantt13.
			A su vez, l	a ausencia de docu	mentación que
respalde de manera	suficiente l	a d	eterminación de l	os aumentos de pla	zo de ejecución
de los trabajos no se	ajusta co	n lo	indicado en los a	rtículos 3° y 5° de la	ley N° 18.575,
Orgánica Constituci	onal de B	as	es Generales de	la Administración	del Estado, en
virtud de los cuales	, la entida	d e	dilicia deberá ob	servar los principio	s de eficiencia,
eficacia y control; y	que las aut	ori	dades y funcionar	ios deberán velar p	or la eficiente e
idónea administraci	ón de los m	ed	ios públicos y el	debido cumplimient	o de la función
pública, respectivam	ente. De i	gu	al forma, lo obser	vado no se ajusta c	on lo dispuesto
en el artículo 53 de	dicha ley,	en	cuanto a que el i	nterés general exig	e el empleo de
medios idóneos de	diagnóstic	o,	decisión y control	, para concretar, d	entro del orden
jurídico, una gestión	eficiente y	ef	icaz.
			El alcalde	en su respuesta	informó que a
través del oficio res	ervado N°	8/2	024, de 30 de se	ptiembre de 2024,	la DOM señaló
que con respecto	al contrato	“	Construcción y	Equipamiento Cent	ro de Difusión
Científica Comunal	Huechurab	a”,	el aumento de p	lazo de 21 días no	correspondió a
un aumento de obra	s por mod	ific	ación de proyect	o que requiriera una	programación
tipo Gantt o similar,	de las pa	rtid	as aumentadas	u obras extraordina	rias, si no que
responde a un atras	o por caso	for	tuito y condicione	s no atribuibles a la	gestión directa
de la empresa contr	atista, esto	e	s por el retraso d	e la embarcación d	e los productos
de importación, resp	aldándose	co	n la documentaci	ón correspondiente.	Agregó que en
12 Multas, numeral XI	del contrato	“C	onservación de Ve	redas en Casco Histó	rico, Comuna de
Huechuraba; numeral X	XVI del con	trat	o “Reposición Sede	Social Las Bandurrias	y Rediseño Área
Verde”; y numeral XI del	contrato “Co	nst	rucción y Equipamien	to Centro de Difusión C	ientífica Comunal,
Huechuraba”.
13 En los casos que apl	ique el regla	me	nto aprobado por de	creto alcaldicio N° 01/9	18/2016 de 12 de
abril de 2016, se incum	plió los punt	os	1 y 10 del artículo 3	“Obligaciones” que se	ñalan que deberá
fiscalizar el correcto y	adecuado c	um	plimiento del contrat	o, incluyendo las bas	es administrativas
especiales, bases técnic	as, términos	de	referencias y toda la	normativa legal vigente;	y para realizar un
efectivo control de los pl	azos, el l.T.O	., d	eberá efectuar visitas	en terreno, programad	as de acuerdo con
los hitos de las obra y te	niendo como	he	rramienta de evaluac	ión la Carta Gantt.

Tabla 26 (página 27 (texto) · 45 filas)

	CONT	RALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLIC	A
			Agregó que, s	in perjuicio de	lo anterior, se
como respaldo.
DIVI	SIÓN DE G	OBIERNO	S REGIONAL	ES Y MUNICIP	ALIDADES
DEPART	AMENTO	DE FISCA	LIZACIÓN DE	GOBIERNOS R	EGIONALES,
		ASOCIATI	VIDAD Y OBRA	PÚBLICA
relación a las carta	s Gantt de	este proye	cto, se solicitar	on al contratist	a y se ajustaron
según los avances	de la obra	, dentro de	l plazo de ejec	ución adjudicad	o.
			En cuanto a la	obra “Reposici	ón Sede Social
Las Bandurrias y	Rediseño	de Área	Verde, 3° Pu	blicación” argu	mentó que las
modificaciones Nos	1, 2, 3 y 4	tienen rela	ción con obras	extraordinaria	s, por lo que se
entiende que los a	umentos d	e plazo as	ociados a esta	s son para ejec	utar las nuevas
partidas y que la	modificació	n N°5 es	por aumento d	e plazo, la cua	l cuenta con la
Carta Gantt respec	tiva.
			Respecto a	la obra “Co	nservación de
Veredas en Casco	Histórico,	Comuna de	Huechuraba”,	expuso que la f	alta de sustento
en los 60 días de	aumento	de plazo s	olicitados por l	a empresa y ap	robados por el
municipio a través	del decret	o exento N	° 01/4345/2023	, de 15 de dici	embre de 2023,
corresponde exclu	sivamente	para dar c	ontinuidad al c	ontrato, mientra	s que el GORE
evaluaba y aproba	ba los aum	entos y dis	minuciones de	obra solicitado	s, de modo que
dicha aprobación G	ORE y el	decreto qu	e lo sanciona s	e encontraran d	entro del plazo
de ejecución. Adju	ntó el regi	stró de eje	cución con el	avance seman	al de las obras
tomarán los resgu	ardos perti	nentes en	los contratos e	n ejecución y lo	s futuros, para
incorporar la carta	Gantt en l	a documen	tación solicitad	a de modificaci	ón de contrato.
			Atendido lo arg	umentado por	el municipio, es
dable precisar que	lo objetad	o tiene rela	ción con el sus	tento en la cant	idad de días en
que se aumenta el	plazo orig	inal del con	trato -o vigent	e- para el térmi	no de ejecución
de las obras, sin	cuestionar	los motivo	s que lo aume	ntaron, ya sea	nuevas obras,
imprevistos u otros	.
			Además, es de	l caso señalar q	ue, es el propio
municipio el cual e	stablece e	n sus bas	es de licitación	y reglamentos	internos que el
ITO deberá fiscaliz	ar el corre	cto y adec	uado cumplimi	ento del contrat	o y que para el
control de los plaz	os utilizará	como her	ramienta, entre	otras, la carta	Gantt de cada
contrato. Es por	ello que	ante cual	quier aumento	de plazo, pa	ra la correcta
fiscalización del c	ontrato, es	necesario	que la inspe	cción técnica c	uente con una
herramienta actual	izada para	que, entre	otros, pueda	verificar que el	plazo requerido
por las empresas c	ontratistas	tiene un i	mpacto en el té	rmino de las ob	ras.
			Así, por lo exp	uesto y en cons	ideración a que
el municipio compr	omete la a	cción de i	ncorporar la ca	rta Gantt en la	documentación
solicitada de cada	modificació	n de contr	ato, en los contr	atos en ejecuci	ón y los futuros,
la observación se	mantiene.
			La Municipali	dad de Huec	huraba deberá
implementar activi	dades de	control y/o	actualizar sus	procedimiento	s internos que
garanticen que lo	s inspecto	res técnic	os de obras	controlarán a	través de una
herramienta tipo c	arta Gantt	que la ca	ntidad de días	solicitados po	r las empresas
contratistas afecta	n el plazo	de término	de las obras	y a su vez, co	ntarán con una

Tabla 27 (página 28 (texto) · 45 filas)

CO	NTRALORÍA	GENERAL DE L	A REP	ÚBL	ICA
DIVISIÓN D	E GOBIERNO	S REGIONALE	S Y MU	NIC	IPALIDADES
DEPARTAMEN	TO DE FISCA	LIZACIÓN DE G	OBIE	RNO	S REGIONALES,
	ASOCIATI	VIDAD Y OBRA	PÚBLI	CA
herramienta actualizada p	ara velar po	r el correcto cu	mplimi	ento	de los contratos
según los nuevos plazos	vigentes. Tal	medida, deberá	ser a	cred	itada a través del
Sistema de Seguimiento y	Apoyo de la C	GR, en un plazo	de 60	días	hábiles, contados
desde la recepción del pre	sente informe	.
6. Falta de oportunida	d y aprobació	n respecto a la	s modi	ficaci	ones del contrato
“Conservación de Veredas	en Casco Hi	stórico, Comuna	de Hu	echu	raba”.
		El contrato “Co	nserv	ación	de Veredas en
Casco Histórico, Comuna	de Huechurab	a” se circunscrib	e en e	l con	venio mandato de
26 de septiembre de 202	214, entre la	Municipalidad d	e Huec	hura	ba y el Gobierno
Regional Metropolitano, G	ORE, para la	ejecución de est	e proy	ecto.
		Las obras del	contrat	o se	iniciaron el 3 de
mayo de 2023, siendo su f	echa original	de término el 29	de no	viem	bre de ese mismo
año, con un plazo de eje	cución de 2	10 días corridos	y un	mon	to contratado de
$918.400.767, IVA incluido	.
		Pues bien,	dentro	de	las primeras
actividades, el contratista,	mediante car	ta de 4 de mayo	de 20	23 y	la ITO en informe
sin fecha, hacen presente	que existen v	ías que se encu	entran	en b	uen estado, por lo
que se plantea no ejecutar	su pavimenta	ción y disminuir l	as part	idas	correspondientes,
proponiendo a su vez el	aumento de	otras partidas.	En tot	al la	modificación del
contrato implicaba disminu	ir un monto d	e $12.996.155 I	VA incl	uido.
		Luego, conside	rando	el in	ciso segundo del
literal c) del artículo quinto	del menciona	do convenio, el	cual in	dica	que cualquier tipo
de modificación sea aum	ento, disminu	ción u obra extr	aordin	aria	de obras o plazo
deben ser visadas previam	ente por el m	andante de acu	erdo a	su	normativa vigente.
En consecuencia, en el	caso de mo	dificaciones de	proye	cto,	el mandante no
responderá por los recurso	s extras ni po	r alteraciones y/	o modi	ficac	iones de partidas,
si dicha solicitud no ha sid	o previament	e presentada e i	ngresa	da m	ediante oficio por
la Unidad Técnica y debid	amente aprob	ada por el mand	ante, e	l alc	alde (s) remitió los
antecedentes de la modifi	cación de con	trato al GORE	Metrop	olitan	o mediante oficio
ORD N° 1300/70/2023, de	30 de mayo	de 2023.
		Por su parte, el 1	4 de ju	nio d	e 2023, la Unidad
de Control de Inversión d	el GORE soli	citó mayores an	tecede	ntes	que justifiquen la
modificación, entre ellos,	el pronuncia	miento jurídico	de la	Muni	cipalidad, informe
técnico y libro de obras de	SERVIU. Veri	ficándose que e	stos an	tece	dentes estuvieron
disponibles el 20 de septi	embre y 12 d	e octubre, ambo	s de 2	023,	esto es, 4 meses
después de la solicitud del	GORE.
		Enseguida, m	ediant	e	el oficio ORD
N°1300/164/2023, de 25	de octubre d	e 2023, el alca	lde (s)	rem	itió al GORE los
antecedentes para solicita	r una disminu	ción de contrato	, debid	o a t	ramos de veredas
ejecutados recientemente	y que se encu	entran en buen e	stado	y un	aumento de obras
para la ejecución de vered	as en tramos	en mal estado,	con la	final	idad de aumentar
14 Aprobado por la resolución ex	enta N° 2016, d	e 17 de octubre de	2022, d	el GO	RE Metropolitano.

Tabla 28 (página 29 (texto) · 47 filas)

	CONTRALORÍA	G	ENERA	L DE	LA REPÚBLIC	A
DIVI	SIÓN DE GOBIERN	OS	REGIO	NAL	ES Y MUNICIP	ALIDADES
DEPAR	TAMENTO DE FISC	AL	IZACIÓ	N DE	GOBIERNOS R	EGIONALES,
	ASOCIAT	IVI	DAD Y	OBR	A PÚBLICA
el ancho mejorand	o la pendiente tran	sv	ersal y	el trá	nsito peatonal,	lo que en total
equivale a disminu	ir el contrato en $41	.2	49.640 I	VA in	cluido. Destacó	en dicho oficio
que se consider	a la totalidad de	mo	dificacio	nes	del proyecto	debido a que
complementa la so	licitud realizada por	el	ORD N°	1300	/70/2023.
		S	eguidam	ente	el GORE apro	bó mediante el
oficio N° 4243, de	28 de noviembre de	2	023, de l	a jef	a de División de	Presupuesto e
Inversión Regiona	l de esa entidad	gu	bername	ntal,	la disminución	de obras en
$41.249.640, e ind	icó que dicha modifi	ca	ción no	impli	ca un aumento	de plazo. Cabe
hacer presente qu	e esta aprobación d	e	modific	ación	de contrato se	realizó un día
antes del término d	el plazo contractual,	el	cual est	aba p	revisto para el 2	9 de noviembre
de 2023.
		A	sí, la M	unicip	alidad de Huec	huraba aprobó,
mediante decreto	alcaldicio N°01/43	78	/2023,	de 1	9 de diciembr	e de 2023, la
modificación de co	ntrato de 15 de dicie	m	bre de 2	023,	que disminuye	el precio de las
obras contratadas	en $41.249.640, IVA	in	cluido.
		N	o obst	ante,	lo anterior,	antes de esa
modificación, el m	unicipio, mediante	de	creto al	caldic	io N°01/4345/2	023, de 15 de
diciembre de 2023	, había sancionado	la	modific	ación	de contrato su	scrita el 24 de
noviembre de ese	mismo año, que aum	e	ntó en 6	0 día	s corridos el pla	zo del contrato.
Las razones que ju	stificaron la modifica	ci	ón de pla	zo fu	eron “…que el m	unicipio, como
unidad técnica de	este contrato debe	da	r cumpli	mien	to a las exigenc	ias normativas
propias del mismo	, y se encuentra a la	e	spera de	la a	probación de la	disminución de
contrato enviada a	l Gobierno Regional	Me	tropolita	no d	e Santiago (man	dante)…”. Esta
modificación de pl	azo no fue informada	a	l GORE	Metr	opolitano.
		D	e la situ	ació	n expuesta se a	precia, por una
parte, que el mun	icipio como unidad	té	cnica n	o co	ntroló de mane	ra oportuna el
convenio y el proy	ecto en cuestión, ve	lan	do porq	ue la	s obras se ejec	uten dentro del
plazo determinado	para ello, conside	ra	ndo ade	más	que se evalua	ba disminuir la
cantidad de trabaj	os a realizar, y por ot	ra	, una dil	ación	en la complem	entación de los
antecedentes que	eran necesarios par	a l	a aproba	ción	de la modificaci	ón, puesto que
estuvieron disponi	bles 4 meses despu	és,	desde q	ue f	ueron requerido	s por el GORE,
teniendo un efecto	en el plazo del cont	rat	o.
		T	ampoco	dio c	umplimiento el	ITO a cargo del
contrato, conforme	a lo establecido en	lo	s puntos	1 y	4 del artículo 3	“Obligaciones”,
del Reglamento de	Responsabilidades	y	Obligacio	nes	Inspectores Téc	nicos de Obras
y Servicios15, que	señalan, en lo que	i	mporta,	que	deberá fiscaliza	r el correcto y
adecuado cumplim	iento del contrato, in	clu	yendo l	as ba	ses administrati	vas especiales,
bases técnicas, té	rminos de referencia	s	y toda la	norm	ativa legal vige	nte; y que está
obligado a inform	ar por documentos	al	Director	de l	a Unidad corre	spondiente, de
cualquier situación	que se contrapong	a	al cump	limie	nto de los plazo	s establecidos
para la ejecución	de las obras y serv	ici	os e inf	orma	r oportunament	e respecto del
estado de avance	y/o estado de la for	m	alización	de l	os servicios co	ntratados, sean
15 Aprobado por decre	to alcaldicio N° 01/918/2	01	6 de 12 de	abril	de 2016.
			25

Tabla 29 (página 30 (texto) · 47 filas)

	CONTR	ALORÍA	GENERAL DE L	A REPÚBLI	CA
DIVI	SIÓN DE GO	BIERN	OS REGIONALES	Y MUNICIP	ALIDADES
DEPAR	TAMENTO D	E FISCA	LIZACIÓN DE G	OBIERNOS	REGIONALES,
	AS	OCIATI	VIDAD Y OBRA	PÚBLICA
estos: contratos, d	ecretos, amp	liacione	s y/o anexos de	contratos de	obras, sean de
aumentos de plaz	os o de monto	s.
			A su vez, y at	endido que	el municipio no
requirió ni informó	al GORE el	aument	o de plazo de 60	días, no dio	cumplimiento al
inciso segundo de	l literal c) del	artículo	quinto del conve	nio mandato	, que indica que
cualquier tipo de	modificación	sea au	mento, disminuci	ón u obra e	xtraordinaria de
obras o plazo de	ben ser visad	as pre	viamente por el	mandante d	e acuerdo a su
normativa vigente.	Tampoco se	ajustó a	lo establecido en	la letra h) de	l artículo octavo,
en el sentido de co	ntrolar el cum	plimien	to cabal y oportu	no del objeto	del convenio.
			Lo anterior, da c	uenta de un	a inactividad de
la administración,	sin que se h	ayan d	ado razones pla	usibles por l	a demora de la
situación descrita	, aspecto q	ue con	traviene los pri	ncipios de	responsabilidad,
eficiencia, eficacia	, coordinació	n, cont	enidos en el art	ículo 3° el	deber de incoar
procedimientos ad	ministrativos	ágiles	y expeditos, conf	orme al artíc	ulo 8° de la ley
N° 18.575, Orgán	ica Constituc	ional d	e Bases General	es de la Ad	ministración del
Estado, así como	los de celerid	ad y co	nclusivo, previsto	s en los artí	culos 4°, 7°, y 8°
de la ley N° 19.88	0, que establ	ece las	Bases de los Pr	ocedimientos	Administrativos
que rigen los actos	de los Órgan	os de l	a Administración	del Estado.
			Respecto a este	punto el m	unicipio informó
que a través del	oficio reserv	ado N°	8/2024, la DO	M indicó qu	e el proceso de
preparación de lo	s informes, la	verifica	ción y revisión d	e la informa	ción en terreno,
sumado a la conc	urrencia de in	formes	de otras direccio	nes y a un d	oble envío de la
información, la	que originalm	ente f	ue remitida a	GORE me	diante el ORD
N° 1300/70/2023,	de 30 de m	ayo de	2023 y posterio	rmente ajust	ada, agregando
nuevos anteceden	tes, que deter	minó la	s cantidades fina	les a dismin	uir y/o aumentar,
adicionando el in	forme jurídico	solicit	ado por el anali	sta del Gob	ierno Regional,
incidieron en que	se enviara al	GORE	mediante el ord.	N° 1300/164	/2023, de 25 de
octubre de 2023.	Expuso tamb	ién qu	e debe tenerse	presente que	es un extenso
proyecto que se d	espliega a lo l	argo de	once unidades v	ecinales y m	ás de 19.000 m2
de obras, con muc	ho material pa	ra supe	rvisar y controlar	por solo un i	nspector técnico.
			Aclaró que, la	s obras fue	ron ejecutadas
dentro del plazo o	riginal del co	ntrato y	el aumento de	plazo tramit	ado mediante el
citado ORD N°	1300/164/202	3, se	solicitó para ef	ectos admi	nistrativos, para
resguardar la vige	ncia del contr	ato a l	a espera de la ap	robación de	los aumentos y
disminuciones de	obra de parte	del GO	RE y posterior for	malización	mediante decreto
alcaldicio. Indicó q	ue adjuntó e	l contro	l semanal de ava	nce de las	obras dentro del
plazo contractual,	que incluye re	gistro f	otográfico.
			Agregó que, en	cuanto a lo o	bjetado respecto
a que la modific	ación del c	ontrato	no fue informa	da previam	ente al GORE
Metropolitano, res	ultaba comple	jo solic	itar al mandante	que autorice	un aumento de
plazo para espera	r su resolució	n resp	ecto de una mate	ria pendient	e de aprobación
por parte del mism	o mandante,	dado qu	e su respuesta ll	egaría a des	tiempo, fuera del
plazo contractual,	por cuanto la	motivaci	ón respecto de la	materia fue	de buen servicio,
cuidando mantene	r el contrato v	igente.

Tabla 30 (página 31 (texto) · 44 filas)

	DIVIS	IÓN DE GOB	IERNOS REGIONA	LES Y MUNICIPA	LIDADES
DEP	ARTA	MENTO DE	FISCALIZACIÓN D	E GOBIERNOS R	EGIONALES,
		ASO	CIATIVIDAD Y OB	RA PÚBLICA
			Sobre la ma	teria, la entidad c	omunal no se
pronunció res	pecto	a la dilaci	ón de 4 meses e	n la complemen	tación de los
antecedentes	que h	abían sido req	ueridos por el GOR	E, necesarios para	la aprobación
de la modificac	ión p	or parte de e	ste servicio, ni aport	a antecedentes e	n su respuesta
que acrediten	que i	nformó a dic	ho mandante el au	mento de plazo d	e 60 días del
contrato, por lo	que	corresponde	mantener lo observ	ado.
			La Municipa	lidad de Huech	uraba deberá
implementar u	na ac	tividad de co	ntrol y/o actualizar	sus procedimiento	s internos que
garanticen qu	e los	inspectores	técnicos de obra	a cargo de contr	atos de obras
circunscritos e	n co	nvenios con	otros servicios, ve	len por el cump	limiento a las
obligaciones q	ue en	ellos se esta	blecen, en particul	ar, respecto a las	autorizaciones
de aumentos d	e pla	zo, teniendo	en consideración la	s tramitaciones n	ecesarias para
su aprobación	con l	a finalidad qu	e estas se efectúen	con celeridad, ga	rantizando con
ello que los co	ntrato	s y sus obras	se ejecuten en las	fechas de términ	o previstas. Lo
cual deberá ac	redita	rse a través	del Sistema de Seg	uimiento y Apoyo	de la CGR, en
un plazo de 60	días	hábiles, cont	ados desde la recep	ción del presente	informe.
7. Falta de	cont	rol de calidad	de las obras que se	ejecutan.
			De la revisión	de una selección	de partidas en
los contratos e	xami	nados, detall	adas en anexo N° 4	de este informe,	se verificaron
deficiencias en	el co	ntrol de calid	ad de las obras qu	e se ejecutaron e	n los contratos
“Construcción	Cen	tro Cultural	de Huechuraba”,	“Reposición Sed	e Social Las
Bandurrias y R	edise	ño Área Verd	e” y “Conservación	de Veredas en C	asco Histórico,
Comuna de Hu	echu	raba”, lo que	se detalla a continu	ación.
7.a Contrat	o “Co	nstrucción Ce	ntro Cultural de Hu	echuraba”.
			En relación c	on este contrato,	respecto a los
elementos est	ructu	rales de fun	dación, muros y lo	sas de hormigón	armado que
conforman la c	onstr	ucción del ed	ificio, se verificó qu	e 6 de 12 Informe	s de Ensayo16
con la resisten	cia a l	a compresión	de los hormigones	empleados, no tie	nen resultados
de probetas ge	mela	s con resisten	cia evaluada a los	28 días, puesto qu	e cuentan con
solo una probe	ta de	muestra.
			Lo anterior n	o permite realizar	la evaluación
estadística de	la ca	lidad del hor	migón en base a l	os resultados de	su resistencia
mecánica, de	confo	rmidad con la	Norma Chilena, N	Ch, 1998, de 1989	, “Hormigón –
Evaluación est	adísti	ca de la resist	encia mecánica”, p	or cuanto no se dis	pone de todos
los resultados	del la	boratorio res	pecto a las resistenc	ias controladas a	los 28 días en
probetas gem	elas,	tal como lo r	equiere el numeral	16.4 de la NCh	170, de 2016
“Hormigón – R	equis	itos Generale	s”.
			La situación	expuesta no da c	umplimiento a
los numerales	1.6.1	Hormigones	Pilares y Muros y 1.	6.4 Hormigón Vig	as y Losas, de
las especificac	iones	técnicas de	cálculo, que indica	n que el análisis e	stadístico que
16 Nos 1.879.820-1	, 1.89	5.455-1, 1.891-4	89-1 y 1.893.301-1 del	laboratorio IDIEM y lo	s Nos 166.759-2 y
167.440-1 del lab	oratori	o TECNHOR

Tabla 31 (página 32 (texto) · 44 filas)

DEPART	AMENTO	DE FISCALIZACIÓ	N DE GOBI	ERNOS RE	GIONALES,
		ASOCIATIVIDAD Y	OBRA PÚB	LICA
deben cumplir tod	as las m	uestras de hormig	ones es el	de “Evaluac	ión del lote
considerando el tot	al de mue	stras”, señalado en	5.2.2 de la	NCh 1998 Of	89.
		A su vez	, lo descrito	revela que l	a inspección
técnica de obra m	unicipal,	ITO, no se ajustó	al numeral	6.1 y 6.4 d	e las bases
administrativas es	peciales,	que establece q	ue se ente	nderá por	ITO a los
profesionales funci	onarios q	ue cumplen funcion	es según lo	dispuesto e	n el artículo
24° de la ley N° 1	8.695, a	quien la Unidad Té	cnica les h	aya encome	ndado velar
directamente por la	correcta	ejecución y el cum	plimiento de	l contrato y	la ITO será
responsable de hac	er valer l	as obligaciones que	impone el c	ontrato.
		Del	mismo m	odo, cons	tituye un
incumplimiento por	parte del I	TO, específicament	e lo indicado	en el punto	1 del artículo
3 “Obligaciones”	del Regl	amento N° 46/202	3 de 21 d	e diciembr	e de 2023,
“Reglamento respo	nsabilida	des y obligacione	s inspectore	s técnicos	de obras y
servicios”, que seña	la que d	eberá fiscalizar el c	orrecto y ad	ecuado cum	plimiento del
contrato, incluyend	o las bas	es administrativas	generales d	e contrataci	ón de obras
municipales, las bas	es admin	istrativas especiale	s, especifica	ciones técnic	as, términos
de Referencias, y to	da la nor	mativa legal y regla	mentaria vig	ente.
		Tampoc	o se dio cum	plimiento a l	a letra h) del
artículo octavo del	convenio	mandato de 30 de	octubre de	2017, entre	el Gobierno
Regional Metropolit	ano y la	Municipalidad de Hu	echuraba17,	que indica q	ue la unidad
técnica deberá des	ignar un i	nspector técnico pa	ra controlar	el cumplimi	ento cabal y
oportuno del objeto	del conv	enio y dicho inspect	or llevará a	cabo toda la	fiscalización
técnica del proyecto	en sus d	istintas etapas.
		El muni	cipio informó	que, a trav	és del oficio
reservado N°8/202	4, de 30	de septiembre de	2024, la DO	M indicó qu	e, según la
especificación técn	ica de la	especialidad de e	structura, e	l proyecto c	onsidera un
hormigón grado H3	0 (25 Mp	a), el cual, según la	nueva clasif	icación en la	norma NCh
170 Of.2016, corre	sponde a	un hormigón G-25,	la cual conc	uerda con l	a resistencia
establecida para e	l proyec	to, aplicable como	requisito,	a todos los	elementos
estructurales (funda	ciones, v	igas, columnas, mu	ros y losas).	Agregó que	respecto de
la edad a la cu	al se re	quiere cumplir co	n la resist	encia espec	ificada, las
especificaciones té	cnicas de	l proyecto no hace	n una refer	encia espec	ífica directa,
pero si se vincula	la resis	tencia especificada	con los r	equisitos de	descimbre,
vinculándola a la ed	ad de 28	días.
		Seguida	mente ex	puso que,	en las
especificaciones de	l proyect	o, se establece qu	e el control	de calidad r	eferido a la
resistencia a la com	presión d	ebe realizarse de ac	uerdo con la	norma NCh	1998 Of.89,
empleando uno de	los dos m	étodos de evaluac	ión para el l	ote, que en	este caso la
especificación técni	ca del pr	oyecto estructural e	stablece exp	resamente q	ue se utilice
por el “total de mue	stras”.
		Sostuvo	en su resp	uesta que l	as referidas
especificaciones no	estable	cen expresamente	un plan de	muestreo,	por lo tanto,
17 Aprobado por resoluc	ión exenta	N° 2824 de 30 de novie	mbre de 2017.

Tabla 32 (página 33 (texto) · 46 filas)

	C	ONTRALORÍA G	ENE	RAL DE LA R	EPÚBLICA
	DIVISIÓN	DE GOBIERNOS	RE	GIONALES Y	MUNICIPALI	DADES
DE	PARTAMEN	TO DE FISCAL	IZAC	IÓN DE GOBI	ERNOS REG	IONALES,
		ASOCIATIVI	DAD	Y OBRA PÚB	LICA
corresponde	aplicar lo s	eñalado en la t	abla	N° 15 “Frecu	encia de mu	estreo para
hormigón fres	co” de la NC	h 170 de 2016,	que	equivale a lo se	ñalado en el	punto 5.1.2
de la Nch 199	8 Of 89 en	donde se estable	cen	la tabla N° 1 “P	lan de mues	treo mínimo
para hormigó	n fresco en	este caso”.
		A	ñadi	ó que en el pro	yecto Centro	Cultural de
Huechuraba,	el volumen	total de hormig	ón e	mpleado fue d	e 1.663,5 m3	y según el
plan de mues	treo se deb	e tomar una mu	estr	a por cada 150	m3 de horm	igón lo que
equivale a 11	muestras o	un número míni	mo	de 5 muestras.
		E	n cu	anto a los ens	ayos de resi	stencia a la
compresión,	expuso que	, para verificar	su	cumplimiento,	en el punto	16.4 de la
NCh170 201	6, se cons	igna que “Los	res	ultados individ	uales de re	sistencia a
compresión o	a resisten	cia a tracción p	or fl	exión correspo	nden al pro	medio de la
resistencia a	28 días o a l	a edad especifica	da e	n el proyecto, d	e al menos d	os probetas
gemelas conf	eccionadas	a partir de la mi	sma	muestra, cons	ervadas segú	n NCh1017
y ensayadas	a la misma	edad”. A este re	spe	cto indicó que i	nformó al ca	lculista, que
en la obra se	ejecutaron	hormigones cuy	a res	istencia especi	ficada se obt	iene a los 7
días, lo cual f	ormalizó me	diante RDI 66.
		In	sist	e en su respues	ta, que en el	proyecto de
estructura no	se ha men	cionado expres	ame	nte a qué eda	d debe ser v	erificado el
cumplimiento	de la resist	encia especifica	da,	sin embargo h	a adoptado e	l criterio de
ensayo a lo	s 28 días,	con excepción	de	hormigones	cuya resiste	ncia se ha
considerado	necesario o	btener a una eda	d m	ás temprana, e	n este caso	a los 7 días,
con el objeto	de adelan	tar las faenas d	e d	escimbre, requ	iriendo para	ello que la
resistencia es	pecificada d	el proyecto se a	lcan	zara a los 7 día	s.
		D	e l	o expuesto	concluyó q	ue no ha
modificado la	resistencia	especificada la q	ue c	ontinúa siendo	25 Mpa seg	ún la norma
Nch 170 Of	2016, ni ha	sido alterado el	pla	n de muestreo	ni su frecue	ncia, dando
cumplimiento	a los contr	oles de calidad,	lo c	ual ha sido ver	ificado por la	inspección
técnica de la	obra, atendi	do que de acuer	do c	on el volumen d	e hormigón	del proyecto
se cuenta co	n un núme	ro mínimo de	mue	stras superior	a 5 y que	para mayor
seguridad las	muestras h	an sido tomada	s co	nsiderando la fr	ecuencia de	al menos 1
muestra cada	150 m3 de	hormigón, dand	o un	total de 11 mu	estras.
		A	greg	ó que la evalu	ación estadí	stica se ha
realizado con	forme a lo e	stablecido en N	Ch 1	998 Of.89, dad	o que para ca	da muestra
se han tomad	o 3 probeta	s y que el métod	o de	evaluación es	pecificado po	r el total de
muestras req	uiere calcul	ar los parámetro	s d	e resistencia m	edia del lote	, el cual se
obtiene com	o promedio	aritmético de	las	resistencias r	epresentativa	s de cada
muestra, las	que a su vez	se obtienen co	mo p	romedio de las	resistencias	individuales
de probetas g	emelas de	una misma mues	tra,	obtenidas de e	nsayo de res	istencia a la
compresión e	fectuado en	ambas probeta	s a la	misma edad.
		L	uego	, señaló qu	e tanto las	muestras
ensayadas a	los 7 días,	como para las	de 2	8 días, ha em	pleado en e	l cálculo de
			29

Tabla 33 (página 34 (texto) · 47 filas)

	CONTR	ALORÍA	GENERAL D	E LA REPÚBLICA
D	IVISIÓN DE GO	BIERNO	S REGIONAL	ES Y MUNICIPALI	DADES
DEP	ARTAMENTO D	E FISCA	LIZACIÓN DE	GOBIERNOS RE	GIONALES,
	AS	OCIATI	VIDAD Y OBR	A PÚBLICA
resistencia ind	ividual de la mu	estra, y	por ende del	lote, el promedio	de probetas
gemelas ensay	adas a la misma	edad (7	y 28 días en	este caso).
			Finalmente, in	dicó que, para un m	ejor control,
ha separado la	evaluación est	adística	del hormigón	en 2 tablas, una e	n la que se
verifica la obte	nción de la resi	stencia e	specificada a	los 28 días, y la	otra, para la
resistencia a lo	s 7 días, asevera	ndo que	en ambos cas	os se cumple con l	a resistencia
especificada y	por ende se pue	de extra	polar que a los	28 días dicha resi	stencia sería
mayor a la esp	ecificada, cumpli	endo am	pliamente con	la resistencia requ	erida para el
proyecto.
			Analizado lo a	rgumentado por el	municipio en
su respuesta, c	abe señalar que,	según l	as bases de cá	lculo estructural de	14 de enero
de 2016, del pr	oyecto en análisi	s, elabo	rada por la em	presa Sergio Contr	eras y Asoc.
Consultores e	n Ingeniería, el	hormigó	n a emplear,	según el punto 3	. Materiales,
	’18		2
corresponde a	H30-90% f = c	250 kg/c	m , es decir,	según la norma N	Ch 170 2016
corresponde a	un G-25.
			Luego, en el	acápite 4.1, Clas	ificación por
resistencia a la	compresión de	la aludid	a norma, se	establece que, “El	hormigón se
				’
clasifica según	su resistencia es	pecifica	da a compresi	ón a los 28 días, f , c	determinada
en probetas cil	índricas de 150 m	m de di	ámetro y 300	mm de altura, segú	n NCh 1017
y NCh 1037, co	mo se indica en	la Tabla	1”, que incluy	e el hormigón G-2	5.
			En consecuen	cia, la resistencia	del proyecto
es G-25, por lo	que corresponde	sea eva	luada la resist	encia mecánica a la	compresión
con el promedi	o del resultado d	e resist	encia de 2 pro	betas gemelas a la	edad de 28
días, tal como	lo define la nor	ma NCh	170 2016, re	quisito que no se c	umplió en 6
informes de en	sayo y que debió	ser exig	ido por el mun	icipio al contratista	para realizar
la evaluación e	stadística de la c	alidad d	el hormigón co	nforme a la norma,	tal como fue
objetado.
			Respecto a	la necesidad de	contar con
hormigones cu	ya resistencia e	s necesa	ria obtenerla	a una edad más t	emprana, en
este caso a los	7 días, con el ob	jeto de a	delantar las fa	enas de descimbre	, requiriendo
para ello que l	a resistencia esp	ecificada	del proyecto	se alcanzara a los	7 días, esto
no resulta aten	dible puesto que	según	las especifica	ciones técnicas Ce	ntro Cultural
Huechuraba d	e 22 de septiem	bre de	201419, se e	stablecen 2 condi	ciones para
descimbrar, lo	cual procede cu	ando “…	la resistencia	del hormigón hay	a alcanzado,
como mínimo,	un valor igual al	doble d	el necesario p	ara soportar las te	nsiones que
aparecen en la	estructura en e	l momen	to del descim	bre, o el 80% de l	a resistencia
especificada a	los 28 días”, v	erificánd	ose así que	no se estableció	un valor de
resistencia a lo	s 7 días para llev	ar a cab	o el descimbr	e.
18 fc’ = resistencia	especificada, según	NCh 170	, 2016.
19 En los numera	les de las especific	aciones té	cnicas de cálcu	lo: 1.4.4 Moldaje Fund	aciones; 1.4.7
Moldaje Vigas de	Fundación; 1.6.3	Moldaje P	ilares y Muros;	1.6.6 Moldaje Vigas y	Losas y 1.6.9
Moldaje Escaleras	.

Tabla 34 (página 35 (texto) · 45 filas)

		CONTRALORÍA GEN	ERAL DE LA	REPÚBLIC	A
DIV	ISIÓN	DE GOBIERNOS R	EGIONALES Y	MUNICIP	ALIDADES
DEPAR	TAM	ENTO DE FISCALIZA	CIÓN DE GO	BIERNOS	REGIONALES,
		ASOCIATIVIDA	D Y OBRA PÚ	BLICA
		Por	otra parte, en	relación	con los cuadros
estadísticos que	adjun	tó sobre evaluación	de hormigone	s mediant	e el método de
media móvil, se d	ebe h	acer presente que re	aliza una para	las probeta	s gemelas a los
28 días y otra p	ara la	evaluación a los 7 d	ías, método d	e evaluac	ión que no está
establecido ni en	los do	cumentos que rigiero	n la licitación	ni en las no	rmas aplicables
a la materia, por	ende,	la evaluación que ad	junta no se aju	sta a los d	ocumentos que
rigieron el contra	to pue	sto que en ellos se e	stableció que	“El análisis	estadístico que
deben cumplir t	odas l	as muestras de hor	migones es e	l de "Eva	luación del lote
considerando el t	otal d	e muestras", señalad	o en 5.2.2 de l	a NCh1998	Of 89”20.
		En c	uanto al hecho	que el mu	nicipio solicitó al
calculista -media	nte la	RDI 66 de 24 de sept	iembre de 202	4- la valida	ción del análisis
estadístico men	ciona	do anteriormente -	a los 7 y	28 días-,	no remitió el
pronunciamiento	de dic	ho especialista.
		Por	los motivos e	xpuestos,	se mantiene lo
objetado.
		La	Municipalidad	de Huec	huraba deberá
remitir el pronunc	iamie	nto del calculista res	pecto a la RDI	66, y en c	aso de que este
especialista dete	rmine	la realización de acc	iones, deberá	acreditar	su ejecución. Lo
anterior a través	del Si	stema de Seguimient	o y Apoyo de l	a CGR, en	un plazo de 60
días hábiles, con	tados	desde la recepción d	el presente inf	orme.
		Asim	ismo, la e	ntidad co	munal deberá
implementar una	activi	dad de control que g	arantice que l	os inspecto	res técnicos de
obra efectúen un	adec	uado control de las	exigencias téc	nicas estr	ucturales de los
contratos a su	cargo,	garantizando así la	correcta eje	cución de	las obras y el
cumplimiento de	las	exigencias estableci	das en el c	ontrato po	r parte de los
contratistas, lo qu	e ha d	e acreditarse a travé	s del Sistema d	e Seguimi	ento y Apoyo de
la CGR, en un p	lazo d	e 60 días hábiles, co	ntados desde	la recepci	ón del presente
informe.
7.b Contrato “	Repos	ición Sede Social Las	Bandurrias y	Rediseño	Área Verde”.
		Se	verificaron d	iversos	incumplimientos
relacionados al c	ontrol	de ejecución de las	obras, los que	no fueron	exigidos por la
ITO a cargo del c	ontrat	o.
		En ta	l sentido, re	specto a	los hormigones
utilizados para	la co	nstrucción de la s	ede vecinal,	según lo	s antecedentes
proporcionados p	or el	municipio21, no existe	n antecedentes	de muest	ras de hormigón
de muros y solo	una m	uestra de hormigón d	e las fundacio	nes, lo qu	e no se ajusta a
lo establecido en	el n	umeral 4.3 “Hormigó	n G25 (Losa,	escalera,	vigas, cadenas,
20 En los numerales	de las e	specificaciones técnicas	de cálculo: 1.6.1	Hormigón Pil	ares y Muros; 1.6.4
Hormigón Vigas y Lo	sas; y	1.6.7 Hormigón Escaleras	.
21 Informe de Ensa	ye N°1	43.610-1 de laboratorio	Tecnhor de fech	a 8-11-2021	correspondiente a
fundaciones, entrega	do me	diante correo electrónico d	e 20 de mayo de	2024, por la	Directora de Obras
Municipales.

Tabla 35 (página 36 (texto) · 45 filas)

DEPA	RTAMENT	O DE FISC	ALIZACIÓN DE	GOBIERNOS R	EGIONALES,
		ASOCIAT	IVIDAD Y OBR	A PÚBLICA
pilares, cimiento	y sobrecim	iento)”, de	las especificaci	ones técnicas d	el contrato, que
dispone que “Par	a efectos d	e control, d	eberá tomarse c	omo mínimo un	a muestra cada
50 m3, pero no	menos de 2	muestras	de fundaciones	y 1 muestra de	muros de cada
piso”.
			Por otra parte	, se verificó q	ue no existen
certificados de s	oleras ni d	e las lumin	arias colocadas	en obra, lo que	fue confirmado
por la inspección	técnica de	obra mun	icipal22, incumpli	endo con ello lo	establecido en
las especificacio	nes técnic	as, en los	numerales 5.4	“Soleras”, que	señala que "La
fabricación de so	leras será	controlada	de acuerdo con	el ensayo de m	uestra obtenida
del proveedor o	del contrat	ista. Se exi	girá como míni	mo tres certificad	os de ensayos
del proveedor, c	orrespondi	entes a un	periodo no supe	rior a los seis úl	timos meses y,
además, el labor	atorio efec	tuará otros	ensayos sobre	muestra tomad	as de la partida
comprada para l	a obra. El	número mí	nimo de muestr	as será igual a	5 (cinco) como
máximo y, cada	muestra e	stará com	puesta por 3 (tr	es) soleras, de	las cuales una
unidad se ensa	yará a la f	lexión y 2	(dos) unidades	se ensayarán	al impacto."; y
numeral 15.5.1 “	Luminaria	Ornamenta	l Led 60W” que	indica que será	obligación del
contratista prese	ntar a la I	TO, previo	a su instalación	para su análisi	s y aprobación,
por cada tipo de	luminaria o	fertada; los	certificados e i	nformes de calid	ad emitidos por
el Laboratorio d	e Fotometr	ía de la E	scuela de Inge	niería Eléctrica	de la Pontificia
Universidad Ca	tólica de	Valparaíso	u otro labora	torio nacional	de reconocida
experiencia en e	sta materia	.
			Las situaciones	advertidas reve	lan que la ITO
no se ajustó al n	umeral XX	I de las b	ases administrat	ivas especiales,	que establece
que la ITO corre	sponde a l	a Dirección	de Obras de la	Municipalidad d	e Huechuraba,
la que nombrará	un profes	ional quien	, en representa	ción de la mism	a, cumplirá las
funciones que se	establece	n en las ba	ses administrati	vas generales d	e obras, bases
especiales y esp	ecificacion	es técnicas	.
			A su vez, co	nstituye un incu	mplimiento por
parte del ITO, es	pecíficame	nte lo indic	ado en el punto	1 del artículo 3	“Obligaciones”,
del Reglamento	de Respon	sabilidades	y Obligaciones	Inspectores Téc	nicos de Obras
y Servicios23, qu	e señalan	, en lo qu	e importa, que	deberá fiscaliza	r el correcto y
adecuado cumpl	imiento del	contrato, i	ncluyendo las ba	ses administrati	vas especiales,
bases técnicas, t	érminos d	e referencia	s y toda la norm	ativa legal vige	nte.
			Sobre estas o	bjeciones el mu	nicipio informó
que, a través	del oficio	reservado	N° 8/2024, la	DOM indicó	que las bases
administrativa y	técnicas	del contra	to no establece	n el plazo de	entrega de la
certificación de c	alidad, por	lo que se d	ebe cumplir con	el principio de e	stricta sujeción
a las bases.
			Agregó que	el proceso de	certificación de
calidad tiene div	ersos plaz	os para la	emisión de los r	esultados desde	que se realiza
la toma de mues	tra, argum	entando qu	e la obra no pue	de quedar deten	ida a la espera
de tales resultad	os, por lo q	ue, en el c	aso de que la ce	rtificación de cal	idad arroje una
22 Mediante correo e	lectrónico de	8 de julio de	2024, de la inspec	tora técnica a carg	o de la obra.
23 Aprobado por dec	reto alcaldici	o N° 01/918/	2016 de 12 de abril	de 2016

Tabla 36 (página 37 (texto) · 45 filas)

	CO	NTRALORÍA	GENERA	L DE LA REPÚ	BLICA
DI	VISIÓN DE	GOBIERNO	S REGIO	NALES Y MUN	ICIPAL	IDADES
DEPA	RTAMENT	O DE FISCA	LIZACIÓN	DE GOBIER	NOS RE	GIONALES,
		ASOCIATI	VIDAD Y	OBRA PÚBLIC	A
situación desfav	orable, co	mo la empre	sa contra	tista es la res	ponsabl	e de la obra
hasta su recepci	ón, deberá	demoler y vo	lver a eje	cutar aquellas	partidas	que resulten
defectuosas, de	acuerdo c	on lo señalad	o en las e	specificacione	s técnic	as, que rigen
el contrato, num	eral 0.2	Normas y Re	glamento	s, inciso quint	o, que	dispone "Por
consiguiente, cu	alquier de	fecto o mala	ejecució	n de alguna p	artida e	s de su sola
responsabilidad,	debiendo	modificarla o	rehacerla	de serie solic	itado po	r la l. T. O. a
cargo de la Direc	ción de O	bras Municip	ales, dent	ro del período	de const	rucción o del
período de garan	tía de las	obras".
			En cuant	o a la certifica	ción de	las 15.5.1.-
Luminaria Ornam	ental Led	60W, el muni	cipio indic	ó que estos fu	eron pre	sentados por
la empresa contr	atista. Adj	untó los certif	icados de	aprobación C	ESMEC	N°E-013-01-
127121 de 15 d	e octubre	de 2021, N°	SCE-1763	39 de 16 de	diciembr	e de 2022 y
N°SCE-176271	de 14 de d	iciembre de 2	022.
			También	acompañó a s	u respu	esta el oficio
reservado N°33	de 24 de	septiembre d	e 2024, d	el alcalde, qu	e instruy	e preparar y
tramitar el corres	pondiente	decreto alca	ldicio que	disponga la in	strucció	n de sumario
administrativo, re	lativo a es	te punto.
			Respecto	a lo indicado	por el m	unicipio, que
no existiría un pl	azo para la	entrega de la	s certifica	ciones de calid	ad, es d	able precisar
que para la fisca	lización de	l correcto y a	decuado	cumplimiento	del contr	ato por parte
del funcionario q	ue cumpl	e labores de	inspecció	n, es necesari	o que v	erifique dicho
cumplimiento en	el transcu	rso de ejecu	ción de la	s obras a travé	s de la	extracción de
muestras y/o do	cumentaci	ón de certific	ación que	corresponda,	conform	e exigen las
propias bases ad	ministrativ	as y técnicas	.
			Luego, en	el acápite XXI	II. Form	a de Pago de
las bases admin	istrativas	especiales se	establec	e que, la solic	itud de	pago deberá
acompañar docu	mentación	, en la cual s	e encuen	tra en la letra	r) “Certi	ficaciones de
calidad de mate	riales y/o	partidas del	proyecto,	que hayan si	do solic	itadas por la
Inspección Técni	ca del Obr	as (l.T.O.) y r	egistrada	s en el libro de	obras, s	i procediera”,
estableciéndose	otra instan	cia en la cua	l la ITO d	ebe contar con	dicha c	ertificación.
			Respecto	a la certificaci	ón de la	s luminarias,
revisados los ce	rtificados,	se da por s	ubsanada	esta parte de	la obs	ervación. No
obstante, no se	acompaña	ron las certifi	caciones	de hormigones	y soler	as objetadas,
por lo que la obs	ervación s	e mantiene e	n este as	pecto.
			La entida	d edilicia deb	erá impl	ementar una
actividad de con	trol que g	arantice que l	os inspec	tores técnicos	de obra	efectúen un
adecuado contro	l de las exi	gencias técni	cas, a trav	és de la docum	entació	n establecida
en el contrato, ta	les como	certificados,	ensayos,	informes, entr	e otros,	garantizando
así la correcta ej	ecución de	las obras y e	l cumplim	iento de las exi	gencias	establecidas
en el contrato po	r parte de	los contratis	tas. Medi	da que deberá	acredit	arse a través
del Sistema de	Seguimien	to y Apoyo	de la CG	R, en un plazo	de 60	días hábiles,
contados desde	la recepció	n del presen	te informe	.

Tabla 37 (página 38 (texto) · 44 filas)

		CONTRALO	RÍA GENE	RAL DE LA R	EPÚBLIC	A
DI	VISI	ÓN DE GOBIE	RNOS RE	GIONALES Y	MUNICIPA	LIDADES
DEPA	RTA	MENTO DE FI	SCALIZAC	IÓN DE GOB	IERNOS R	EGIONALES,
		ASOCI	ATIVIDAD	Y OBRA PÚ	BLICA
			En	cuanto al	sumario	administrativo
mencionado por	la m	unicipalidad en	su respu	esta, dicha en	tidad deber	á remitir a la U
Unidad de Segu	imie	nto de la Divisió	n de Gobi	ernos Regiona	les y Muni	cipalidades, de
esta Entidad de	Con	trol, el acto de	inicio de	dicho procedi	miento disc	iplinario, en un
plazo de 15 días	há	biles, contados d	esde la r	ecepción de e	ste informe	final.
7.c Contrato	de	Conservación	de Vered	as en Casc	o Histórico	, Comuna de
Huechuraba.
			De la	revisión de la	s veredas	ejecutadas en
diversas calles	de la	comuna de Hu	echuraba	, se detectó q	ue algunas	tenían grietas
encontrándose	expu	estas, -registro	fotográfic	o se expone	en el anex	o N° 6-. Dicha
situación técnica	me	nte requiere de u	n sellado	para alcanzar	la vida útil	esperada para
el pavimento, de	con	formidad con el	Manual d	e Obras Viale	s, Pavimen	tación y Aguas
Lluvias de SERV	IU.
			La sit	uación observ	ada incum	ple el numeral
12.1.6 del capít	ulo 1	2 “Especificacio	nes técni	cas de mante	nimiento y	reconstrucción
de vías” del Ma	nua	l de Obras Via	les, Pavim	entación y A	guas Lluvi	as que señala
“Conservar sella	das	las juntas y g	rietas es	fundamental	para alcan	zar la vida útil
esperada para e	l pa	vimento (…)”.
			Lo	anterior, ad	emás, co	nstituye una
infracción por p	arte	del ITO, especí	ficamente	lo indicado e	n el punto	1 del artículo 3
“Obligaciones”,	del	Reglamento de	Respons	abilidades y	Obligacion	es Inspectores
Técnicos de Obr	as y	Servicios24, qu	e señalan,	en lo que imp	orta, que d	eberá fiscalizar
el correcto y	ad	ecuado cumpli	miento d	el contrato,	incluyend	o las bases
administrativas	esp	eciales, bases	técnicas,	términos d	e referenci	as y toda la
normativa legal	vige	nte.
			La en	tidad comunal	, informó q	ue, a través del
oficio reservado	N°	8/2024, de 30	de septie	mbre de 2024	, la DOM	señaló que en
relación a las gr	ietas	encontradas s	olicitará a	la empresa c	ontratista el	sello de estas
o en su defecto	, la	reposición de	los paños	de veredas	afectados,	por cuanto el
contrato cuenta	con	la garantía de	la correct	a ejecución d	e las obras	, no obstante,
mencionó que	la	aparición de	grietas e	n veredas s	e debe re	gularmente a
solicitaciones de	car	ga mayores a la	s proyect	adas, esto es	para person	as y vehículos
livianos, no cont	emp	lando la circula	ción de ve	hículos pesad	os sobre e	stas.
			Atend	ido que el	municipio	reconoce lo
objetado y propo	ne	correcciones fut	uras, la ob	servación se	mantiene.
			En at	ención a lo ant	erior, el m	unicipio deberá
acreditar las cor	recc	iones comprom	etidas, re	mitiendo los r	espaldos q	ue den cuenta
de la reparación	de	las veredas obj	etadas, e	n el plazo de	60 días há	biles, contados
desde la recepci	ón d	el presente infor	me, medi	ante el Sistem	a de Segui	miento y Apoyo
de la CGR.
24 Aprobado por de	creto	alcaldicio N° 01/91	8/2016 de 1	2 de abril de 201	6.

Tabla 38 (página 39 · 1 filas)

N° cheque	Fecha cheque	Emitido por	Monto del cheque ($)
8881363	23-06-2023	Asesoría y Gestiones Proingenieria S.A.	1.872.285

Tabla 39 (página 39 · 3 filas)

Fecha cargos en cartola bancaria		N° documento	Detalle informado en cartola bancaria	Monto ($)
		informado en
		cartola bancaria
13/10/2023	405394133700		Cargo por pago BCI transfer nomina 405394133700 // pagaron el decreto pago N°5067 de la cta. cte. 10706771	249.389

Tabla 40 (página 39 · 1 filas)

Fecha cargos en
cartola bancaria

Tabla 41 (página 40 (texto) · 46 filas)

CO	NTR	ALORÍA GEN	ERAL DE	LA REPÚBLI	CA
DIVISIÓN D	E G	OBIERNOS R	EGIONALE	S Y MUNICIP	ALIDADES
DEPARTAMEN	TO D	E FISCALIZA	CIÓN DE	GOBIERNOS	REGIONALES,
	A	SOCIATIVIDA	D Y OBRA	PÚBLICA
		En r	elación co	n la observaci	ón contenida en
el literal a) precedente,	es	dable señalar	que el p	rocedimiento	contable A-04,
contenido en el oficio N° E	5954	9, de 2020, M	anual de P	rocedimientos	Contables para
el Sector Municipal, de	la C	ontraloría Ge	neral de	la República,	-cuya vigencia
comenzó a partir del 1 de	ener	o de 2021-, in	dica, en lo	que interesa,	que los cheques
recibidos en parte de pag	o qu	e no pueden	hacerse e	fectivos por f	alta de fondos u
otras causales, originarán	una	regularización	de las dis	ponibilidades	y constituirán un
deudor en la cuenta 11.60	1, ''D	ocumentos P	rotestados	".
		Asim	ismo, lo d	escrito en los	literales a, b), c),
y d), denota una debilida	d de	control que	impide a	ese municipio	conocer la real
disponibilidad de recurso	s lo	que conlleva	además u	na falta de c	erteza sobre los
ingresos registrados en la	con	tabilidad, así	como su o	rigen y natura	leza, generando
una distorsión de la inform	ació	n financiera y	una inmov	ilización de lo	s citados fondos.
Asimismo, no permite det	ectar	oportunamen	te errores	y/o movimien	tos inusuales, lo
cual aumenta el riesgo de	que	estos fondos	sean utiliz	ados de mane	ra inapropiada o
desviados para fines no a	utoriz	ados.
		Los	hechos e	n comento, a	demás, no dan
cumplimiento al oficio N°E	3246	51, de 2023,	de esta Co	ntraloría Gen	eral, que imparte
instrucciones para el sect	or pú	blico y munic	ipal sobre	manejo de cu	entas corrientes
bancarias, cuyo capitulo I	V, nu	meral 1.3, di	spone que	las partidas c	onciliatorias que
resulten de la conciliación	ban	caria, deberá	n ser anal	izadas y justif	icadas mediante
documentación de resp	aldo	y efectuar	, si proc	ede, los aj	ustes contables
correspondientes en un pl	azo	no superior a	30 días há	biles.
		De	igual mo	do, no se	aviene con lo
establecido en el numeral	4 de	l oficio circula	r N° 20.10	1, de 2016, de	esta Entidad de
Control, que Imparte inst	rucc	iones al sect	or municip	al sobre pre	supuesto inicial,
modificaciones y ejecuci	ón	presupuestari	a, “En rel	ación a las	disponibilidades,
específicamente a las repr	esen	tativas de cu	entas corri	entes bancaria	s que mantenga
el municipio, en el Banc	o Es	tado y en los	demás b	ancos del sis	tema financiero,
respecto de fondos pr	opio	s o de ter	ceros que	se registr	en en cuentas
extrapresupuestarias, es	nece	sario manten	er un adec	uado control a	dministrativo de
ellas que permita confiar e	n la	composición	del saldo”.
		Aña	de dicha	normativa, q	ue se deberán
efectuar periódicamente	con	ciliaciones q	ue permit	an asegurar	que todas sus
operaciones bancarias es	tén	reconocidas c	orrectame	nte en la con	tabilidad y en el
banco. Lo señalado origin	ará q	ue, en caso d	e existir dif	erencia entre	el saldo contable
y el saldo de la cuenta corr	ient	e, se deba ide	ntificar los	errores y regu	larizar los saldos
en forma oportuna.
		En s	u respuest	a, la autorida	d comunal indicó
que mediante el Ord. N°	485	6/20254, de	1 de octu	bre de 2024,	la Dirección de
Administración y Finanz	as,	DAF, informó	sobre la	s partidas ob	servadas y los
antecedentes que sustent	an su	regularizació	n.
		36

Tabla 42 (página 41 (texto) · 42 filas)

	C	ONTRALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLIC	A
fueron proporcion	ados en	la respuesta	del municipio.
DIV	ISIÓN	DE GOBIERNO	S REGIONAL	ES Y MUNICIP	ALIDADES
DEPAR	TAMEN	TO DE FISCA	LIZACIÓN DE	GOBIERNOS	REGIONALES,
		ASOCIATI	VIDAD Y OBR	A PÚBLICA
			Al respecto, so	bre lo observa	do en el literal a),
el referido Ord N°	4856/2	0254, adjuntó e	l memorándum	N° 404, de 11	de julio de 2024,
por medio del cu	al el De	partamento de	Tesorería Mun	icipal solicitó	al Departamento
de Finanzas -amb	os de la	entidad comu	nal- realizar el a	juste contable	correspondiente
por el protesto	por cad	ucidad del ch	eque N° 8881	363, ajuste qu	e fue realizado
mediante el com	probant	e de traspaso	N° 2.461, que	registró el car	go en la cuenta
contable denomi	nada “D	ocumentos Pr	otestados” y e	l abono en la	cuenta contable
“Ingresos y gasto	s Munic	ipalidad de Hu	echuraba BCI25	cta. Cte. 1070	6721”
			En tal sentido,	considerando l	os antecedentes
proporcionados e	n esta o	casión por el	municipio y rea	lizado el respe	ctivo análisis, se
procede a subsa	nar lo ob	servado en la	letra a) de este	numeral.
			Respecto a lo	objetado en lo	s literales b), c),
en el referido Or	d. N° 4	856/20254, de	la DAF, adju	ntó una planill	a que detalla la
regularización de	los 22	documentos, p	or la suma de	$4.481.326, in	formados como
“cheques girados	y no co	brados o abon	os de la entida	d no registrado	s por el banco”,
donde se observ	ó el doc	umento de tras	paso contable	y la cartola ba	ncaria mediante
el cual se regula	rizó cad	a una de las	partidas objeta	das, document	os que también
			Al respecto, la	s regularizacio	nes efectuadas
por el municipio,	junto c	on los antece	dentes de res	paldo proporci	onados en esta
oportunidad, per	miten da	r por subsana	das las objecio	nes formuladas	en los literales
b) y c).
			Luego, respec	to a lo observa	do en la letra d)
precedente, la en	tidad co	munal informó	que, a modo d	e respaldo y co	n la finalidad de
subsanar esta ob	servaci	ón adjuntó la c	artola bancaria	N° 3, que com	prende los días
27 y 28 de mayo	2024.
			Sobre este	punto, cabe	precisar que,
revisados los ant	ecedent	es aportados p	or el municipio,	no se evidenc	ia el documento
bancario informa	do en su	respuesta, a s	aber, cartola N	° 3.
			A lo anterior se	suma el hecho	de que se trata
de una situación	consol	idada para el	periodo audita	do, por lo qu	e corresponde
mantener la obse	rvación	, debiendo el	municipio adop	tar las medidas	de control que
resulten necesar	ias con	el objeto de	que, en lo su	cesivo, se ana	licen y ajusten
oportunamente la	s partid	as conciliatoria	s que resulten d	e las conciliaci	ones bancarias,
dando así cumpl	imiento	a las instrucci	ones impartida	s por esta con	traloría General
por medio del alu	dido ofi	cio N° E32465	1, de 2023. Ga	rantías emitidas	con una vigencia
inferior a la estipul	ada en la	s bases adminis	trativas y en los	contratos.
25 Y cartola bancaria	N°167, d	el 30 de agosto d	e 2023, que reflej	a el cargo como “	Devolución Cheque
Depositado”, por la s	uma de $	1.872.285.

Tabla 43 (página 42 (texto) · 40 filas)

D	IV	ISIÓN	DE G	OBIERNOS R	EGIONALES Y MU	NICIPA	LIDADES
DEPA	R	TAME	NTO	DE FISCALIZA	CIÓN DE GOBIER	NOS R	EGIONALES,
			A	SOCIATIVIDA	D Y OBRA PÚBLIC	A
9. Garantías e	mi	tidas	con u	na vigencia	inferior a la estip	ulada	en las bases
administrativas	y	en los	contra	tos.
9.a Contrato	“C	onstru	cción	Centro Cultur	al de Huechuraba”,	ID 279	3-7-LR23.
				El n	umeral 5.3.3 de las	bases	administrativas
normas general	es	que r	egular	on el llamado	a licitación pública	-aprob	adas mediante
el decreto alcal	dic	io exe	nto N°	01/100/2023,	de 13 de enero de	2023, y	modificadas a
través de los de	cr	etos a	lcaldic	ios exentos N	os 01/420/2023, y 0	1/487/2	023, de 7 y 13
de febrero de 2	02	3, res	pectiva	mente-, se ref	iere a la garantía d	e fiel c	umplimiento de
contrato, precis	an	do, en	lo que	interesa, que	dicha garantía deb	erá oto	rgarse por una
cantidad igual a	l 1	0% d	el cont	rato, impuesto	incluido, a nombre	del m	andante, y que
su vigencia deb	er	á cubr	ir el p	eríodo que du	re la ejecución del	contrat	o, más 90 días
adicionales.
				Por	su parte, el contr	ato su	scrito entre la
Municipalidad d	e	Huech	uraba	y la empresa	adjudicataria Inge	niería	y Construcción
Ricardo Rodríg	ue	z y C	ía. Lim	itada, por el	monto de $8.495.	389.10	5 IVA incluido,
sancionado por	m	edio d	el dec	reto exento N°	01/3080/2023, de	31 de a	gosto de 2023,
dispone que el	p	lazo d	e ejec	ución de las	obras será de 540	días c	orridos, y que
comenzará a re	gi	r a pa	rtir del	día hábil sigu	iente de la firma de	l acta	de entrega del
terreno.
				Asim	ismo, la cláusula	décim	a del referido
contrato aborda	la	s gara	ntías,	estableciendo	en su literal a) que	el con	tratista deberá
entregar una g	ar	antía	de fiel	y oportuno	cumplimiento del c	ontrato	, obligaciones
laborales y pre	vis	ionale	s a fa	vor del Gobier	no Regional Metro	politan	o de Santiago,
por un plazo igu	al	a la d	uració	n del contrato	aumentado en 90 d	ías cor	ridos.
				Aho	ra bien, revisada	la	póliza de fiel
cumplimiento d	e	la em	presa	adjudicataria,	que corresponde a	la pó	liza de seguro
N° 7932225, e	mit	ida po	r SUR	A el día 4 de	septiembre de 202	3, por	la suma de UF
18.00026, equiv	al	ente al	10%	del valor del	contrato, a nombre	del G	ORE RM, con
vigencia desde	el	31 de	agost	o de 2023 al 2	8 de mayo de 2025	.
				En t	al sentido, se verific	ó que	la boleta de fiel
cumplimiento d	e	contr	ato re	specto a la o	bra, “Construcción	Cent	ro Cultural de
Huechuraba”, n	o	cubrió	el per	íodo efectivo	de vigencia señala	do en l	as bases, toda
vez que, consi	de	rando	que el	acta de entr	ega de terreno se	concre	tó el día 12 de
septiembre de	20	23, la	boleta	debió extende	rse hasta el 4 de ju	nio de	2025, tal como
se presenta en	la	tabla a	conti	nuación:
26 Equivalente a $	65	0.680.7	40, con	siderando que el	día 4 de septiembre d	e 2023	el valor de la UF
ascendía a $36.14	8,9	3.
				38

Tabla 44 (página 43 · 8 filas)

Fecha de la firma del contrato	31-08-2023
Fecha de inicio del contrato (día hábil siguiente de la firma del acta de entrega del terreno).	13-09-2023
Fecha de término del contrato	06-03-2025
N° de póliza	7932225
Monto de la póliza	UF 18.000
Empresa	SURA
Vigencia de la póliza entregada por la empresa.	31-08-2023 al 28-05-2025
Fecha de expiración que debió considerar la póliza de garantía (desde el día hábil siguiente a la firma del acta de entrega del terreno el 12-09-2023, más los 540 días de plazo de ejecución de las obras, más 90 días adicionales.	04-06-2025
Diferencia en días entre la fecha de vigencia de la boleta estipulada en las bases y el documento presentado por la empresa adjudicataria	-7.

Tabla 45 (página 44 · 7 filas)

Decreto Alcaldicio Exento aprueba y/o modifica contrato			Plazo de ejecución de obras	Fecha de término de la obra
N°	Fecha	Materia
01/934/2021	07-04-2021	Contrato principal	235 días corridos	29-01-2022
01/684/2022	14-03-2022	Aumento de Plazo N° 1	105 días corridos	14-05-2022
01/2395/2022	17-08-2022	Aumento de Plazo N° 2	90 días corridos	12-08-2022
01/3555/2022	06-12-2022	Aumento de Plazo N° 3	90 días corridos	10-11-2022
01/148/2023	17-01-2023	Aumento de Plazo N° 4	75 días corridos	24-04-2023
01724/2023	06-03-2023	Aumento de Plazo N° 5	30 días corridos	23-02-2023

Tabla 46 (página 44 · 3 filas)

Póliza N°	Nombre de la Compañía de Seguros	Monto UF	Vigencia
			Desde	Hasta
023313-00	Contempora Seguros Generales	1.000	30-03-2021	30-03-2022
9007609-1	Renta Nacional	1.000	21-02-2022	21-02-2023

Tabla 47 (página 45 · 6 filas)

Acta de entrega de terreno	03-05-2024
Inicio de obras	04-05-2023
Plazo original	210 días corridos
Fecha de término plazo original	29-11-2023
Aumento del plazo solicitado	60 días corridos
Nueva fecha de término de obra	28-01-2024
Total de plazo con ampliación	270 días corridos

Tabla 48 (página 46 · 13 filas)

	Concepto de la caución	N° de la boleta garantía, póliza o fianza	Data de término de la caución	Fecha de término de las cauciones según contrato (incluidos aumentos de plazo)	Diferencia (días corridos)
Construcción	“Fiel cumplimiento del contrato”	7932225	28-05-2025	03-06-2025	7
Centro Cultural de
Huechuraba
Reposición sede	“Responsabilidad civil por daños a terceros y/o a la propiedad durante la ejecución de las obras”.	9007609-1	21-02-2023	25-03-2023	32
social Las
Bandurrias y
rediseño área
verde 3°
publicación.
Conservación	“Correcta ejecución de las obras”	156501WEB	03-02-2025	28-03-2025	25
Casco Histórico
comuna de
Huechuraba

Tabla 49 (página 47 (texto) · 44 filas)

DIVISI	ÓN DE GOB	IERNOS REGIONAL	ES Y MUN	ICI	PAL	IDADES
DEPARTA	MENTO DE	FISCALIZACIÓN DE	GOBIERN	OS	RE	GIONALES,
	ASO	CIATIVIDAD Y OBR	A PÚBLICA
		Asimismo, co	mo puede a	dv	ertir	se, la estricta
sujeción a las base	s constituye	un principio rector	que rige tan	to	el d	esarrollo del
proceso licitatorio co	mo la ejecuci	ón del correspondien	te contrato	y d	icho	instrumento,
en conjunto con la o	ferta del adj	udicatario, integran	el marco jur	ídic	o a	plicable a los
derechos y obligaci	ones de la A	dministración y del	proveedor,	a f	in d	e respetar la
legalidad y transpar	encia que d	eben primar en los	contratos q	ue	cel	ebren (aplica
dictamen N° 21.146,	de 2019 de	este origen).
		Finalmente, c	abe señalar	qu	e la	s situaciones
detectadas no se aj	ustan con lo i	ndicado en los artícu	los 3° y 5°	de	la le	y N° 18.575,
Orgánica Constituci	onal de Bas	es Generales de la	Administra	ció	n de	l Estado, en
virtud de los cuales	la entidad e	dilicia deberá obser	var los prin	cip	ios	de eficiencia,
eficacia y control; y	que las autori	dades y funcionarios	deberán ve	lar	por	la eficiente e
idónea administració	n de los med	ios públicos y el de	bido cumpli	mie	nto	de la función
pública, respectivam	ente.
		De igual form	a, lo observ	ad	o no	se ajusta
con lo dispuesto en	el artículo 53	de dicha ley, en cu	anto a que	el i	nter	és general
exige el empleo d	e medios idó	neos de diagnóstic	o, decisión	y	co	ntrol, para
concretar, dentro de	l orden jurídic	o, una gestión eficie	nte y eficaz	.
		En su respue	sta el mun	icip	io s	eñala que
mediante el Reserva	do N° 08/202	4, de 30 de septiemb	re de 2024	, la	DO	M se refirió
a lo objetado en los	numerales 9.	a), 9.b) y 9.c) preced	entes, infor	ma	ndo	, en lo que
interesa, lo siguiente	:
		Respecto al	numeral 9.	a),	se	reconoce el
hecho objetado, pre	cisando que e	l desfase en la vige	ncia de la c	auc	ión	en estudio se
generó porque aque	lla fue entreg	ada a la Dirección d	e Asesoría	Jur	ídica	al momento
de la firma del con	trato, sin pr	ever la diferencia d	e días que	se	ori	ginan con la
programación de la	entrega de t	erreno, o debido a	que la gara	ntí	a en	cuestión es
solicitada con anteri	oridad a la fir	ma del contrato, com	o aconteció	en	est	e caso.
		Seguidament	e, informó	que	se	solicitó a la
empresa Ingeniería	y Construcci	ón Ricardo Rodrígue	z y Cía. Li	mit	ada	-responsable
de la obra en cuestió	n-, el endoso	de la boleta de fiel c	umplimient	o d	e co	ntrato, con el
objeto de que su vi	gencia se aj	uste a lo señalado	en las bas	es	que	regularon el
llamado a licitación	pública.
		En cuanto a	lo objetado	en	el p	unto 9.b), el
municipio remite el	endoso N° 1	de la póliza N° 9007	609-1, emit	ido	el 1	5 de febrero
de 2023, por la Com	pañía de Seg	uros Renta Naciona	l, vigente de	sd	e el	21 de febrero
de 2022, hasta el 30	de junio de	2023.
		Por último, re	specto al n	um	eral	9.c), la DOM
reconoce la observa	ción formula	da, señalando que a	quella situa	ció	n se	provocó por
un cálculo erróneo d	e la fecha de	vigencia, toda vez qu	e se contem	pló	co	mo referencia
la recepción provi	soria con o	bservaciones y no	la recep	ció	n p	rovisoria sin
observaciones.

Tabla 50 (página 48 (texto) · 45 filas)

	CONT	RALORÍA	GENERAL D	E L	A REPÚBLICA
D	IVISIÓN DE G	OBIERNO	S REGIONA	LES	Y MUNICIPAL	IDADES
DEPA	RTAMENTO	DE FISCA	LIZACIÓN D	E G	OBIERNOS RE	GIONALES,
	A	SOCIATI	VIDAD Y OB	RA	PÚBLICA
			Añade que,	se	le solicitó a	la empresa
Constructora M	illancura SpA	el endoso	de la gara	ntía	de correcta ej	ecución, para
cubrir el plazo e	xigido en las b	ases y en	el contrato.
			Al tenor de	lo	expuesto, y	analizado el
documento pro	porcionado por	la entida	d edilicia, co	rres	ponde dar por	subsanada la
observación co	nsignada en el	numeral 9	.b).
			Por su parte	, co	nsiderando que	las medidas
informadas aún	no se concret	an, se ma	ntienen las	obse	rvaciones form	uladas en los
numerales 9.a)	y 9.c), debiend	o la entid	ad edilicia re	mitir	copia de los e	ndosos de las
garantías que p	resenten las e	mpresas	Ingeniería y	Con	strucción Ricar	do Rodríguez
y Cía. Limitada	y LH Ingenierí	a SpA.
			Al mismo tie	mpo	, el municipio d	eberá adoptar
las medidas pe	rtinentes para i	mplement	ar una activi	dad	de control que	garantice, en
procesos de ca	uciones, la vigi	lancia per	manente de	las f	echas de vigen	cia, con el fin
de dar cumplim	iento a la norm	ativa vige	nte.
			Lo anterior	, a	través del	Sistema de
Seguimiento y	Apoyo CGR,	en un pl	azo de 60	días	hábiles, conta	do desde la
recepción del p	resente inform	e.
10. Falta de fu	ndamentación	en comet	ido funciona	rio.
			De la revi	sión	practicada a	los gastos
efectuados con	cargo al cont	rato “Con	strucción y e	quip	amiento Centr	o de Difusión
Científica Com	unal, Huechura	ba”, se c	onstató que	por	medio del decr	eto alcaldicio
ordinario N° 3.3	83, de 26 de	diciembre	de 2023, e	l Alc	alde de la Mu	nicipalidad de
Huechuraba au	torizó la com	isión de	servicios d	e lo	s funcionarios	Hugo David
Cisternas -insp	ector técnico d	e obra titul	ar-, Eduardo	Cor	vera Monsalve	s -Director de
Control- y Mig	uel Ángel Ru	z Pérez	-Director d	e R	elaciones Inter	nacionales e
Innovación-, a r	ealizarse entre	los días 1	5 al 18 de e	nero	de 2024, en la	s ciudades de
Salt Lake City,	Estado de Uta	h y Chadd	s Ford, Esta	do d	e Pennsylvani	a, en Estados
Unidos, ordena	ndo a las direc	ciones de	Gestión de	las	Personas y Ad	ministración y
Finanzas, a ej	ecutar el proc	edimiento	correspond	ient	e de acuerdo	a normas y
procedimientos	a fin de enviar	y decreta	r la comisión	de	servicio de los	mencionados
funcionarios y	proceder a eje	cutar los	actos tendie	ntes	a realizar la c	ompra de los
pasajes aéreos	, el otorgami	ento de	viáticos y d	emá	s gastos par	a el correcto
desempeño de	la comisión de	servicio,	según las no	rma	s y procedimie	ntos vigentes,
a fin de que los	funcionarios y	a individu	alizados proc	eda	n a verificar el	avance de las
partidas por ini	cio de fabricac	ión en dic	ho país de l	a cú	pula y los com	ponentes del
equipamiento d	el Centro de Di	fusión Cie	ntífica o Pla	neta	rio Huechuraba	.
			Es así co	mo,	por medio	del decreto
N° 01/06/2024,	de 5 de enero	de 2024,	el alcalde a	utori	zó la respectiva	comisión de
servicio, argum	entando de ma	nera gen	eral, que ést	a se	efectuaba con	el objeto de
inspeccionar y	verificar el ava	nce de las	partidas po	r inic	io de fabricació	n de la antes
individualizada	obra.

Tabla 51 (página 49 (texto) · 48 filas)

C	ONTRALORÍA G	ENERAL DE LA	REPÚBLICA
DIVISIÓN	DE GOBIERNOS	REGIONALES	Y MUNICIPALI	DADES
DEPARTAME	NTO DE FISCAL	IZACIÓN DE GO	BIERNOS RE	GIONALES,
	ASOCIATIV	IDAD Y OBRA P	ÚBLICA
	S	in embargo, el a	cto administra	tivo descrito
anteriormente, no menc	ionó las razones	por las cuales el	viaje a Estado	s Unidos de
aquellos funcionarios e	n particular era n	ecesario, tampoc	o indicó el int	erés público
justificativo de aquel co	metido, como tam	poco determinó	la naturaleza	de las tareas
que deberían realizar	los funcionario	s municipales d	esignados, si	tuación que
contraviene lo señala	do en la ley 1	8.883, de 1989	, que “Aprue	ba estatuto
administrativo para fun	cionarios munic	ipales”, en título	III “De las	obligaciones
funcionarias”, en donde,	su párrafo 3 “De	las destinacione	s, comisiones	de servicio y
cometidos funcionarios”	, artículo 74, esta	blece los conten	idos que debe	comprender
tal documento.
	A	l respecto, cabe	señalar que	los recursos
financieros con que	cuentan los	organismos pú	blicos deben	destinarse
exclusivamente al logro	de los objetivos p	ropios de tales e	ntidades, fijado	s tanto en la
Constitución como en s	us leyes orgánic	as, y administrar	se de conform	idad con las
disposiciones del decret	o ley N° 1.263, de	1975, del Minist	erio de Hacien	da, Orgánica
de Administración Finan	ciera del Estado.
	A	hora bien, aco	rde con el	principio de
legalidad del gasto que	rige la gestión de	los órganos del	Estado, consa	grado en los
artículos 6°, 7° y 100, d	e la Constitución	Política de la Re	pública, y 2° y	5° de la ley
N° 18.575, los servicios	públicos deben a	ctuar con estricta	sujeción a las	atribuciones
que la ley les ha conferi	do y las autoridad	es y funcionarios	deben velar po	r la eficiente
e idónea administración	de los recursos	públicos y por el	debido cumpli	miento de la
función pública, y en el	orden financiero,	deben atenerse	a las disposici	ones legales
que regulan el gasto pú	blico
	A	simismo, la situ	ación descrita	vulneró el
artículo 3 “Entorno de co	ntrol”, del capítul	o II “Componente	s del Control In	terno”, de la
mencionada resolución	exenta N° 1.962	, de 2022, de es	ta Entidad de	Control, que
indica que para establec	er y mantener un	entorno de contr	ol sólido en un	a entidad, se
debe dar cumplimient	o, entre otros,	al principio 3.5	: “La entidad	define las
responsabilidades de la	s personas func	ionarias a nivel	de control int	erno para la
consecución de los obje	tivos”, señalando	que “La respons	abilidad por la	rendición de
cuentas en el ámbito d	el control interno	hace referencia a	l compromiso	que ha sido
delegado a las persona	s funcionarias en	aras de lograr los	objetivos (…)	.
	E	n respuesta a e	ste punto se i	nforma que,
mediante el Reservado	N° 08/2024, de	fecha 30 de sep	tiembre de 20	24, la DOM
informó sobre este punt	o, señalando lo s	iguiente: “El punt	o anterior, hac	e alusión en
su materia a procedimi	entos y otros qu	e deberán haber	sido consider	adas en los
documentos de solicitud	de la comisión y	Decreto como ta	l, por lo que no	se visualiza
materia que tenga relaci	ón con el trabajo	de la DOM y/o IT	o”.
	A	continuación, se	indica que, po	r su parte, el
señor David Cisternas,	Inspector Técnic	o de Obras, de la	DOM, a travé	s del Memo
N° 02/2024, de 30 de s	eptiembre de 202	4, informó sobre	este punto, re	sumiendo la
secuencia cronológica c	on la que se gesti	onó la autorizació	n de la comisió	n de servicio
en comento, añadiendo	que en su calid	ad de Inspector	Técnico de Ob	ras acató lo
		45

Tabla 52 (página 50 · 11 filas)

Nombre Cuenta Corriente			Número de cuenta	Saldo al 31 de diciembre de 2023 $
			corriente
			Banco BCI
	Ingresos y Gastos Municipalidad de	10706721		14.258.964.319
	Huechuraba
Ingresos y Gastos del Área Educación		10706739		114.428.141
Ingresos y Gastos del Área Salud		10706747		1.445.003.842
	Bienestar Municipal		10706755		114.765.868
Servicio de Bienestar de Salud		10706763		279.828.149
	Cuentas Complementarias del Área	10706771		271.363.763
	Municipal
Fondo a la Gestión en Seguridad Ciudadana		10706780		135.184

Tabla 53 (página 50 · 1 filas)

Saldo al 31 de diciembre
de 2023 $

Tabla 54 (página 51 · 23 filas)

Nombre Cuenta Corriente			Número de cuenta	Saldo al 31 de diciembre de 2023 $
			corriente
			Banco BCI
	Plan Comuna Segura		10706798		474.584
	Convenio Plan Comunal de Seguridad	10706801		421.277.809
	Pública
	Pago de Multas TAG		10706810		10.294.760
	Equipamiento Tec. Profesional TP	10706828		1
	Educación
	Fondos Programa PIE		10706836		39.502.554
	Fondo de Apoyo a Ed Pública Municipal	10706844		370.450.894
	FAEP
	Programa Mantenimientos		10706852		8.537.436
	Programa Pro Retención		10706861		33.109.424
	Ingresos y Gastos Ley SEP		10706879		545.546.240
Area Municipal Familias Unidas		10706887		128.725.042
Área Educación Programa Elige Vivir Sano		10706895		0
Programa Liceos Bicentenario de Excelencia		10706909		0
	Juzgado e Policía Local		10706917		0
	Cuenta Disponible Nro. 3		10706925		0
	Cuenta Disponible Nro. 4		10706933		0
	Cuenta Disponible Nro. 5		10706941		0
	Cuenta Disponible Nro. 6		10706950		0
	Cuenta Disponible Nro. 7		10706968		0

Tabla 55 (página 51 · 1 filas)

Saldo al 31 de diciembre
de 2023 $

Tabla 56 (página 52 (texto) · 44 filas)

	CONT		RA	LORÍA	GENERAL	DE LA REP	ÚBLIC	A
DIV	ISIÓN DE G		O	BIERNO	S REGION	ALES Y MU	NICIP	ALIDADES
DEPA	RTAMENTO		DE	FISCA	LIZACIÓN D	E GOBIER	NOS	REGIONALES,
		A	S	OCIATI	VIDAD Y OB	RA PÚBLIC	A
planilla en excel	con el detal	l	e d	e inicio	y termino d	e los contra	tos s	uscritos entre la
Municipalidad de	Huechuraba		y	el Banc	o, Santander	, Estado y B	CI, c	omo también los
documentos que	sancionan l	o	s	conveni	os con cada	uno de ellos	.
					Asimismo,	informó qu	e, "E	l municipio no
envió cartas u ofi	cios a los b	a	nc	os que	ya terminaro	n la prestac	ión d	e servicio con el
municipio en ex	amen, a sa	b	er	, Santa	nder y Esta	do, solicita	ndo	el cierre de las
cuentas, una vez	cumplido el		pl	azo del	contrato, tod	a vez que e	l térm	ino de estos se
encontraba estip	ulado en c	a	da	contra	to". El detal	le de las c	uenta	s corrientes se
presenta en los a	nexos Nos 9		y 1	0.
					La situació	n señalada	no s	e ajusta a las
instrucciones imp	artidas por	e	st	a Entid	ad de Contro	l a través d	el ofic	io N° E324651,
de 2023, que en	su punto IV	,	so	bre ins	trucciones d	e control int	erno	sobre el manejo
de cuentas corrie	ntes, numer	a	l	2.4, pre	vé la obligac	ión de revis	ar per	iódicamente los
movimientos ban	carios y co	n	ta	bles de	las cuentas	corrientes q	ue o	pera la entidad,
con la finalidad d	e verificar la		ex	istencia	de cuentas	bancarias in	activ	as.
					Agrega su	numeral 2.	5, qu	e, en caso de
detectar cuentas	corrientes c	o	n	saldos	cero y sin m	ovimiento po	r un	periodo superior
a un año, se deb	erá procede	r	al	cierre d	e ellas.
					Aludiendo e	l numeral	2.6, q	ue las cuentas
corrientes que h	an sido cre	a	da	s o as	ociadas a u	n objetivo,	proye	cto o programa
determinado, lue	go de habe	r	se	cumpli	do la finalid	ad para la	cual	fueron creadas,
deberán cerrarse	conforme al		pr	ocedimi	ento estable	cido en el ac	ápite	II, número 2 del
presente, y la ev	entual existe	n	ci	a de sa	ldos en aque	llas deberá	n ser	disponibilizados
conforme a su na	turaleza pre	s	u	puestari	a.
					Al respecto,	se informa	que	mediante el Ord.
N° 4856/2024,	de 1 de oc	t	ub	re de	2024, la DA	F comunic	ó so	bre este punto,
proporcionando	antecedente	s	d	e respa	ldo que ser	virían para d	ar p	or subsanada la
observación.
					En efecto,	analizados	los	documentos de
respaldo propor	cionados e	n	e	sta oc	asión, se t	iene que p	or m	edio del oficio
N° E509556, de	8 de julio		de	2024,	esta Entida	d Fiscaliza	dora	atendió el Ord.
N° 1400/25/202	4, de 27 d	e	j	unio d	e igual anu	alidad, de	la M	unicipalidad de
Huechuraba, aut	orizando el	c	ie	rre defi	nitivo de 18	de las 19 c	uenta	s corrientes del
Banco Estado de	talladas en	e	l a	nexo N	° 10 de este	informe.
					En tal sentid	o, conviene	seña	lar, en cuanto a
la única cuenta c	orriente del	B	a	nco Est	ado que no f	ue autoriza	do su	cierre por parte
de esta Contral	oría Genera	l	,	esto es	N° 09-627	02-2, que	en e	l referido oficio
N° E509556, de	2024, se ind	i	có	que de	acuerdo co	n los antece	dent	es que obran en
el sistema SIAPE	R, aquella s	e	e	ncuentr	a registrada	bajo una de	nomi	nación diferente
a la indicada por	el municipio	“	Bi	enestar	Municipal”, p	or lo cual, n	o era	posible acceder
a la autorización	requerida.

Tabla 57 (página 53 (texto) · 43 filas)

DIVI	SIÓN DE GOBIERN	OS R	EGIONAL	ES Y MUNICIP	ALIDADES
DEPAR	TAMENTO DE FISC	ALIZ	ACIÓN DE	GOBIERNOS	REGIONALES,
	ASOCIA	TIVID	AD Y OBRA	PÚBLICA
		A	su vez,	adjunto al	referido Ord.
N° 4856/2024, de	2024, de la DAF, s	e enc	uentra una	constancia de	cierre de cuenta
corriente del Banc	o Estado, emitida c	on fe	cha 26 de	julio de 2024,	por medio de la
cual se acredita el	cierre definitivo de	las 18	cuentas c	orrientes a las	que se refiere el
citado oficio N° E5	09556, de 2024.
		Por	último, se	tiene el Ord. N	° 1400/27/2024,
de 5 de julio de 2	024, por medio del	cual l	a Municipal	idad de Huec	huraba solicita a
esta Contraloría G	eneral el cierre de	las 23	cuentas c	orrientes del B	anco Santander
detalladas en el an	exo N° 9 de este inf	orme,	documento	que actualme	nte se encuentra
en trámite en este	Organismo de Con	trol.
		En	tal s	entido, con	siderando los
antecedentes apor	tados en esta ocasi	ón po	r la entidad	edilicia, se pro	cede a subsanar
parcialmente lo ob	servado, ello respec	to a la	s 18 cuenta	s corrientes d	el Banco Estado.
		No	obstante,	se mantien	e lo objetado
respecto a la cuen	ta corriente N° 09-	6270	2-2 del Ban	co Estado y	a las 23 cuentas
corrientes del Ban	co Santander, debie	ndo e	l municipio	acreditar el ci	erre definitivo de
aquellas por medi	o de certificados em	itido	s por los re	spectivos ban	cos, en un plazo
de 60 días hábile	s, contado desde l	a rece	pción del	presente infor	me, a través del
Sistema de Segui	miento y Apoyo CG	R.
III. EXAMEN D	E CUENTAS
12. Obra extrao	rdinaria improcede	nte e	n contrato	“Reposición	Sede Social Las
Bandurrias y Redis	eño de Áreas Verd	es”.
		Me	diante decr	eto alcaldicio	N° 01/684/2022
de 14 de marzo d	e 2022, se aprobó	una	modificación	de contrato	que aumentó su
monto por concep	to de obras extrao	rdina	rias, valoriz	adas en 3 pr	esupuestos, por
retiro de asbesto c	emento; desratizaci	ones	adicionales	; y normalizaci	ón de empalmes
de agua potable y	alcantarillado.
		Re	specto al pr	esupuesto de	normalización de
empalmes de agu	a potable y alcantar	illado	, equivalent	e a $10.615.7	52, IVA incluido,
de la revisión de l	os antecedentes qu	e sus	tentan las r	eferidas obra	s extraordinarias
relacionadas con l	as instalaciones de	agua	potable y al	cantarillado, s	e verificó que no
procede dicha apr	obación por cuanto	es un	aspecto qu	e debió consi	derar el oferente
en su oferta econó	mica, de acuerdo c	on los	ítems 16.1	y 17.1 de las	especificaciones
técnicas, donde s	e estableció que “	El con	tratista ser	á responsabl	e de desarrollar,
ejecutar, tramitar y	aprobar el proyect	o de a	gua potabl	e, alcantarillad	o…”.
		So	bre lo ante	rior, es dabl	e destacar que
dentro de los ant	ecedentes de licit	ación	se entregó	el certificad	o de factibilidad
N°1.226 de 3 de	febrero de 2020,	emit	ido por la	empresa de	agua potable y
alcantarillado Agu	as Andinas, en el	cual	se detalla	que, se permi	te mantener las
dimensiones del	arranque y medid	or	existentes	de diámetros	13 y 15 mm
respectivamente,	sin embargo agre	ga qu	e esto es p	osible "(...)de	pendiendo de la

Tabla 58 (página 54 (texto) · 42 filas)

solución que se l	e dé al proye	cto de instal	aciones do	miciliarias, sie	mpre	que cumplan
los requisitos de	consumo m	áximo diario	y gasto m	áximo probabl	e". E	n cuanto a la
unión domiciliari	a de alcanta	rillado, el c	ertificado de	factibilidad e	miti	do por Aguas
Andinas dispone	que, existe	en diámetro	100 mm, si	empre que "(...	)sea	verificada su
capacidad técnic	a, cumpla co	n la reglame	ntación vige	nte y se encue	ntre	debidamente
enrolada".
		L	uego, en	el proceso	de	preguntas y
respuestas del p	roceso licitat	orio, en la p	regunta N°	37, se consult	ó lo	siguiente “En
visita a terreno	observo qu	e el M.A.P	existente,	es insuficient	e p	ara la nueva
construcción. Al r	especto se c	onsulta se d	ebe conside	rar un M.A.P	de m	ayor diámetro
se cuenta con fa	ctibilidad de	agua potabl	e y alcantar	illado", ante lo	cua	l el municipio
respondió que "	El arranque	de agua p	otable se p	odrá mantene	r sie	mpre que el
proyecto desarrol	lado por el c	ontratista cu	mpla con lo	s requisitos de	con	sumo máximo
diario y gasto má	ximo probab	le, según se	indica en	el ítem 16. Ag	ua P	otable, de las
especificaciones	técnicas. El	contratista s	erá el resp	onsable de de	sarro	llar, ejecutar,
tramitar y aprob	ar el proyect	o de agua	potable. De	ntro de los a	ntec	edentes de la
licitación se encu	entra la facti	bilidad de ag	ua potable	y alcantarillad	o".
		D	e la misma	forma, en la p	regu	nta N° 25, se
consultó lo sigu	iente “Se	mantienen	los Medido	res de Agua	Po	table, Unión
Domiciliaria de Al	cantarillado	y Empalme	Eléctrico” an	te lo cual el m	unici	pio respondió
en la parte que in	teresa “El ar	ranque de a	gua potable	se podrá man	tene	r siempre que
el proyecto desa	rrollado por	el contratis	ta cumpla	con los requi	sitos	de consumo
máximo diario y g	asto máxim	o probable, s	egún se ind	ica en el ítem	16.	Agua Potable,
de las especifica	ciones técni	cas. Respec	to del alca	ntarillado, se p	odrá	mantener la
unión domiciliaria	existente,	siempre y cu	ando sea	verificada su c	apa	cidad técnica,
cumpla con la reg	lamentación	vigente y se	encuentre	debidamente e	nrol	ada. (Ver ítem
17. Alcantarillado	)(…)”
		E	n consec	uencia, la	modi	ficación del
empalme de ag	ua potable	y alcantari	llado no e	stá justificad	a, p	or cuanto la
responsabilidad	de ejecutar	lo era del	contratista	conforme a	los	antecedentes
expuestos preced	entemente,	por ende, no	correspond	e la aprobació	n de	$10.615.752,
IVA incluido, med	iante el dec	reto alcaldici	o N° 01/684	/2022 de 14 d	e m	arzo de 2022.
		N	o obstante	lo anterior,	en e	l decreto de
liquidación del co	ntrato aprob	ado por el d	ecreto alca	ldicio N° 656,	de 6	de marzo de
2024, se determi	nó que dicha	obra extrao	rdinaria N°	3, se pagaría	por l	a cantidad de
$9.430.512, IVA i	ncluido, ate	ndido que el	contratista	no ejecutó los	trám	ites en Aguas
Andinas y dismin	uyó los ítem	s del contra	to original	16.1 y 17.1, re	lacio	nados con el
proyecto y certifi	cación del a	gua potable	y alcantarill	ado, equivale	nte a	$ 3.855.600,
IVA incluido, po	r tanto el	monto en	exceso apr	obado a fav	or d	el contratista
corresponde a $	5.574.912, I	VA incluido.
		E	n relación	con ello, cab	e se	ñalar que el
artículo 10 de la l	ey N° 19.886	, establece e	l denomina	do “Principio d	e Est	ricta Sujeción
a las Bases”, el	que precisa	que los pro	cedimiento	s de licitación	se r	ealizarán con

Tabla 59 (página 55 (texto) · 41 filas)

estricta sujeción	, de los	partici	pantes y d	e la enti	dad	licitante,	a las bases
administrativas y	técnicas	que la r	egulen.
			Confor	me a est	e prin	cipio, la	s cláusulas de
las bases debe	n observ	arse de	modo irrest	ricto y co	nstitu	yen el	marco jurídico
aplicable a los	derechos	y oblig	aciones tant	o de la	Admin	istración	como de los
oponentes, a fin	de respe	tar la leg	alidad y tran	sparencia	que	deben p	rimar en estas
contrataciones, d	e manera	que su	transgresión	desvirtúa	todo	el proce	dimiento. Así lo
ha sostenido reit	eradamen	te la juri	sprudencia a	dministrat	iva d	e la Cont	raloría General
de la República,	por ejem	plo, en	sus dictáme	nes N°s 1	9.71	5, de 20	04; 62.483, de
2004; 51.670, d	e 2001; 6	5.497, d	e 2012; 76.5	80, de 20	13 y	10.858,	de 2014, entre
otros.
			Asimism	o, no se a	justa	n con lo	indicado en los
artículos 3° y 5°	de la ley	N° 18.57	5, Orgánica	Constituci	onal	de Base	s Generales de
la Administració	n del Esta	do, que	señala que	esta debe	rá ob	servar lo	s principios de
eficiencia, eficac	ia y contr	ol; y que	las autorida	des y func	ionar	ios debe	rán velar por la
eficiente e idóne	a adminis	tración d	e los medio	s públicos	y el d	ebido c	umplimiento de
la función públic	a, respect	ivament	e.
			De igu	al forma, l	o obs	ervado n	o se ajusta con
lo dispuesto en	el artícul	o 53 de	dicha ley, en	cuanto a	que	el interés	general exige
el empleo de	medios id	óneos d	e diagnóstic	o, decisió	n y c	ontrol, p	ara concretar,
dentro del orde	n jurídico,	una ge	stión eficient	e y eficaz.
			La enti	dad edilic	ia ex	aminada	informó que a
través del oficio	reservad	o N°8/2	024, la DOM	señaló q	ue la	s obras	extraordinarias
objetadas tienen	relación	con la	ejecución e	inspecci	ón d	e un nu	evo arranque,
medidor de agu	a potable	y unió	n domiciliari	a, ya que	seg	ún afirm	a las partidas
contratadas sol	o consid	eraban	la instalac	ión sanit	aria	interior	de la nueva
construcción.
			Añadió	que el	cert	ificado	de factibilidad
N°1226 de 3 de f	ebrero de	2020, el	cual formó p	arte de lo	s ante	cedente	s, señala como
existente un arra	nque de 1	3 mm y	un medidor	de agua p	otabl	e, MAP,	de 15 mm, que
permite mantene	r estas di	mension	es siempre q	ue la solu	ción	que se le	dé al proyecto
de instalaciones	domiciliar	ias cum	pla los requis	itos de co	nsum	o máxim	o diario y gasto
máximo probab	le, tenie	ndo pre	sente que	esta info	rmaci	ón corr	esponde a la
construcción exi	stente de	la Sede	Social.
			Compl	ementó su	resp	uesta, in	dicando que el
proyecto de agu	a potable	para la	nueva const	rucción de	la S	ede Soc	ial señala que,
de acuerdo a los	cálculos	propios	de la materia	, se requi	ere u	n arranq	ue de 32 mm y
un MAP de 20 m	m, modifi	cando la	s condicione	s y la fact	ibilida	d entreg	ada durante el
proceso de licita	ción.
			En lo	referido	a la	unión	domiciliaria de
alcantarillado, in	dicó que	el me	ncionado ce	rtificado d	e fa	ctibilidad	señala como
existente una d	e 100 m	m, sin e	mbargo, el	proyecto	para	la nuev	a construcción

Tabla 60 (página 56 (texto) · 38 filas)

requiere una unión d	omiciliari	a de 110 m	m, es dec	ir de dimensio	nes	mayores a las
señaladas en el certif	icado de	factibilidad	entregado	en el proceso	licita	torio.
		A	gregó que,	en virtud de lo	expu	esto, autorizó
una modificación de	contrato p	or el nuevo	arranque	de agua potab	le, m	edidor y unión
domiciliaria de alcant	arillado, e	ntendiendo	que estas	nuevas condi	cione	s no formaron
parte del contrato or	iginal. Ad	juntó los p	lanos de l	os proyectos	de a	gua potable y
alcantarillado que res	paldarían	los cambi	os.
		T	ambién ac	ompañó a su	resp	uesta el oficio
reservado N°33 de 2	4 de sep	tiembre de	2024, del	alcalde, que	instru	ye preparar y
tramitar el correspon	diente de	creto alcald	icio que di	sponga la inst	rucci	ón de sumario
administrativo, relativ	o a este	punto.
		A	tendidos l	os argumento	s del	municipio, se
debe reiterar que la	empresa	sanitaria e	mitió certif	icado de facti	bilida	d que permite
mantener las dimensi	ones del	arranque d	e agua pot	able, medidor	y uni	ón domiciliaria
existentes, advirtiend	o que ell	o depende	de la solu	ción que se le	dé a	l proyecto de
instalaciones domici	liarias d	e la sede	social, e	n consecuenc	ia, d	entro de los
antecedentes del pro	ceso de l	icitación se	establece	que las variab	les in	dicadas en el
certificado pueden	cambiar	cuando se	proyecte	la instalació	n sa	nitaria interior
definitiva que así lo a	merite.
		L	uego, en	los ítems 16	.1 y	17.1 de las
especificaciones técn	icas del p	royecto se	establece	que el contrati	sta e	s responsable
de desarrollar ejecuta	r, tramita	r y aprobar	el proyecto	de agua pota	ble y	alcantarillado,
y en ese contexto el	municipio	responde	las pregu	ntas N°25 y 37	, en	las cuales los
contratistas expones	sus cons	ultas respe	cto a las e	ventuales varia	bles	sanitarias.
		E	n conse	cuencia, no	cor	responde la
aprobación de $5.57	4.912, IVA	incluido, p	or ende, la	observación	se m	antiene
		L	a Municip	alidad de H	uechu	raba deberá
acreditar documentad	amente	el reintegro	de $5.574	.912, IVA inclu	ido, e	n un plazo de
30 días hábiles, cont	ado desd	e la recepci	ón del pre	sente informe,	venc	ido el cual sin
que se haya aclarad	o o bien	la aclaraci	ón sea ins	uficiente, se f	ormu	lará el reparo
pertinente, en virtud d	e lo pres	crito en los	artículos 9	5 y siguientes	de la	ley N°10.336,
Lo anterior deberá s	er acredit	ado través	del Sistem	a de Seguimi	ento	y Apoyo de la
CGR.
		E	n cuanto	al suma	rio	administrativo
mencionado por la m	unicipalid	ad en su r	espuesta,	dicha entidad	debe	rá remitir a la
Unidad de Seguimien	to de la D	ivisión de	Gobiernos	Regionales y	Muni	cipalidades de
esta Entidad de Contr	ol, copia	del el acto d	e inicio de	dicho procedi	mient	o disciplinario,
en un plazo de 15 día	s hábiles	, contados	desde la r	ecepción de es	te inf	orme final.
			52

Tabla 61 (página 57 (texto) · 45 filas)

	CONTRAL	ORÍA GENERAL D	E LA REPÚBLI	CA
DIVIS	IÓN DE GOB	IERNOS REGIONAL	ES Y MUNICIP	ALIDADES
DEPART	AMENTO DE	FISCALIZACIÓN DE	GOBIERNOS	REGIONALES,
	ASO	CIATIVIDAD Y OBR	A PÚBLICA
CONCLUSIONES
		Atendidas la	s consideracio	nes expuestas
durante el desarro	llo del prese	nte trabajo, la Mu	nicipalidad de	Huechuraba ha
aportado antecede	ntes que han p	ermitido salvar solo	una parte de la	s observaciones
planteadas en el	Preinforme de	Auditoría N° 571,	de 2024, de	esta Contraloría
General.
		En tal s	entido, con	siderando las
argumentaciones y	antecedente	s aportados por la	citada entidad	, se procede a
subsanar parcialme	nte lo observa	do en el acápite II,	Examen de la M	ateria Auditada,
numeral 4, Falta d	e inicio de pro	cedimiento de multa	s por atraso en	la ejecución de
las obras del cont	rato “Reposici	ón Sede Social La	s Bandurrias y	Rediseño Área
Verde”, respecto a l	a solicitud de	aumento de plazo del	contratista par	a la modificación
N° 2, y numeral 7.	b, Falta de co	ntrol de calidad de la	s obras que se	ejecutan, en el
contrato “Reposició	n Sede Social	Las Bandurrias y Re	diseño Área Ve	rde”, respecto a
la certificación de l	uminarias; Tam	bién se subsana en	el mismo acáp	ite II, el numeral
8, Sobre partidas p	endientes de c	ontabilizar informada	s en la concilia	ción bancaria de
la cuenta corriente	N° 10706721,	del banco BCI, den	ominada “Ingre	sos y Gastos de
la Municipalidad d	e Huechuraba	, literales a), b) y	c); y el nume	ral 9.b Contrato
“Reposición Sede S	ocial Las Ban	durrias y Rediseño Á	rea Verde”, ID	2793-230-LR20.
		Asimismo, s	e subsana p	arcialmente lo
consignado en el	numeral 11, S	obre cuentas corrien	tes vigentes e	n el Sistema de
Información y Contr	ol de Persona	l de la Administración	del Estado -SI	APER-, respecto
a 18 de las cuentas	corrientes de	l Banco Estado.
		No obstante,	lo anterior, y	en virtud de los
resultados obtenid	os en la prese	nte auditoría, alguna	s observacione	s dieron lugar a
las siguientes accio	nes:
		Respecto a la	s observacione	s contenidas en
el numeral 12 del a	cápite III, Exa	men de Cuentas, rela	cionada con ob	ra extraordinaria
improcedente en c	ontrato “Repo	sición Sede Social	Las Bandurrias	y Rediseño de
Áreas Verdes” (C	), la entidad	auditada deberá a	creditar docum	entadamente el
reintegro de $5.574	.912, IVA inclu	ido, en un plazo de	30 días hábiles,	contados desde
la recepción del pr	esente informe	, vencido el cual sin	que se haya a	clarado o bien la
aclaración sea insu	ficiente, se for	mulará el reparo per	tinente, en virtu	d de lo prescrito
en los artículos 95	y siguientes d	e la ley N°10.336, lo	anterior deber	á ser acreditado
través del Sistema	de Seguimient	o y Apoyo de la CG	R.
		Ahora bien,	sobre aquellas	observaciones
que se mantienen	, se deberán	adoptar medidas	con el objeto	de dar estricto
cumplimiento a las	normas legale	s y reglamentarias q	ue las rigen, en	tre las cuales se
estima necesario c	onsiderar, a lo	menos las siguiente	s:
		1. Respect	o a lo objetado	en el acápite I,
Aspectos de Contr	ol Interno, nu	meral 1, Sobre estr	uctura orgánica	(C), la entidad
comunal deberá co	ncretar y acred	itar la formalización	del reglamento	N° 2/2021, sobre

Tabla 62 (página 58 (texto) · 47 filas)

	C	ON	TRALORÍ	A G	ENERAL DE LA RE	PÚBLICA
D	IVISIÓN	DE	GOBIERN	OS	REGIONALES Y M	UNICIPA	LIDADES
DEPA	RTAME	NTO	DE FISC	ALI	ZACIÓN DE GOBI	ERNOS R	EGIONALES,
			ASOCIAT	IVID	AD Y OBRA PÚB	LICA
“Organización y	funciona	mie	nto intern	o de	la Municipalidad d	e Huechur	aba”, sumado
a la actualizació	n del org	anig	rama de	orga	nización interna qu	e mantiene	publicado en
su portal web, in	formand	o so	bre aquel	lo a t	ravés del Sistema	de Seguim	iento y Apoyo
CGR, en un pl	azo de 6	0 d	ías hábil	es,	contado desde la	recepción	del presente
informe.
				2.	En relación c	on lo abo	rdado en el
numeral 2, del a	cápite II,	Ex	amen de l	a Ma	teria Auditada, Au	sencia de	cantidades de
las obras y de	l objeto	lici	tado en	el c	ontrato a suma	alzada “C	onstrucción y
Equipamiento C	entro de	Di	fusión Cie	ntífi	ca Comunal, Huec	huraba” (	C), la entidad
edilicia deberá i	mplemen	tar	una activid	ad d	e control que gara	ntice el cu	mplimiento las
exigencias que	permitan	aju	starse a l	a m	odalidad de propue	sta a sum	a alzada, sus
bases de licita	ción y re	gla	mentos in	tern	os, en futuros pro	cesos de	contratación,
medida que deb	erá acred	itar	a través d	el S	istema de Seguimi	ento y Apo	yo de la CGR,
en un plazo de	60 días h	ábil	es, contad	os d	esde la recepción	del presen	te informe.
				3.	Sobre lo indica	do en el n	umeral 3, del
mismo acápite I	I, Exame	n de	la Materi	a Au	ditada, Demora en	la constru	cción, término
y recepción def	initiva de	las	obras de	la S	ede Social Las B	andurrias (	C), la entidad
auditada deberá	remitir lo	s a	ntecedent	es q	ue acrediten la cer	tificación d	e la ejecución
del proyecto de	electricid	ad,	agua pot	able	y alcantarillado, y l	a recepció	n SERVIU de
las veredas eje	cutadas;	el	avance	en l	a ejecución de la	s obras q	ue no fueron
realizadas en el	contrato	; y	si corresp	ond	e, la recepción defi	nitiva de l	a Sede Social
Las Bandurrias,	a través	del	Sistema d	e Se	guimiento y Apoyo	de la CG	R, en un plazo
de 60 días hábil	es conta	dos	desde la	rece	pción del presente	informe.
				En	cuanto al s	umario	administrativo
mencionado po	r la muni	cipa	lidad en	su re	spuesta, dicha en	tidad debe	rá remitir a la
Unidad de Segu	imiento d	e la	División	de G	obiernos Regional	es y Muni	cipalidades de
esta Entidad de	Control,	el a	cto de in	icio	de dicho procedimi	ento disci	plinario, en un
plazo de 15 día	s hábiles,	co	ntados de	sde l	a recepción de est	e informe	final.
				4.	En lo atingent	e al mism	o acápite II,
numeral 4, falta	de inicio	de	procedimi	ento	de multas por atra	so en la ej	ecución de las
obras del contra	to “Repo	sici	ón Sede	Soci	al Las Bandurrias	y Rediseñ	o Área Verde”
(C), la entidad c	omunal d	ebe	rá implem	enta	r actividades de co	ntrol que g	aranticen que
los inspectores	técnicos	de	obras fisc	alice	n el correcto y ade	cuado cu	mplimiento del
plazo de términ	o de las	obr	as del co	ntrat	o, siendo indispen	sable par	a ello que las
solicitudes de	aumento	de	plazo p	or p	arte de las empr	esas cont	ratistas sean
realizadas confo	rme se e	sta	blece en l	os a	ntecedentes de cad	a contrata	ción y que las
modificaciones	se tramit	en	oportuna	ment	e. La referida imp	lementaci	ón se deberá
acreditar a travé	s del Sis	tem	a de Seg	uimie	nto y Apoyo de la	CGR, en u	n plazo de 60
días hábiles, co	ntados d	esd	e la recep	ción	del presente inform	e.
				En	cuanto al s	umario	administrativo
mencionado po	r la muni	cipa	lidad en	su re	spuesta, dicha en	tidad debe	rá remitir a la
Unidad de Segu	imiento d	e la	División	de G	obiernos Regional	es y Muni	cipalidades de
esta Entidad de	Control,	el a	cto de in	icio	de dicho procedimi	ento disci	plinario, en un
plazo de 15 día	s hábiles,	co	ntados de	sde l	a recepción de est	e informe	final.

Tabla 63 (página 59 (texto) · 44 filas)

			ASOC	IATIVIDAD	Y OBR	A PÚBLICA
				5. E	n lo rel	ativo a lo objeta	do en el numeral
	5, del acápit	e II, Exam	en de la M	ateria Audita	da, falt	a de sustento	en la cantidad de
	días de aum	ento del p	lazo para la	ejecución d	e las o	bras de los co	ntratos auditados
	(C), la entida	d auditad	a deberá im	plementar a	ctivida	des de control y	/o actualizar sus
	procedimien	tos intern	os que ga	ranticen qu	e los i	nspectores té	cnicos de obras
	controlarán	a través	de una herr	amienta tip	o carta	Gantt que la	cantidad de días
	solicitados p	or las em	presas cont	ratistas afec	tan el	plazo de términ	o de las obras y
	a su vez, c	ontarán c	on una he	rramienta a	ctualiza	da para velar	por el correcto
	cumplimient	o de los c	ontratos seg	ún los nuev	os plaz	os vigentes. T	al medida deberá
	ser acreditad	a a travé	s del Sistem	a de Segui	miento	y Apoyo de la C	GR, en un plazo
	de 60 días h	ábiles, co	ntados des	de la recepc	ión del	presente infor	me.
				6. E	n rela	ción con lo	abordado en el
n	umeral 7.a, d	el acápite	II, Examen	de la Mater	ia Audi	tada, Falta de c	ontrol de calidad
d	e las obras	que se	ejecutan e	n el contra	to “Co	nstrucción Ce	ntro Cultural de
H	uechuraba”	(C), la M	unicipalidad	de Huechur	aba de	berá remitir el	pronunciamiento
d	el calculista	respecto	a la RDI 66	y en caso	de que	este especiali	sta determine la
r	ealización de	accione	s, deberá	acreditar su	ejecu	ción. Lo anter	ior a través del
S	istema de Se	guimient	o y Apoyo d	e la CGR, en	un pla	zo de 60 días h	ábiles, contados
d	esde la rece	pción del	presente inf	orme.
				El mun	icipio ta	mbién deberá	implementar una
a	ctividad de c	ontrol qu	e garantice	que los ins	pectore	s técnicos de	obra efectúen un
a	decuado con	trol de la	s exigencias	técnicas es	tructura	les de los cont	ratos a su cargo,
g	arantizando	así la corr	ecta ejecuci	ón de las ob	ras y el	cumplimiento	de las exigencias
e	stablecidas	en el cont	rato por pa	rte de los c	ontratis	tas, lo que ha	de acreditarse a
tr	avés del Sist	ema de S	eguimiento	y Apoyo de l	a CGR	, en un plazo d	e 60 días hábiles,
c	ontados des	de la rece	pción del pr	esente infor	me.
				7.	Acerca	de lo men	cionado en el
n	umeral 7.b, d	el acápite	II, Examen	de la Mater	ia Audi	tada, Falta de c	ontrol de calidad
d	e las obras q	ue se eje	cutan en el	contrato “R	eposici	ón Sede Socia	l Las Bandurrias
y	Rediseño Ár	ea Verde	” (C), el mu	nicipio deber	á imple	mentar una ac	tividad de control
q	ue garantice	que los i	nspectores	técnicos de	obra ef	ectúen un ade	cuado control de
la	s exigencias	técnicas	, a través de	la documen	tación	establecida en	el contrato, tales
c	omo certific	ados, en	sayos, info	rmes, entre	otros,	garantizando	así la correcta
e	jecución de l	as obras	y el cumplim	iento de las	exigen	cias establecid	as en el contrato
p	or parte de l	os contrat	istas. Medi	da que debe	rá acre	ditarse a travé	s del Sistema de
S	eguimiento y	Apoyo d	e la CGR,	en un plazo	de 60	días hábiles, co	ntados desde la
r	ecepción del	presente	informe.
				En c	uanto	al sumario	administrativo
m	encionado p	or la mu	nicipalidad	en su respu	esta, di	cha entidad de	berá remitir a la
U	nidad de Se	guimiento	de la Divisi	ón de Gobie	rnos R	egionales y Mu	nicipalidades de
e	sta Entidad	de Contro	l, el acto de	inicio de di	cho pr	ocedimiento di	sciplinario, en un
p	lazo de 15 dí	as hábile	s, contados	desde la re	cepción	de este inform	e final.
				8.	Respe	cto a lo ob	servado en el
n	umeral 9.a C	ontrato “	Construcció	n Centro Cul	tural de	Huechuraba”,	ID 2793-7-LR23

Tabla 64 (página 60 (texto) · 43 filas)

	ASOCIATI	VIDAD Y OBRA PÚ	BLICA
y 9.c Contrato “C	onservación Casco His	tórico comuna de H	uechuraba”	, ID 2793-216-
LR22 (C), ambo	s del referido acápite	II, el municipio de	berá remitir	copia de los
endosos de las	garantías que presen	ten las empresas	Ingeniería y	Construcción
Ricardo Rodrígu	ez y Cía. Limitada y LH	Ingeniería SpA.
		Al mismo tiempo, e	l municipio d	eberá adoptar
las medidas per	tinentes para implemen	tar una actividad d	e control que	garantice, en
futuros procesos	de cauciones, la vigil	ancia permanente	de las fecha	s de vigencia,
con el fin de dar	cumplimiento a la norm	ativa vigente.
		Lo anterior, a	través del	Sistema de
Seguimiento y	Apoyo CGR, en un pl	azo de 60 días h	ábiles, cont	ado desde la
recepción del pr	esente informe.
		9. En lo ref	erente a la	observación
consignada en e	l numeral 10. Falta de	fundamentación en	cometido fu	ncionario (C),
del mismo acápi	te II, el municipio deberá	adoptar las medid	as que result	en necesarias
para que, en lo s	ucesivo, la emisión de	actos administrativ	os por medio	de los cuales
se aprueben co	misión de servicio se a	juste a lo dispues	to en el artí	culo 74, de la
referida ley N° 1	8.883.
		10. Sobre lo e	xpuesto en e	l numeral 11.
Sobre cuentas c	orrientes vigentes en el	Sistema de Informa	ción y Contr	ol de Personal
de la Administra	ción del Estado -SIAPE	R-(C), la Municipali	dad de Huec	huraba deberá
acreditar el cierr	e definitivo de la cuenta	corriente N° 09-62	702-2 del B	anco Estado y
las 23 cuentas c	orrientes del Banco Sa	ntander detalladas	en el anexo	N° 9 de este
informe, por me	dio de certificados emit	idos por los respec	tivos banco	s, en un plazo
de 60 días hábi	les, contado desde la	recepción del pres	ente informe	, a través del
Sistema de Seg	uimiento y Apoyo CGR.
		11. Relativo	al numeral	12. Obra
extraordinaria im	procedente en contrat	o “Reposición Sed	e Social Las	Bandurrias y
Rediseño de Áre	as Verdes” (C), en cua	nto al sumario adm	inistrativo m	encionado por
la municipalidad	en su respuesta, dic	ha entidad deber	á remitir a	la Unidad de
Seguimiento de	la División de Gobier	nos Regionales y	Municipalid	ades de esta
Entidad de Contr	ol, de esta Entidad de C	ontrol, el acto de ini	cio de dicho	procedimiento
disciplinario, en	un plazo de 15 días h	ábiles, contados d	esde la rece	pción de este
informe final.
		12. Respecto a	lo descrito	en el numeral
6, del acápite II.	Examen de la Materia	Auditada, Falta de	oportunidad	y aprobación
respecto a las	modificaciones del con	trato “Conservaci	ón de Vered	as en Casco
Histórico, Comu	na de Huechuraba” (MC	), la entidad auditad	a deberá im	plementar una
actividad de con	trol y/o actualizar sus pr	ocedimientos inter	nos que gara	nticen que los
inspectores técn	icos de obra a cargo de	contratos de obras	circunscritos	en convenios
con otros servic	ios, velen por el cump	limiento a las obli	gaciones qu	e en ellos se
establecen, en	particular, respecto a	las autorizaciones	de aumen	tos de plazo,
teniendo en con	sideración las tramitac	iones necesarias p	ara su apro	bación con la
finalidad que est	as se efectúen con cele	ridad, garantizando	con ello qu	e los contratos

Tabla 65 (página 61 (texto) · 38 filas)

	C	ONTRALORÍA	GENERAL DE	LA REPÚBLICA
DI	VISIÓN	DE GOBIERNO	S REGIONALE	S Y MUNICIPA	LIDADES
DEPA	RTAME	NTO DE FISCA	LIZACIÓN DE	GOBIERNOS R	EGIONALES,
		ASOCIATI	VIDAD Y OBRA	PÚBLICA
y sus obras se ej	ecuten e	n las fechas de	término previst	as. Lo cual debe	rá acreditarse
a través del Sis	tema de	Seguimiento y	Apoyo de la	CGR, en un pla	zo de 60 días
hábiles, contado	s desde	la recepción de	l presente infor	me.
			13. En rela	ción con lo con	statado en el
numeral 7.c, del	acápite I	I. Examen de la	Materia Audita	da, Falta de con	trol de calidad
de las obras qu	e se eje	cutan en el co	ntrato “Conser	vación de Vere	das en Casco
Histórico, Com	una de	Huechuraba”	(MC), el mu	nicipio deberá	acreditar las
correcciones co	mprome	tidas, remitien	do los respal	dos que den	cuenta de la
reparación de la	s vereda	s objetadas, en	el plazo de 60	días hábiles, co	ntados desde
la recepción del	presente	informe, medi	ante el Sistema	de Seguimiento	y Apoyo de la
CGR.
			14. En cuan	to a la observac	ión formulada
en el literal 8, le	tra d), d	el mismo acáp	ite II, relativa a	la transacción	del día 13 de
octubre de 2023	(MC), p	or $249.389, re	gistrada por el	municipio como	giros o cargos
del banco no co	ntabiliza	dos, correspon	de que el mun	icipio adopte la	s medidas de
control que resu	lten nec	esarias con el	objeto de que,	en lo sucesivo,	se analicen y
ajusten oportuna	mente l	as partidas con	ciliatorias que	resulten de las	conciliaciones
bancarias, dand	o así cu	mplimiento a las	instrucciones i	mpartidas por e	sta contraloría
General por med	io del al	udido oficio N°	E324651, de 20	23.
			Finalmente, pa	ra aquellas obse	rvaciones que
se mantienen, q	ue fuero	n catalogadas c	omo C, identific	adas en el “Infor	me de Estado
de Observacione	s”, de a	cuerdo al forma	to adjunto en el	anexo N° 11, la	s medidas que
al efecto implem	ente la	municipalidad,	deberán acred	itarse y docum	entarse en el
Sistema de Segu	imiento	y Apoyo CGR,	que esta Entidad	de Control pus	o a disposición
de las entidades	pública	s, según lo disp	uesto en el ofic	io N° 14.100, de	6 de junio de
2018, de la Con	traloría	General de la	República, en	un plazo de 15,	30 y 60 días
hábiles, según c	orrespon	da, contado de	sde la recepció	n del presente i	nforme.
			Respecto, de a	quellas observa	ciones que se
mantienen y que	fueron	categorizadas	como MC en el	citado “Informe	de Estado de
Observaciones”,	el cum	plimiento de las	acciones corr	ectivas requerid	as deberá ser
informado por la	s unidad	es responsable	s a la Direcció	n de Control de	esa entidad, a
través del Sistem	a de Se	guimiento y Ap	oyo CGR, en el	plazo de 60 días	hábiles, quien
a su vez deberá	acredit	ar y validar en	los siguientes 3	0 días hábiles	la información
cargada en la y	a menc	ionada platafor	ma, de confor	midad a lo esta	blecido en el
aludido oficio N°	14.100,	de 2018.

Tabla 66 (página 62 · 3 filas)

Firmado electrónicamente por:
Nombre:	MANUEL GUTIERREZ SILVA
Cargo:	Jefe de Departamento de Fiscalización de Gobiernos Regionales, Asociatividad y Obra Pública
Fecha:	31/12/2024

Tabla 67 (página 63 · 4 filas)

N°	Nombre del contrato	Código ID Mercado Público	Monto adjudicado $	Modificaciones al contrato $	Monto adjudicado más modificaciones $	Nombre contratista adjudicado	Tipo de licitación	Modalidad contratación	Avance financiero entre el 01-01-2023 y el 31-01-2024 $
1	Conservación y habilitación nueva Dirección de Tránsito.	2793- 170- LQ22	221.645.373	17.425.423	239.070.796	Also Servicios de Ingeniería Ltda.	Licitación pública	Suma alzada	228.360.795
2	Rehabilitación y mejoramiento de escaleras condominio social El Bosque 1, 3° publicación.	2793- 163- LQ22	194.656.749	-894.328	193.762.421	Vicemart SpA	Licitación pública	Suma alzada	193.762.421
3	Bacheo - reparación de veredas en UV 1, 2, 4 y 5.	2793- 201-LE22	41.431.371	0	41.431.371	Constructora Siroz Limitada	Licitación pública	Suma alzada	41.431.371
4	Construcción módulo dental Escuela Santa Victoria. - 2° publicación.	2793- 177-LP22	94.333.870	3.266.030	97.599.900	Sociedad de Inversiones Anais y Santino SpA	Licitación pública	Suma alzada	96.928.741

Tabla 68 (página 64 · 4 filas)

N°	Nombre del contrato	Código ID Mercado Público	Monto adjudicado $	Modificaciones al contrato $	Monto adjudicado más modificaciones $	Nombre contratista adjudicado	Tipo de licitación	Modalidad contratación	Avance financiero entre el 01-01-2023 y el 31-01-2024 $
5	Construcción de rejas metálicas Av. El Bosque Edificio Consistorial, Huechuraba.	2793- 196-LE22	45.284.290	7.697.693	52.981.983	Rematcon Tecnología y Construcción SpA	Licitación pública	Suma alzada	52.981.983
6	Instalación de velarias de sombra en jardín Los Libertadores.	2793-94- LE22	17.861.892	0	17.861.892	Bader Ingeniería	Licitación pública	Suma alzada	17.861.892
7	Obras de reparación de emergencia Av. Santa Clara.	2793-1- SC23	7.992.647	0	7.992.647	Constructora Siroz Limitada	Contratación directa	Suma alzada	7.992.647
8	Conservación de espacios de establecimientos Adelaida la Fetra, comuna de Huechuraba.	2793- 253-LE22	17.839.340	1.858.449	19.697.789	Also Servicios de Ingeniería Ltda.	Licitación pública	Suma alzada	19.697.789

Tabla 69 (página 65 · 5 filas)

N°	Nombre del contrato	Código ID Mercado Público	Monto adjudicado $	Modificaciones al contrato $	Monto adjudicado más modificaciones $	Nombre contratista adjudicado	Tipo de licitación	Modalidad contratación	Avance financiero entre el 01-01-2023 y el 31-01-2024 $
9	Mejoramiento plaza Registro Civil y reposición multicancha villa Conchalí.	2793- 266- LQ22	146.152.373	15.898.995	162.051.368	Infraestructuras Deportivas y Recreacionales Chile SpA	Licitación pública	Suma alzada	115.714.089
10	Conservación de veredas en casco histórico comuna de Huechuraba.	2793- 216-LR22	918.400.767	-41.249.640	877.151.127	Constructora Millancura SpA	Licitación pública	Suma alzada	860.761.002
11	Mejoramiento platabanda la Pincoya tiene un nuevo amanecer.	2793-4- LP23	69.791.712	0	69.791.712	Cobrexchile SpA	Licitación pública	Suma alzada	30.273.060
12	Mejoramiento multicancha Pablo Neruda esquina las frutillas.	2793-48- LQ23	133.931.053	6.109.041	140.040.094	Constructora punto5 SpA	Licitación pública	Suma alzada	57.738.453
13	Reparación pasaje Los Pomelos.	2793- 115- LQ23	209.995.968	3.692.503	213.688.471	Nobarzo Ltda.	Licitación pública	Suma alzada	55.014.942

Tabla 70 (página 66 · 5 filas)

N°	Nombre del contrato	Código ID Mercado Público	Monto adjudicado $	Monto adjudicado más modificaciones $	Nombre contratista adjudicado	Tipo de licitación	Modalidad contratación	Avance financiero entre el 01-01-2023 y el 31-01-2024 $
14	Reposición multicancha Rene Schneider, comuna de Huechuraba.	2793-93- LP23	104.476.808	104.476.808	lb construcciones SpA	Licitación pública	Suma alzada	0
15	Reposición multicancha villa Wolf, comuna de Huechuraba.	2793-92- LQ23	130.521.787	130.521.787	Constructora Transco Limitada	Licitación pública	Suma alzada	40.087.607
16	Construcción y equipamiento Centro de difusión científica comunal Huechuraba.	2793- 114-LR23	1.499.995.000	1.499.995.000	Patagonstar SpA	Licitación pública	Suma alzada	277.999.240
17	Mejoramiento de alumbrado público en Jorge Inostroza norte- oriente.	2793-3- LP23	67.573.613	67.573.613	Maselec Ingeniería y Construcción SpA	Licitación pública	Suma alzada	64.113.719
18	Reposición multicancha Guillermo Subiabre, comuna de Huechuraba.	2793-50- LP23	90.819.115	90.819.115	lb Construcciones SpA	Licitación pública	Suma alzada	0

Tabla 71 (página 67 · 4 filas)

N°	Nombre del contrato	Código ID Mercado Público	Monto adjudicado $	Monto adjudicado más modificaciones $	Nombre contratista adjudicado	Tipo de licitación	Modalidad contratación	Avance financiero entre el 01-01-2023 y el 31-01-2024 $
19	Habilitación SSHH docente, mejoramiento patio, canalización de aguas lluvias Escuela Adelaida la Fetra.	2793- 123-LE23	38.056.659	38.056.659	Sociedad de Inversiones Anais y Santino SpA	Licitación pública	Suma alzada	22.003.101
20	Rampa Huechuraba segura Las Petunias - Jorge Inostroza.	2793- 126-LP23	72.231.947	72.231.947	Constructora Jazmín Pizarro Miranda E.I.R.L.	Licitación pública	Suma alzada	45.556.434
21	Construcción Centro Cultural Huechuraba.	2793-7- LR23	6.495.389.105	6.495.389.105	Ingeniería y Construcción Ricardo Rodríguez y Cía. Ltda.	Licitación pública	Suma alzada	596.997.442
22	Mejoramiento sistema eléctrico, Escuela General Carlos Prats González, Huechuraba.	2793- 116-LR23	277.642.673	277.642.673	Ingeniería Eléctrica y Servicios Carlos Iván Segura Aliaga E.I.R.L.	Licitación pública	Suma alzada	245.663.491

Tabla 72 (página 68 · 5 filas)

N°	Nombre del contrato	Código ID Mercado Público	Monto adjudicado $	Modificaciones al contrato $	Monto adjudicado más modificaciones $	Nombre contratista adjudicado	Tipo de licitación	Modalidad contratación	Avance financiero entre el 01-01-2023 y el 31-01-2024 $
23	Reparación y mantenimiento de áreas exteriores y terminaciones del módulo dental, Escuela Adelaida la Fetra.	2793- 175-LE23	14.443.794	0	14.443.794	Seguridad Privada Camila Tagle	Licitación pública	Suma alzada	0
24	Conservación patio jardín infantil Jorge Inostroza.	2793- 125-LE23	33.996.645	0	33.996.645	Also Servicios de Ingeniería Ltda.	Licitación pública	Suma alzada	14.677.090
25	Repavimentación intersección calle Jorge Inostroza oriente, Huechuraba.	2793- 185- LQ23	129.848.974	0	129.848.974	Inversiones GVG Limitada	Licitación pública	Suma alzada	0
26	Rehabilitación de colector de aguas lluvias El Rosal.	2793- 211- LQ20	207.571.592	29.802.410	237.374.002	Moro Ingeniería S.A.	Licitación pública	Suma alzada	16.143.419
27	Reposición sede social Las Bandurrias y rediseño área verde, 3° publicación.	2793- 230-LR20	328.521.553	65.191.899	393.713.452	LH ingeniería	Licitación pública	Suma alzada	60.037.303

Tabla 73 (página 69 · 4 filas)

N°	Nombre del contrato	Código ID Mercado Público	Monto adjudicado $	Modificaciones al contrato $	Monto adjudicado más modificaciones $	Nombre contratista adjudicado	Tipo de licitación	Modalidad contratación	Avance financiero entre el 01-01-2023 y el 31-01-2024 $
28	Construcción camarín N° 1, siete canchas.	2793- 252- LQ21	166.042.981	33.205.492	199.248.473	SBG- Construcciones	Licitación pública	Suma alzada	113.922.114
29	Construcción áreas verdes en platabandas loteo Villa Esperanza.	2793- 140-LP22	94.999.923	10.395.940	105.395.863	Asigmu S.A. en UTP	Licitación pública	Suma alzada	105.395.863
30	Mejoramiento multicancha Los Húsares.	2793- 122-LP22	66.946.999	20.000.000	86.946.999	Maxfa Ingeniería y Construcción Ltda.	Licitación pública	Suma alzada	53.391.540
	SUMA TOTAL $		11.938.396.573	172.399.907	12.110.796.480	SUMA TOTAL $			3.434.507.548

Tabla 74 (página 70 · 5 filas)

N°	Nombre del contrato	Código ID Mercado Público	Monto adjudicado $	Nombre contratista adjudicado	Tipo de licitación	Modalidad contratación	Avance financiero entre el 01-01-2023 al 31-01-2024 $
TOTAL
1	Construcción Centro Cultural Huechuraba.	2793-7-LR23	6.495.389.105	Ingeniería y Construcción Ricardo Rodríguez y Cía. Ltda.	Licitación pública	Suma alzada	596.997.442
2	Construcción y equipamiento Centro de difusión científica comunal Huechuraba.	2793-114-LR23	1.499.995.000	Patagonstar Spa	Licitación pública	Suma alzada	227.999.240
3	Conservación de veredas en casco histórico comuna de Huechuraba.	2793-216-LR22	918.400.767	Constructora Millancura Spa	Licitación pública	Suma alzada	860.761.002
4	Reposición sede social Las Bandurrias y rediseño área verde, 3° publicación.	2793-230-LR20	328.521.553	LH ingeniería	Licitación pública	Suma alzada	60.037.303

Tabla 75 (página 71 · 18 filas)

Descripción	Construcción de un centro cultural a nivel de subsuelo con una superficie de 1.320,18 m2 y 1.023,08 m2 a nivel de acceso, en hormigón armado con alto énfasis en eficiencia energética. Dentro de los principales espacios considera talleres, cafetería, auditorio de uso múltiple con capacidad para 275 butacas.
Unidad Financiera	Gobierno Regional Metropolitano de Santiago.
Unidad Técnica	Dirección de Obras de la Municipalidad de Huechuraba
Ubicación	Av. Recoleta N° 5660, Huechuraba
Tipo de propuesta	Licitación Pública.
N° ID	2793-7-LR23
Contratista	Ingeniería y Construcción Ricardo Rodríguez y Cía. Limitada
Decreto que adjudicó el contrato	Decreto alcaldicio N° 01/2488/2023, de 26 de julio de 2023
Tipo de contratación	Suma alzada y sin reajustes ni intereses
Monto contratado	$6.495.389.105, IVA incluido.
Decreto que aprueba el contrato	Decreto alcaldicio N° 01/3080/2023, de 5 de septiembre de 2023
Plazo de ejecución	540 días corridos a partir del Acta de Entrega de Terreno.
Fecha de inicio del plazo	12 de septiembre de 2023.
Fecha de término del plazo original	5 de marzo de 2025.
Modificaciones de Contrato	No hay a la fecha de la auditoría
Inspector fiscal de la obra	Sr. Aldo López Montaner.
Fecha de visitas a terreno	11 de junio y 5 de julio de 2024.
Porcentaje de avance físico, al 4 de julio 2023.	36,62 %
Porcentaje de avance financiero al 4 de julio 2023.	36,62 % según estado de pago N° 8, de 15 de mayo de 2024.

Tabla 76 (página 72 · 20 filas)

Descripción	Desarrollo y ejecución del proyecto que consiste en la construcción y habilitación de un Centro de Difusión Científica de 200 m2 aproximados y una capacidad para 93 espectadores, que permita presentar principalmente espectáculos educativos y de entretenimiento sobre astronomía y el cielo nocturno.
Unidad Financiera	Municipalidad de Huechuraba
Unidad Técnica	Dirección de Obras de la Municipalidad de Huechuraba
Ubicación	Av. Premio Nobel N° 5555, Huechuraba
Tipo de propuesta	Licitación Pública.
N° ID	2793-114-LR23
Contratista	Patagonstar Spa
Decreto que adjudicó el contrato	Decreto alcaldicio N°01/2401/2023, de 19 de julio de 2023.
Tipo de contratación	Suma alzada, en pesos chilenos, sin reajuste, ni intereses.
Monto contratado	$1.499.995.000, IVA incluido.
Decreto que aprueba el contrato	Decreto alcaldicio N° 01/2593/2023, de 2 de agosto de 2023.
Plazo de ejecución	300 días corridos a partir del Acta de Entrega de Terreno.
Fecha de inicio del plazo	3 de agosto de 2023.
Fecha de término del plazo original	30 de mayo de 2024.
Modificaciones de Contrato	Decreto alcaldicio N° 01/1910/2024, de 13 de junio de 2024, sanciona modificación de contrato de 30 de mayo de 2024.
Aumentos de plazo	21 días corridos
Fecha de término del plazo total	20 de junio de 2024
Inspector fiscal de la obra	Sr. Hugo David Cisternas
Fecha de visitas a terreno	24 de mayo y 5 de julio de 2024.
Porcentaje de avance físico, al 5 de julio 2024.	100 %
Porcentaje de avance financiero al 5 de julio 2024.	46 % % según estado de pago cursado, de mayo de 2024.

Tabla 77 (página 73 · 20 filas)

Descripción	Construcción de veredas peatonales y veredas reforzadas en accesos vehiculares.
Unidad Financiera	Gobierno Regional Metropolitano de Santiago.
Unidad Técnica	Dirección de Obras de la Municipalidad de Huechuraba
Ubicación	Diversas calles del casco histórico de Huechuraba
Tipo de propuesta	Licitación Pública.
N° ID	2793-216-LR22
Contratista	Constructora Millancura sPA
Decreto que adjudica el contrato	Decreto alcaldicio N°01/362/2023, de 1 de febrero de 2023.
Tipo de contratación	Suma alzada.
Monto contratado	$ 918.400.767, IVA incluido.
Decreto que aprueba el contrato	Decreto alcaldicio N° 01/833/2023, de 14 de marzo de 2023.
Plazo de ejecución	210 días corridos a partir del Acta de Entrega de Terreno.
Fecha de inicio del plazo	3 de mayo de 2023.
Fecha de término del plazo original	29 de noviembre de 2023.
Modificaciones de Contrato	• Decreto alcaldicio N° 01/4345/2023, de 15 de diciembre de 2023 que sanciona modificación de contrato de 24 de noviembre de 2023 (aumento de plazo 60 días corridos). • Decreto alcaldicio N° 01/4378/2023 de 19 de diciembre de 2023, que sanciona modificación de contrato de 15 de diciembre de 2023 (disminución de $41.249.640)
Monto vigente del contrato	$877.151.127, IVA incluido
Fecha de término vigente	28 de enero de 2024
Inspector fiscal de la obra	Aldo López Montaner
Fecha de visitas a terreno	5 de julio de 2024.
Porcentaje de avance físico, al 5 de julio 2024.	100 %
Porcentaje de avance financiero al 4 de julio 2023.	94% según estado de pago N°4, de 14 de noviembre de 2023.

Tabla 78 (página 74 · 19 filas)

Descripción	Reposición de la Sede Social Las Bandurrias y Rediseño de su Área Verde con la construcción de 191,72 m2 en dos pisos, en albañilería confinada, estructura metálica y entrepiso de losa de hormigón armado. Contempla recintos de salón de uso múltiple, servicios de cocina, servicios higiénicos con accesibilidad universal, bodegas, sala multiuso, oficina y además de un patio con sombreadero.
Unidad Financiera	Municipalidad de Huechuraba
Unidad Técnica	Dirección de Obras de la Municipalidad de Huechuraba
Ubicación	Los Chercanes 2063, Huechuraba
Tipo de propuesta	Licitación Pública.
N° ID	2793-230-LR20
Contratista	LH INGENIERÍA SPA
Decreto que adjudica el contrato	Decreto alcaldicio N°01/509/2021, de 26 de febrero de 2021.
Tipo de contratación	Suma Alzada.
Monto contratado	$ 328.521.553, IVA incluido.
Decreto que aprueba el contrato	Decreto alcaldicio N° 01/934/2021, de 7 de abril de 2021.
Plazo de ejecución	235 días corridos a partir del Acta de Entrega de Terreno.
Fecha de inicio del plazo	8 de junio de 2021
Fecha de término del plazo total	29 de enero de 2022.
Modificaciones de Contrato	• Decreto alcaldicio N° 01/684/2022 de 14 de marzo de 2022 que sanciona modificación de contrato de 28 de enero de 2022 (aumento de $19.341.546 y aumento de plazo de 105 días corridos). • Decreto alcaldicio N° 01/2395/2022 de 17 de agosto de 2022 que sanciona modificación de contrato de 12 de agosto de 2022 (aumento de $21.973.236 y aumento de plazo de 90 días corridos) • Decreto alcaldicio N° 01/3555/2022 de 6 de diciembre de 2022 que sanciona modificación de contrato de 30 de noviembre de 2022 (aumento de $10.548.636 y aumento de plazo de 90 días corridos) • Decreto alcaldicio N° 01/148/2023 de 17 de enero de 2023 que sanciona modificación de contrato de 21 de diciembre de 2022 y decreto alcaldicio N° 01/2054/2023 de 16 de junio de 2023 que rectifica decreto alcaldicio N°01/148/2023 (aumento de $ 13.328.481 y aumento de plazo de 30 días corridos) • Decreto alcaldicio N° 01/724/2023 de 06 de marzo de 2023 que aprueba anexo de contrato de 02 de febrero de 2023 (aumento de plazo de 75 días corridos)
Monto vigente del contrato	$393.713.452, IVA incluido
Fecha de término vigente	23 de febrero de 2023
Decreto que aprueba término anticipado	Decreto alcaldicio N° 01/4025/2023, de 20 de noviembre de 2023.
Decreto que aprueba liquidación de contrato	Decreto alcaldicio N° 01/656/2024, de 6 de marzo de 2024.
Inspector fiscal de la obra	Doña Claudia Díaz Bravo

Tabla 79 (página 75 · 2 filas)

Fecha de visitas a terreno	5 de julio de 2024.
Porcentaje de avance físico a fecha vistas	90 % aprox.
Porcentaje de avance financiero al 27 de abril 2023.	80 % según estado de pago N°6, de 16 de mayo de 2023.

Tabla 80 (página 76 · 16 filas)

Ítem	Descripción	Unidad	Cantidad	% Avance Revisado
1	INSTALACIÓN DE FAENAS
1.1	Cierro y medidas de protección	ml	32	100%
1.2	Construcciones provisorias	m2	120	100%
1.3	Empalmes provisorios	un	2	100%
1.6	Despeje y limpieza de terreno	m2	1.446	100%
1.7	Trazado y niveles	m2	260	100%
1.8	Letrero indicativo de obras	un	2	100%
1.9	Retiro de escombros	m3	16	100%
2.5	ESTRUCTURAS DE HORMIGON ARMADO
2.5.1	Hormigón pilares y muros	m3	828	99%
2.5.2	Enfierradura pilares y muros	kg	57.794	99%
2.5.3	Moldaje pilares y muros	m2	4.725	99%
2.5.4	Hormigón vigas y losas	m3	271	93%
2.5.5	Enfierradura vigas y losas	kg	39.711	94%
2.5.6	Moldaje vigas y losas	m2	1.813	95%
2.6.1	Estructura metálica	kg	11.386	100%

Tabla 81 (página 77 · 20 filas)

Calle	Entre Calles	Costado de acera	Superficie (m2)
Guillermo Subiabre	Av. Recoleta y Antonio Acevedo	sur	134
Guillermo Subiabre	Antonio Acevedo y Diego Dublé	sur	102
Guillermo Subiabre	Diego Dublé y Marta Brunet	sur	274
Manuel Rengifo	Ramon Freire y Inés de Suarez	oriente	52
Manuel Rengifo	Inés de Suarez y Manuel Baquedano	oriente	49,4
Manuel Baquedano	Manuel Rengifo y Los avellanos	sur	152,1
Jorge Inostroza norte	Av. Recoleta y Pje El Litre	sur	162,5
El Rebenque	Jorge Inostroza norte y La Media Luna	oriente	110,4
El Rebenque	Jorge Inostroza norte y La Media Luna	poniente	110,4
Las Colleras	Jorge Inostroza norte y La Media Luna	oriente	110,4
Las Colleras	Jorge Inostroza norte y La Media Luna	poniente	110,4
Los Corrales	Jorge Inostroza norte y La Media Luna	oriente	110,4
Los Corrales	Jorge Inostroza norte y La Media Luna	poniente	110,4
Av. Pablo Neruda	Jorge Inostroza norte y Medialuna	poniente	194
Del Pincoy	Av. Recoleta y Pje. El Pueblo	sur	240
Del Pincoy	Pje. El Pueblo y Pje. Canción de la Pampa	sur	84
Del Pincoy	Pje. Canción de la Pampa y Pje. El Desfile	sur	80
Del Pincoy	Pje. El Desfile y Los Versos del Capitán	sur	80
Del Pincoy	Los Versos de Capitán y Pje. Cantares	sur	80
Del Pincoy	Pje. Cantares y Premio Nobel	sur	110

Tabla 82 (página 78 · 13 filas)

Calle	Entre Calles	Costado de acera	Superficie (m2)
Del Pincoy	Premio Nobel y Jorge Inostroza	sur	144
Republica de Francia	República de Panamá y República de Brasil	norte	80,6
Republica de Francia	República de Panamá y República de Brasil	sur	80,6
Republica de Francia	República de Brasil y Noruega	norte	94,9
Republica de Francia	República de Brasil y Noruega	sur	94,9
Republica de Sto. Domingo	Noruega y República de Sierra Leona	norte	93,6
Republica de Sto. Domingo	Noruega y República de Sierra Leona	sur	93,6
Republica de Sto. Domingo	República de Sierra Leona y República de Zambia	norte	93,6
Republica de Sto. Domingo	República de Sierra Leona y República de Zambia	sur	93,6
Republica de Sto. Domingo	República de Zambia y República de Yugoslavia	norte	92,3
Republica de Sto. Domingo	República de Zambia y República de Yugoslavia	sur	92,3
República de Panamá	República de Guyana y República de Sto. Domingo	oriente	153,4
Republica de Sto. Domingo	República de Yugoslavia y Salvador Allende	sur	210,6

Tabla 83 (página 78 · 11 filas)

Ítem	Descripción / Partida	Unidad		% Avance
4.3	Hormigón G25 (Losa, escalera, vigas, cadenas, pilares, cimiento y sobrecimiento)	m3		100%
5.4.1	Soleras tipo A (rectas, curvas y rebajadas)	ml		100%
14.7.1	Retiro Empalme A6	un	0%
14.7.2	Instalación Empalme AR27	un	0%
15.5.1	Luminaria Ornamental Led 60W	un	100%
16.1	Proyecto y certificación	gl	0%
17.1	Proyecto y certificación	gl	0%
21.1.1	Banca curva hormigón prefabricado r=2,40m ext.	ml	50%
21.1.9	Retiro y traslado columpio existente	un	0%
21.1.11	Retiro y reinstalación escaño hormigón existente	un	0%
21.2.2	Preparación de suelo para plantación	m3	80%

Tabla 84 (página 79 · 15 filas)

Ítem	Descripción / Partida	Unidad
21.2.4.1	Junco	un	0%
21.2.4.2	Verónica	un	0%
21.2.5	Cubre suelo (Vinca)	un	0%
21.2.6	Césped	m²	0%
21.3.1.2	Caucho continuo o en palmetas	m²	0%
22.1	Proyecto de riego y ejecución	gl	0%
23.1	Aseo y entrega de la obra	gl	0%
	EQUIPAMIENTO FALTANTE EXTERIOR SEDE SOCIAL
24.1	Provisión e instalación Bicicletero vertical	un	0%
25.1	Provisión e instalación Plataforma Salvaescaleras	un	0%
27.1	Provisión e instalación Persianas de seguridad P72 manuales	gl	0%
28.1	Provisión e instalación Juego inclusivo PLAY 4 ALL	un	0%
29.1	Provisión e instalación máquina Bogador	un	0%
29.2	Provisión e instalación máquina Banca abdominales	un	0%
29.3	Provisión e instalación máquina Walker	un	0%

Tabla 85 (página 80 · 7 filas)

N° Estado de Pago	Fecha del Estado de Pago según carátula		Monto según avance Neto ($)		Retenciones ($)		Devolución	Avance Neto		Multas ($)	Monto liquido a pagar Estado de Pago ($)
							Anticipo 5%
							del valor del
							anticipo
ANTICIPO	16/10/2023(*)		50.000.000		N/A	N/A		50.000.000		N/A	50.000.000
1	01/12/2023		119.999.600			5.999.980		113.999.620			113.999.620
2	20/12/2023		119.999.600			5.999.980		113.999.620			113.999.620
		SUMA TOTAL		289.999.200			11.999.960		277.999.240			277.999.240

Tabla 86 (página 80 · 2 filas)

Fecha del
Estado de Pago
según carátula

Tabla 87 (página 80 · 1 filas)

N° Estado
de Pago

Tabla 88 (página 80 · 1 filas)

Monto según
avance Neto ($)

Tabla 89 (página 80 · 1 filas)

Monto liquido a pagar
Estado de Pago ($)

Tabla 90 (página 80 · 7 filas)

N° E° P			Fecha del Estado	Monto según avance Neto ($)		Retenciones ($)		Devolución Anticipo 5% del valor del contrato	Avance Neto		Multas ($)	Monto liquido a pagar Estado de Pago ($)
			de Pago según
			carátula
1		15/06/2023		134.983.215		6.749.161		N/A	128.234.054		N/A	128.234.054
	2	17/07/2023			278.625.155		13.931.258			264.693.897		264.693.897
	3	16/08/2023			392.387.805		19.619.390		372.768.415			372.768.415
	4	29/11/2023			54.764.827		2.738.241		52.026.586			52.026.586
			SUMA TOTAL		860.761.002		43.038.050			817.722.952			817.722.952

Tabla 91 (página 80 · 1 filas)

Monto según
avance Neto ($)

Tabla 92 (página 80 · 1 filas)

Devolución Anticipo 5%
del valor del contrato

Tabla 93 (página 80 · 1 filas)

Monto liquido a pagar Estado
de Pago ($)

Tabla 94 (página 81 · 6 filas)

N° Estado de Pago	Fecha del	Monto según avance iVA Incluido $)		Retenciones ($)	Devolución	Avance		Multas ($)	Monto a pagar Iva Incluido Estado de Pago ($)
	Estado de				Anticipo 5%
	Pago según				del valor del
	carátula				anticipo
11	23/02/2023	42.087.587		N/A		42.087.587		N/A	42.087.587
12	11/05/2023	17.949.716				17.949.716			17.949.716
	SUMA TOTAL		60.037.303		SUMA TOTAL		60.037.303		60.037.303

Tabla 95 (página 81 · 2 filas)

Monto según
avance iVA
Incluido $)

Tabla 96 (página 81 · 1 filas)

N° Estado de
Pago

Tabla 97 (página 81 · 7 filas)

N° E° P		Fecha del	Monto según avance Neto ($)		Retenciones ($)	Devolución Anticipo 5% del valor del contrato	Avance Neto		Multa	Monto liquido a pagar Estado de Pago ($)
		Estado de
		Pago según
		carátula
1	15/11/2023		164.016.785		-8.200.839	N/A	155.815.946		N/A	155.815.946
2	14/12/2023		199.483.156		-9.974.158		189.508.998			189.508.998
3	09/01/2024		233.497.501		-11.674.875		221.822.626			221.822.626
		SUMA TOTAL		596.997.442	-29.849.872			567.147.570		567.147.570

Tabla 98 (página 81 · 2 filas)

Monto según
avance Neto
($)

Tabla 99 (página 81 · 1 filas)

Monto liquido a pagar
Estado de Pago ($)

Tabla 100 (página 82 · 3 filas)

Fotografía N°	1
Fecha	18 junio 2024
Ubicación	Frente al N°457 de calle República de Francia
Contenido	Grieta en vereda

Tabla 101 (página 82 · 3 filas)

Fotografía N°	2
Fecha	18 junio 2024
Ubicación	Frente el N°458 Calle República de Francia
Contenido	Grieta en Vereda

Tabla 102 (página 82 · 3 filas)

Fotografía N°	3
Fecha	18 junio 2024
Ubicación	Frente al N°408 en Calle República de Santo Domingo, entre calles República de Zambia y República de Yugoslavia
Contenido	Grieta en Vereda

Tabla 103 (página 82 · 3 filas)

Fotografía N°	4
Fecha	18 junio 2024
Ubicación	Calle República de Santo Domingo, entre calles República de Zambia y República de Yugoslavia
Contenido	Grieta en Vereda

Tabla 104 (página 83 · 3 filas)

Fotografía N°	5
Fecha	18 junio 2024
Ubicación	Calle República de Santo Domingo, entre calles República de Zambia y República de Yugoslavia
Contenido	Grieta en vereda

Tabla 105 (página 83 · 3 filas)

Fotografía N°	6
Fecha	18 junio 2024
Ubicación	Frente al N° 378 en Calle República de Santo Domingo, entre calles República de Yugoslavia y Salvador Allende
Contenido	Grieta en Vereda

Tabla 106 (página 83 · 3 filas)

Fotografía N°	7
Fecha	18 junio 2024
Ubicación	Frente al N°694 en calle Guillermo Subiabre
Contenido	Grieta en vereda

Tabla 107 (página 83 · 3 filas)

Fotografía N°	8
Fecha	18 junio 2024
Ubicación	Frente al N°5665 en calle Manuel Rengifo
Contenido	Grieta en Vereda

Tabla 108 (página 84 · 3 filas)

Fotografía N°	9
Fecha	18 junio 2024
Ubicación	Frente al N°628 en calle Jorge Inostroza Norte
Contenido	Grieta en Vereda

Tabla 109 (página 85 · 9 filas)

#	N° Fecha		N° Egreso		N° Decreto Pago		N° Cheque o Comprobante Contable		Proveedor	Monto ($)	Sustento de Regularización
1		14/08/2023		3952		3761		1228	Tesorería General de la Republica.	1.769	Cartola del 11/07/2024
2	05/10/2023		4977		5216		1308		Pago honorarios meses de agosto y septiembre 2023, programas culturales // en sistema contable indica que cheque tiene un monto de $755.021 y por el banco fue cobrado el 16.10.23 por un valor $755.020.	1	Traspaso N° 2118, del 9/07/2024
3	08/12/2023		6394		6559		1499		Organización funcional vecinos del poniente.	1.300.000	Traspaso N° 2968, del 27/09/2024
4	08/12/2023		6411		6576		1515		Comité de seguridad ciudadana unidos por un futuro mejor.	1.000.000	Traspaso N° 2152, del 01/07/2024
5	08/12/2023		6424		6593		1528		Comité de seguridad ciudadana los ciruelos.	806.129	Traspaso N° 2967, del 27/09/2024
6	29/12/2023		7312		5772		1369		Servicio de Registro Civil e Identificación.	3.490	Cartola del 8/11/2023
7	13/06/2022		2415		2541		4		Cas chile S.A.	95.200		Traspaso N° 2488, del
												31/07/2024
8	14/06/2022		2483		2684		4		Banco de Crédito e Inversiones. En cartola bancaria del 14.06.22 registra dos cargos por un valor de $860.700.- y $51.369.- que corresponde a la cuota anual para el año 2022 a la federación latinoamericana de ciudades municipios, y asociaciones de gobiernos locales.	51.367	Traspaso N° 2487, del 31/07/2024

Tabla 110 (página 85 · 1 filas)

Traspaso N° 2118, del
9/07/2024

Tabla 111 (página 85 · 1 filas)

Traspaso N° 2487, del
31/07/2024

Tabla 112 (página 86 · 11 filas)

#	N° Fecha		N° Egreso		N° Decreto Pago		N° Cheque o Comprobante Contable	Proveedor	Monto ($)	Sustento de Regularización
9	20/10/2022		4785		5033		4	Previred//pago cotizaciones previsionales correspondiente a la Sra. Carolina Cumsille Átala, en cumplimiento causa RIT 0-7011- 2019 seguida en el 2°juzgado de letras del trabajo de Santiago// total decreto $12.542.272 - total pagado $12.525.774, saldo por emitir $16.498.- se rebaja un valor de $16.458.- mediante traspaso N° 2743 del 25.10.2022.	40	Traspaso N° 2486, del 31/07/2024
10	08/02/2023		770		681		61592900681	Soluciones graficas Javier Eduardo Balboa Zúñiga.	226.100		Traspaso N° 2485, del
											31/07/2024
11	09/03/2023		1172		949		4	Tesorería General de la Republica // pago por concepto de descuentos voluntarios correspondiente a los sueldos del mes de febrero 2023 // saldo por emitir.	1.037	Traspaso N° 2489, del 31/07/2024
12	24/07/2023		3553		3580		4	Concepto de permisos de circulación de otros municipios correspondiente al mes de junio 2023, pago recibido devolución #404884417300.	247.136	Traspaso N° 2490, del 31/07/2024
13	22/08/2023		4047		4029		4	Sociedad Comercializadora y Publicitaria Ayala spa, pago recibido devolución #405066706600.	352.399	Traspaso N°2484, del 31/07/2024
14	02/10/2023		4895		5014		4	José Manuel Flores Gil.	219.509		Traspaso N°2483, del
											31/07/2024
15		13/12/2023		6623		4424	4	Tesorería General de la Republica.	1.765		Cartola del 11/07/2024
16		13/12/2023		6624		5577	4	Tesorería General de la Republica.	2.157		Cartola del 10/07/2024
17		13/12/2023		6625		3288	4	Tesorería General de la Republica.	1.767		Cartola del 10/07/2024

Tabla 113 (página 86 · 1 filas)

Traspaso N° 2486, del
31/07/2024

Tabla 114 (página 86 · 1 filas)

Traspaso N° 2489, del
31/07/2024

Tabla 115 (página 86 · 1 filas)

Traspaso N° 2490, del
31/07/2024

Tabla 116 (página 86 · 1 filas)

Traspaso N°2484, del
31/07/2024

Tabla 117 (página 87 · 6 filas)

#	N° Fecha		N° Egreso		N° Decreto Pago		N° Cheque o Comprobante Contable	Proveedor	Monto ($)	Sustento de Regularización
18		13/12/2023		6626		3317	4	Tesorería General de la Republica.	2.071		Cartola del 10/07/2024
19		13/12/2023		6627		3313	4	Tesorería General de la Republica.	1.623		Cartola del 10/07/2024
20		29/12/2023		7311		2611	4	Tesorería General de la Republica.	1.269		Cartola del 10/07/2024
21	29/12/2023		7330		1762		4	Certificado N° 827/22 d.g.p, pago por descuentos voluntarios planilla suplementaria N° 2 correspondiente al mes de octubre 2022, memo N° 465/23 tesorería.	164.266	Traspaso N°2251, del 22/07/2024
22	29/12/2023		7331		3300		4	Certificado N°160/2023 d.g.p., pago por concepto de descuentos voluntarios, correspondiente al mes de marzo 2023, planilla suplementaria uno (ascensos).	2.231	Traspaso N°2123, del 10/07/2024
								SUMA TOTAL	4.481.326

Tabla 118 (página 87 · 1 filas)

Traspaso N°2251, del
22/07/2024

Tabla 119 (página 87 · 1 filas)

Traspaso N°2123, del
10/07/2024

Tabla 120 (página 88 · 47 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
1	06/12/2021		---		Transfer De M. Ibáñez	54.171
					Manriquez
2	28/12/2021		---		Deposito Cheque/Documento	21.505.118
					Otros Bancos// Vale Vista Del
					Banco Santander
3	29/12/2021		---		Pago Recibido Prv	689.207
					061601000-K Bco. Estado
					Seremi Salud
4		30/12/2021		---	Transfer De G. Gajardo Mat		60.942
5	03/01/2022		---		Abono Pnol 76762250-3 Afp	303.123
					Modelo S. A.
6	03/01/2022		---		Transfer De Santiago	6.000
					Castaneda D
7	07/01/2022		---		Transfer De Ilustre Munic.	53.343
					Cerro Navia
8	07/01/2022		---		Deposito Cheque/Documento	482.295
					Bci, Munic. Quilicura
9	13/01/2022		---		Abono Trans. Fondos	3.815.886
					Autoservicio Rut 96999340-6
10	14/01/2022		---		Pago Recibido Mismo Bco.	161.670
					Pms 069070800-0 Munic San
					Miguel
11		21/01/2022		211355076796	Transfer De J. Carrasco Mo		71.285
12	25/01/2022		---		Pago Recibido Prv	632.278
					060901000-2 Bco Estado
					Secret. Ministerial
					Educacional Regional
13	25/01/2022		---		Pago Recibido Prv	668.136
					060901000-2 Bco Estado
					Secret. Ministerial
					Educacional Regional
14	26/01/2022		---		Abono Terceros 13837060-7	206
					Isaac Reyes Miranda
15		26/01/2022		---	Transfer De J. Muñoz Oñate		27.023
16		27/01/2022		---	Transfer De S. Colvin De L		54.442
17		27/01/2022		---	Transfer De Asesorias E I		390.037
18	27/01/2022		---		Deposito Cheque/Documento	2.094.458
					Otros Bancos
19	28/01/2022		---		Transfer De Lorena Beatriz	27.023
					$157.683.- Se Rebaja
					Traspaso N° N°335
					$130.660.- Del 08.02.2022
20	31/01/2022		---		Abono Terceros 13052341-2	1
					C. San Martin A

Tabla 121 (página 88 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 122 (página 89 · 49 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
21	31/01/2022		---		Transfer De Alexia. Diaz Riffo,	1
					16.788.540-3
22	31/01/2022		---		Transfer De Restaurantes	71.285
					$201.945.- Se Rebaja
					Traspaso N°360 $130.660.-
					Del 10.02.2022
23		07/02/2022		---	Transfer De A. Araya Navar		41.158
24	07/02/2022		---		Abono Trans. Fondos	549.249
					Autoservicio Rut 69255400-0
25	14/02/2022		---		Pago Recibido Mismo Bco	456.539
					Pms 069070800-0, Munic.
					San Miguel
26	17/02/2022		---		Pago Recibido Prv	147.001
					069220100-0 Bco Estado,
					Munic. Puerto Montt
27		21/02/2022		---	Transfer De A. Villaseca D		28.000
28		24/02/2022		---	Transfer De F. Echeverria		73.292
29	24/02/2022		---		Pago Recibido Prv	149.159
					060805000-0 Bco Estado
					Tesorería General De La
					Republica
30	24/02/2022		---		Abono Terceros 09412928-1	72.137
					G. Ramirez Scha
31	25/02/2022		---		Transfer De Accuratek S.A	72.137
					79.469.420-8
32		28/02/2022		---	Transfer De Midway SpA		10.976
33	01/03/2022		594338000		Abono Terceros 09412928-1	72.137
					Ramirez Scha
34		01/03/2022		105198983280	Transfer De Cn S A Modular		397.286
35	10/03/2022		---		Deposito Cheque/Documento	55.537
					Otros Bancos, Vale Vista A
					Nombre De Ana María Ríos
					Alarcón, 15.589.564-0
36	11/03/2022		9842034		Pago Recibido Mismo Bco	25.916
					Pms 069170100-K, Munic.
					Los Ángeles
37	11/03/2022		9841541		Pago Recibido Mismo Bco	27.439
					Pms 069170100-K, Munic.
					Los Ángeles
38		15/03/2022		290766102	Transfer De Joel		1
39	17/03/2022		1000000		Deposito Cheque/Documento	54.172
					Bci, Munic. Peñalolén
40	18/03/2022		9144146		Pago Recibido Mismo Bco	72.137
					Pms 099545250-2 Petra SpA
41	24/03/2022		603848255		Abono Terceros 10458368-7	27.769
					Francisco Murillo Ortega

Tabla 123 (página 89 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 124 (página 90 · 49 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
42	28/03/2022		9902437		Pago Recibido Mismo Bco	54.878
					Pms 069071100-1, Munic.
					Pudahuel
43		28/03/2022		6072703	Pago Recibido Consalud		1.078.407
44	28/03/2022		105479158280		Transfer De Productora 3e,	33.322
					Eliana Orellana Maturana
45		28/03/2022		6146549	Pago Recibido Consalud		1.308.423
46	28/03/2022		1819944		Pago Recibido Tesorería	163.822
					General De La Republica
47		06/04/2022		61357003565	Transfer De I Munic. Quillota		48.096
48	07/04/2022		8830594		Pago Recibido Otr 00000000	27.221
					Imi Tes Municipal
49		11/04/2022		6974550	Pago Recibido Consalud		1.140.008
50	11/04/2022		---		Deposito Cheque/Documento	360.997
					Bci, Munic. Vitacura
51	13/04/2022		121535041515		Transfer De Sociedad De	38.883
					Inversiones Y Servicios Sol Y
52	13/04/2022		9932027		Pago Recibido Mismo Bco	131.099
					Pms 069071100-1, Munic.
					Pudahuel
53	13/04/2022		3029289		Pago Recibido Prv	1.476.848
					060805000-0 Bco Estado
					Tesorería General De La
					Republica
54	13/04/2022		612776240		Abono Terceros 16200382-8	41.778
					C. Muñoz Suarez
55	18/04/2022		3289009		Pago Recibido Prv	68.389
					069190900-K Bco Estado,
					Munic. Freire
56	19/04/2022		9241565		Pago Recibido Mismo Bco	114.084
					Pms 069070500-1, Munic.
					Ñuñoa
57		20/04/2022		819143436	Transfer De M. Lavi		38.883
58	25/04/2022		616241223		Abono Terceros 26281670-2	38.993
					C. Quintero Res
59	26/04/2022		9696996		Pago Recibido Mismo Bco	109.756
					Pms 069071500-7, Munic.
					Colina
60	27/04/2022		221166323821		Transfer De Tesorero Munic.	27.439
					Concepción
61	05/04/2022		2324244		Pago Recibido Prv	27.221
					060805000-0 Bco Estado
					$214.722.898.- Se Rebaja
					Traspaso N°948
					$214.695.677.-
62		02/05/2022		302033000573	Transfer De R. Cartes Avil		41.778

Tabla 125 (página 90 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 126 (página 91 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
63	04/05/2022		11338		Pago Recibido Prv	305.616
					069060900-2 Bankboston,
					Munic. Valparaíso
64	04/05/2022		1000000		Deposito Cheque/Documento	138.845
					Bci, Munic. Peñalolén
65	05/05/2022		827404282		Transfer De Constructora	27.020
					Doña Javiera Spa 76.991.101-
					4
66	05/05/2022		622008665		Abono Terceros 06221776-6	113.524
					M.Zapata Valenzuela
67	06/05/2022		9444236		Pago Recibido Mismo Bco	55.536
					Pms 069071100-1, Munic.
					Pudahuel
68	09/05/2022		8092571		Pago Recibido Otr 00000044	312.156
					Munic. Ñuñoa
69	09/05/2022		9540542		Pago Recibido Mismo Bco	102.327
					Pms 069071100-1, Munic.
					Pudahuel
70	16/05/2022		6140670		Pago Recibido Prv	24.371
					069254100-6 Bco Estado,
					Munic. Lo Prado
71	16/05/2022		6140678		Pago Recibido Prv	48.484
					069254100-6 Bco Estado,
					Munic. Lo Prado
72		16/05/2022		40	Abono De Vale Vista		860.393
73	17/05/2022		9030200		Pago Recibido Mismo Bco	921.530
					Pms 069170100-K, Munic.
					Los Ángeles
74	20/05/2022		9353077		Pago Recibido Mismo Bco	920.170
					Pms 069070500-1, Munic.
					Ñuñoa
75	20/05/2022		6671328		Pago Recibido Prv	327.722
					060805000-0 Bco Estado
					Tesoreria General De La
					Republica
76	24/05/2022		6057620		Pago Recibido Prv	111.074
					078744360-5 Bco Chile,
					Adidas Chile
77	24/05/2022		6055579		Pago Recibido Prv	976.488
					096899290-2 Bco Chile
					Market In S.A.
78		25/05/2022		106130683050	Transfer De M.Plaza Rojas		42.572
79	26/05/2022		9677282		Pago Recibido Mismo Bco	338.573
					Pms 069071400-0, Munic.
					Lampa
80		30/05/2022		106165675910	Transfer De Gerard		42.572
81	06/06/2022		8343930		Pago Recibido Otr 00000000	171.955
					Munic. De Victoria

Tabla 127 (página 91 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 128 (página 92 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento	Detalle informado en cartola bancaria		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
82	07/06/2022		9524217			Pago Recibido Mismo Bco	65.010
						Pms 069071100-1, Munic.
						Pudahuel
83	08/06/2022		---			Deposito Cheque/Documento	67.578
						Bci, Munic. Vitacura
84	14/06/2022		18073			Pago Recibido Prv	238.812
						069255200-8 Bankboston,
						Munic. Lo Barnechea
85		14/06/2022		849241252		Transfer De Jorge Placido		250.000
86		16/06/2022		850346417		Transfer De Jorge Placido		326.181
87	15/06/2022		8875489			Pago Recibido Prv	101.835
						069061600-9 Bco Estado,
						Munic. Algarrobo
88		17/06/2022		162048099456		Transfer De A. Umana Adria		41.778
89	17/06/2022		9475015			Pago Recibido Mismo Bco	39.896
						Pms 069266500-7, Munic.
						Chillan Viejo
90	29/06/2022		30218			Pago Recibido Prv	160.360
						069073700-0 Bco Estado,
						Minic. El Tabo
91	30/06/2022		9132321			Pago Recibido Mismo Bco	2.977.901
						Pms 069071500-7, Munic.
						Colina
92	10/06/2022		8438184			PAGO RECIBIDO PRV	51.950
						060805000-0 BCO ESTADO
						$1.688.520, Se Rebaja
						Traspaso N° N°1626
						$1.636.570.-
93	01/07/2022		856930934		Transfer De H. Ibarra Donoso
								146.751
94	01/07/2022		644995841			Abono Terceros 10453621-2
						R.Mora Neira		40.290
95	05/07/2022		860129104			Transfer De Constructora	27.013
						Doña Javiera Spa 76.991.101-
						4
96	05/07/2022		329952817			Transfer De S.Pinto Gatica,
						10.765.538-7		500.000
97	06/07/2022		9526233			Pago Recibido Mismo Bco	82.342
						Pms 069071500-7, Munic.
						Colina
98	07/07/2022		9908252			Pago Recibido Mismo Bco	92.277
						Pms 069070500-1, Munic.
						Ñuñoa
99	08/07/2022		9034761			Pago Recibido Mismo Bco	27.852
						Pms 069070800-0, Munic.
						San Miguel
100	08/07/2022		9029277			Pago Recibido Mismo Bco	111.165
						Pms 069070500-1, Munic.
						Ñuñoa

Tabla 129 (página 92 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 130 (página 93 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento	Detalle informado en cartola bancaria		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
101	12/07/2022		910706747			Abono Trans. Fondos
						Autoservicio Rut 69255400-0		34.510
102	13/07/2022		1170990			Pago Recibido Prv	35.877
						069110500-8 Bco Estado,
						Munic. San Clemente
103	15/07/2022		---			Deposito Cheque/Documento
						Bci, Munic. Peñalolen		28.381
104	20/07/2022		201222045983			Transfer De ?Pro Solución
						Tecnológicas 77.191.816-6		52.993
105	21/07/2022		9630790			Pago Recibido Mismo Bco	438.303
						Pms 069254300-9, Munic.
						Estación Central
106	21/07/2022		1937256			Pago Recibido Prv	131.789
						060805000-0 Bco Estado
						Tesoreria General De La
						Republica
107	22/07/2022		2120534			Pago Recibido Prv	131.130
						069261400-3 Bco Estado,
						Munic. Padre Hurtado
108	22/07/2022		2120608			Pago Recibido Prv	81.708
						069261400-3 Bco Estado,
						Munic. Padre Hurtado
109	26/07/2022		76335257			Abono LBTR De 76335257-9,	74.901
						INVERSIONE LOGROÑO
						LTDA.
110	27/07/2022		106791724380		Transfer De Automed S.AA
								74.901
111	27/07/2022		106791747520		Transfer De Automed S.A
								74.901
112	27/07/2022		106791819170		Transfer De Fingrup S. A
								399.767
113	27/07/2022		106791738590		Transfer De Premium Ltda.
								74.901
114	28/07/2022		9073901			Pago Recibido Mismo Bco	74.901
						Pms 078524410-9, Soc
						Agrocomercial Fruchac S.A.
115	28/07/2022		106810172620			Transfer De Alexander Yury
						Ortiz Arias 16.785.785-K		174.744
116	28/07/2022		79853470			Abono LBTR De 79853470-K,	1.281.795
						AUTOMOTRIZ CORDILLERA
						LTDA.
117	29/07/2022		106813722470		Transfer De Ants S.A
								371.339
118	29/07/2022		106813649790		Transfer De Ants S.A
								261.124
119	29/07/2022		106813675750		Transfer De Ants S.A
								139.623
120	29/07/2022		106817739300			Transfer De Luis Alejandro
						Valenzuela 12.684.931-1		10

Tabla 131 (página 93 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 132 (página 94 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
121	29/07/2022		106819451340		Transfer De Alexander Yury
					Ortiz Arias 16.785.785-K		174.744
122	29/07/2022		872150338		Transfer De Inmobiliaria E
					Inversiones Pau 77.198.190-9		250.000
123	29/07/2022		872228464		Transfer De Raquel Cristina
					Silva González 9.031.384-3		74.901
124	01/08/2022		281974912		Abono Pnol 77838270-9	74.901
					Escanilla Consultores Spa,
					Mandaron Correo A Patentes
125	01/08/2022		106857633830		Transfer De Mauricio Javier	150.863
					Bertolino Rend 7.024.927-8
126	01/08/2022		874006532		Transfer De Transportes	160.249
					Ibáñez Spa 77.090.209-6
127	01/08/2022		874011563		Transfer De Inversiones Aim	160.249
					Spa 77.363.598-6
128	01/08/2022		874115311		Transfer De Inmobiliaria E	2.500.810
					Inversiones Pau 77.198.190-9
129	01/08/2022		874132672		Transfer De Inversiones	3.400.955
					Nueva San Barth Li
					76.683.586-4
130	01/08/2022		874199615		TRANSFER DE CIE	160.249
					ALIMENTAC A N SPA
					77.263.561-3
131	01/08/2022		961647659		Abono Trans. Fondos	798.791
					Autoservicio Rut 76583351-5,
					Diseño Y Construc.
					Sustentable Ltda.
132	01/08/2022		---		Deposito Cheque/Documento	2.750.810
					Otros Bancos, Inversiones
					Nueva Lilian Ltda.
133	02/08/2022		283565801		Abono Pnol 76240353-6	74.901
					Sociedad De Inversiones
					Urbes SpA
134	02/08/2022		283568381		Abono Pnol 76240353-6	74.901
					Sociedad De Inversiones
					Urbes SpA
135	02/08/2022		283568501		Abono Pnol 76240353-6	74.901
					Sociedad De Inversiones
					Urbes SpA
136	02/08/2022		283566031		Abono Pnol 76240353-6	74.901
					Sociedad De Inversiones
					Urbes SpA
137	02/08/2022		283566471		Abono Pnol 76240353-6	74.901
					Sociedad De Inversiones
					Urbes SpA
138	02/08/2022		283580141		Abono Pnol 77029144-5	74.901
					Inmobiliaria Era Spa
139	02/08/2022		220801290952		Transfer De Inmobiliaria	74.901
					Urbes Spa 76.837.434-1

Tabla 133 (página 94 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 134 (página 95 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
140	03/08/2022		659480895		Abono Terceros 17843083-1	44.079
					Jorge Luis Muñoz
					Bahamondes
141	05/08/2022		660056507		Abono Terceros 26136672-K	41.653
					Wilmer Ruiz Kisler
142	08/08/2022		106930515960		Transfer De Sixto Felipe	58.772
					Andrés 18.013.063-2
143	09/08/2022		222200289051		Transfer De Carbones Spa	87.685
					77.317.853-4
144	09/08/2022		945934428		Abono Trans. Fondos	149.301
					Autoservicio Rut 76293160-5,
					Ants Constructora
145	09/08/2022		945934428		Abono Trans. Fondos	165.624
					Autoservicio Rut 76293160-5,
					Ants Constructora
146	16/08/2022		664577269		Abono Terceros 09692078-4	41.140
					Victor Eduardo Cortes
					González
147	19/08/2022		884099361		Transfer De Inversiones Roble	74.901
					Alto Spa 77.006.919-K
148	19/08/2022		---		Deposito Cheque/Documento	71.880
					Bci, Munic. Estación Central
149	22/08/2022		9694935		Pago Recibido Mismo Bco	29.124
					Pms 069071100-1, Munic.
					Pudahuel
150	23/08/2022		231359042266		Transfer De Luis Francisco	44.079
					Tapia Avila 10.901.829-5
151	24/08/2022		4870936		Pago Recibido Prv	27.852
					069040200-9 Bco Estado,
					Munic. La Higuera
152	24/08/2022		667740530		Abono Terceros 25421464-7	44.079
					Carlos Luis Barroso Stormes
153	26/08/2022		220826911780		Transfer De Drs Alimentos	74.853
					Ltda. 76.362.798-5
154	29/08/2022		986525654		Abono Trans. Fondos	74.853
					Autoservicio Rut 76129689-2,
					Consultora Isap Ltda.
155	22/08/2022		4474125		Pago Recibido Prv	38.817
					060805000-0 Bco. Estado
					Tesoreria General De La
					Republica $4.707.763.- Se
					Rebaja Traspaso N° N°2269
					$4.668.946.-
156	23/08/2022		4612404		Pago Recibido Prv	76.830
					060805000-0 Bco. Estado
					Tesoreria General De La
					Republica $4.543.028.- Se
					Rebaja Traspaso N° N°2277
					$1.740.709, Traspaso N°2279

Tabla 135 (página 95 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 136 (página 96 · 49 filas)

#		Fecha		N° documento	Detalle informado en cartola bancaria		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
					$457.545 Y Traspaso N°2283 $2.267.944.-
157	02/09/2022		9308178			Pago Recibido Mismo Bco	151.187
						Pms 069254300-9, Munic.
						Estacion Central
158	07/09/2022		674424955			Abono Terceros 16327432-9	44.079
						C.Rojas Jara Carlos Arturo
159	12/09/2022		222545429221			Transfer De Rodrigo Herna	29.386
						Opazo Aguilar 16.489.620-K
160	14/09/2022		9233707			Pago Recibido Mismo Bco.	87.372
						Pms 069071500-7, Munic.
						Colina
161	15/09/2022		7053309			Pago Recibido Prv	25.566
						069040200-9 Bco. Estado,
						Munic. La Higuera
162	22/09/2022		358136265			Transfer De Pedro David	44.079
						26.203.374-0
163	23/09/2022		903523543			Transfer De Ilustre Munic.	720
						Santiago
164		26/09/2022		---		Deposito En Efectivo Por Caja		88.158
165	27/09/2022		9938934			Pago Recibido Mismo Bco	430.152
						Pms 069254300-9, Munic.
						Estacion Central
166	27/09/2022		7534334			Pago Recibido Prv	108.963
						060805000-0 Bco. Estado
						Tesoreria General De La
						Republica
167	30/09/2022		291700029533			Transfer De Victor Manuel	59.595
						Molina Casanova 12.170.693-
						8
168	30/09/2022		9336455			Pago Recibido Mismo Bco	71.540
						Pms 069071500-7, Munic.
						Colina
169	30/09/2022		907352441			Transfer De Ciudad	1.560.556
						Empresarial S.A. 96.767.460-
						5
170	07/09/2022		5749286			Pago Recibido Prv	206.460
						060805000-0 Bco. Estado
						Tesorería General De La
						Republica $9.678.069.- Se
						Rebaja Traspaso N° Nº2416
						Por $6.648.156, Traspaso
						Nº2420 Por $2.823.453.
171	14/09/2022		6353783			Pago Recibido Prv	365.777
						060805000-0 Bco. Estado
						Tesorería General De La
						Republica $8.224.086.- Se

Tabla 137 (página 96 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 138 (página 96 · 1 filas)

$457.545 Y Traspaso N°2283
$2.267.944.-

Tabla 139 (página 97 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
					Rebaja Traspaso N° N°2548
					Por $5.105.672.-, Traspaso
					N°2549 Por $1.876.438,
					Traspaso N°2550 Por
					$817.951 Y Traspaso N°2647
					$58.248.- Del 03.10.2022
172	03/10/2022		910669078		Abono Trans Fondos	12.156.452
					Autoservicio Rut 76256934-5,
					Exportadora Natural Chile
					S.A.
173	14/10/2022		916038838		Transfer De Ilustre Munic.	28.777
					Santiago
174	17/10/2022		9403079		Pago Recibido Mismo Bco.	36.435
					Pms 069071500-7, Munic.
					Colina
175	18/10/2022		---		Deposito Cheque/Documento	26.199
					Bci, Munic. Estación Central
176	19/10/2022		9345477		Pago Recibido Prv	169.684
					069073800-7 Bco. Estado,
					Munic. Navidad
177	19/10/2022		107678299250		Transfer De Sandra Patricia	30.155
					Gasic Navarrete 13.508.782-3
178	20/10/2022		191618038749		Transfer De Ana Aurora Ortiz	41.140
					Vergara 11.822.280-6
179	24/10/2022		694430795		Abono Terceros 14310867-8	29.386
					Eduardo Andrés Galleguillos
180	02/11/2022		373964025		Transfer De Daniel Rolando	30.155
					Martínez Le 13.326.194-K
181	03/11/2022		926645770		Transfer De Retoca2	198.336
					Producciones Spa
					76.647.065-3
182	03/11/2022		926645666		Transfer De Retoca2	198.633
					Producciones Spa
					76.647.065-3
183	08/11/2022		779010		Pago Recibido Prv	282.705
					069264700-9 Bco. Estado,
					Munic. Chiguayante
184	09/11/2022		90901001699		Transfer De Ilustre Munic.	59.595
					Olmue
185	10/11/2022		951339		Pago Recibido Prv	126.573
					069071600-3 Bco. Estado,
					Munic. Tiltil
186	15/11/2022		221114082330		Transfer De Ecoverde Área	518.555
					76.366.980-7
187	15/11/2022		107951301220		Transfer De Sebastian Omar	60.853
					Cuevas Barria 19.113.909-7
188	15/11/2022		1330458		Pago Recibido Prv	116.199
					069061600-9 Bco. Estado,
					Munic. Algarrobo

Tabla 140 (página 97 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 141 (página 98 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
189	16/11/2022		223200854011		Transfer De Tesorero Munic.	29.386
					Concepción
190	17/11/2022		9458494		Pago Recibido Mismo Bco	78.636
					Pms 069070500-1, Munic.
					Ñuñoa
191	17/11/2022		---		Deposito Cheque/Documento	4.152
					Bci
192	17/11/2022		---		Deposito Cheque/Documento	6.020
					Bci
193	18/11/2022		180432047006		Transfer De Jorge Mauricio	60.853
					Silva Zepeda 10.678.296-2
194	22/11/2022		212213068162		Transfer De Varas Contreras	93.677
					Ximena Del Car 8.120.787-9
195	23/11/2022		2274100		Pago Recibido Prv	30.155
					069141500-7 Bco. Estado,
					Munic. Yungay
196	23/11/2022		2274115		Pago Recibido Prv	382.625
					069141500-7 Bco. Estado,
					Munic. Yungay
197	29/11/2022		281919009192		Transfer De Munoz Roa Pía	45.640
					Valentina 19.788.486-K
198	30/11/2022		941567634		Transfer De Macarena De La	45.640
					Luz Fernández M 16.095.843-
					K
199	30/11/2022		942351348		Transfer De Ilustre Munic.	25.136
					Torres Del Paine
200	22/11/2022		2115726		Pago Recibido Prv	80.457
					060805000-0 Bco Estado
					$355.088.- Se Rebaja
					Traspaso N° N°3061
					$274.631.-
201	01/12/2022		711854182		Abono Terceros 15.027.908-9	60.853
					Elias Andrés Veas Cortes
202	01/12/2022		221201016869		Transfer De Casanga Baeza	60.853
					Claudia Katiza 16.308.873-8
203	02/12/2022		12004073154		Transfer De	45.640
					Tapia Colihuinca Carolina Paz
					15.781.435-4
204	06/12/2022		9781733		Pago Recibido Mismo Bco	21.684
					Pms 069266500-7, Munic.
					Chillan Viejo
205		09/12/2022		127233080	Transfer De Cas-Chile Inv		523.600
206	12/12/2022		9069547		Pago Recibido Mismo Bco	68.498
					Pms 069170100-K, Munic.
					Los Angeles
207	14/12/2022		3775137		Pago Recibido Prv	27.852
					069050800-1 Bco. Estado,
					Munic. Panquehue

Tabla 142 (página 98 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 143 (página 99 · 50 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
208	15/12/2022		4070519		Pago Recibido Prv	75.430
					069190600-0 Bco. Estado,
					Munic. Saavedra
209	16/12/2022		108309041500		Transfer De Juan Ricardo	45.640
					Painenao Huaiquin
					11.525.451-0
210	19/12/2022		953430177		Transfer De Alex Guillermo	61.157
					Cofre Chirino 9.810.146-2
211	19/12/2022		9508799		Pago Recibido Mismo Bco.	289.982
					Pms 069080100-0, Munic.
					Rancagua
212	28/12/2022		5316713		Pago Recibido Prv	62.362
					069140600-8 Bco. Estado,
					Munic. Ñiquen
213	30/12/2022		970592446		Abono Trans. Fondos	30.828
					Autoservicio Rut 76391277-9
214	30/12/2022		291904022180		Transfer De Ilustre Munic. La	856.431
					Ligua
215	04/01/2023		230034914751		Transfer De Tesorero Munic.	60.854
					Concepción
216	10/01/2023		967796560		Transfer De Sebastián Andres	43.238
					Vergara Caama 14.163.973-0
217	16/01/2023		1000000		Deposito Cheque/Documento	29.215
					Bci, Munic. Estación Central
218	17/01/2023		9605322		Pago Recibido Mismo Bco	49.788
					Pms 069090300-8, Munic.
					Chimbarongo
219		20/01/2023		8906547	Pago Recibido		467
220	26/01/2023		230126560738		Transfer De Ingeniería Y	1.125.382
					Generación S.A 76.188.950-8
221	26/01/2023		1000000		Deposito Cheque/Documento	109.348
					Bci, Munic. Conchalí
222	27/01/2023		385192691		Abono Pnol 77029144-5	79.913
					Inmobiliaria Era Spa
223	01/02/2023		230201782873		Transfer De Romero Alvarado	61.769
					Paola Andrea 12.446.135-9
224	01/02/2023		412733128		Transfer De Javier Alejandro	1
					Santander M 13.249.868-7
225	08/02/2023		985011864		Transfer De Sebastián Andrés	3.490
					Vergara Caama 14.163.973-0
226	09/02/2023		5512507		Pago Recibido Prv	2.008.653
					070360100-6 Bco. Santander,
					Achs
227	14/02/2023		747603456		Abono Terceros 07382845-7	34.467
					A. Briones Rayo
228		15/02/2023		988634439	Transfer De G.Alegria Bar		61.954
229		16/02/2023		988946344	Transfer De Josemaría Sch		46.466

Tabla 144 (página 99 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 145 (página 100 · 49 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
230	16/02/2023		963464454		Abono Trans. Fondos	61.954
					Autoservicio Rut 77527051-9
231		17/02/2023		108986551890	Transfer De C.Musso Godoy		46.466
232		17/02/2023		171127055092	Transfer De F.Abalos Vice		61.954
233		20/02/2023		989918142	Transfer De C. Soto Riquel		46.466
234		20/02/2023		230217534624	Transfer De Areas Verdes		46.466
235	20/02/2023		230515153611		Transfer De Tesorero Munic.	30.885
					Concepción
236	24/02/2023		758250		Pago Recibido Prv	26.391
					060805000-0 Bco Estado
					Tesoreria General De La
					Republica
237	24/02/2023		751966284		Abono Terceros 15257315-4	43.368
					M. Ferrada Méndez
238	24/02/2023		751972001		Abono Terceros 15257315-4	43.368
					M. Ferrada Méndez
239	24/02/2023		751973033		Abono Terceros 15257315-4	43.368
					M. Ferrada Méndez
240	27/02/2023		975284		Pago Recibido Prv	132.377
					071235700-2 Bco. Estado,
					Isapre Fund De Salud
					Trabajadores Banco Del
					Estado De Chile
241	28/02/2023		994503906		Transfer De Rodrigo Hernán	1.000
					Melo Meneses 16.483.726-2
242	28/02/2023		9356493		Pago Recibido Mismo Bco.	311.192
					Pms 069080100-0, Munic.
					Rancagua
243		28/02/2023		271837041657	Transfer De Riquelme Berr		61.954
244		01/03/2023		424202677	Transfer De C.Diaz Ponce		61.954
245	02/03/2023		754774193		Abono Terceros 08563672-3	18.735
					P.Pinto Lizama 8.563.672-3
246	07/03/2023		999970842		Transfer De La Cruz Montilla	46.327
					Hilianna Mari 26.767.959-2
247	08/03/2023		9899268		Pago Recibido Mismo Bco.	92.931
					Pms 069071100-1, Munic.
					Pudahuel
248	09/03/2023		9055319		Pago Recibido Mismo Bco.	121.644
					Pms 069071100-1, Munic.
					Pudahuel
249	09/03/2023		230308962053		Transfer De Contreras Rojas	46.837
					José Marcelo 13.827.422-5
250	10/03/2023		92106042464		Transfer De Cortes Toledo	65.940
					11.858.915-7
251	10/03/2023		1002047085		Transfer De Fabiola Cecilia	84.024
					Cortez Parra 13.059.554-5

Tabla 146 (página 100 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 147 (página 101 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
252	10/03/2023		---		Deposito Cheque/Documento	130.968
					Otros Bancos, Depositado Por
					Ana Márquez
253	13/03/2023		759608522		Abono Terceros 13268537-1	61.954
					Claudio Hernán Contador
					Sandoval
254	14/03/2023		2185766		Pago Recibido Prv	76.467
					069130800-6 Bco. Estado,
					Munic. De Retiro
255	15/03/2023		1004928861		Transfer De Ilustre Munic.	689.428
					Santiago
256	16/03/2023		1005028316		Transfer De Sebastián	46.837
					Francisco De La Paz
					17.929.556-3
257	17/03/2023		171210054963		Transfer De Rojas Buzeta	93.675
					Ulises Andres 14.181.597-0
258	22/03/2023		764148769		Abono Terceros 12576260-3	46.837
					Ángelo Antonio Campillay
					Campillay
259	22/03/2023		212150050215		Transfer De Ramos Zarraga	43.368
					Leonardo Alejandro
					27.202.822-2
260	22/03/2023		109373800220		Transfer De Álvaro Antonio	46.837
					Roco Del Pino 12.802.052-7
261	23/03/2023		1008850671		Transfer De Transportes	62.450
					Mercotank Chile Li
					77.462.430-9
262	27/03/2023		109408199570		Transfer De Empresa Servicio	177.165
					Ingeniería Y 76.508.203-K
263	27/03/2023		---		Deposito Cheque/Documento	92.931
					Bci, Munic. Vitacura
264	28/03/2023		9363446		Pago Recibido Mismo Bco.	295.017
					Pms 069071500-7, Munic.
					Colina
265	28/03/2023		9365343		Pago Recibido Mismo Bco.	97.240
					Pms 069071500-7, Munic.
					Colina
266	28/03/2023		1011532507		Transfer De Cono Sur Diving	117.165
					Spa 76.937.432-9
267	29/03/2023		3654865		Pago Recibido Prv	26.391
					060805000-0 Bco. Estado
					Tesoreria General De La
					Republica
268	31/03/2023		768123735		Abono Terceros 19.544.812-4	3
					Fernanda Andrea Torres
					Zamora
269	31/03/2023		3933527		Pago Recibido Prv	23.393
					069060100-1 Bco. Estado,
					Munic. Quillota

Tabla 148 (página 101 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 149 (página 102 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
270	16/03/2023		127590		PAGO RECIBIDO TBK	350.000
					TARJETA CREDITO
					$3.328.129, Se Rebaja
					Traspaso N° 719 Por
					$1.391.812 Y Traspaso N°741
					$1.586.317, La Diferencia De
					$350.000 Fue Anulado Y Falta
					Que Transbank Lo Anule
271	29/03/2023		3676746		PAGO RECIBIDO PRV	551.222
					060805000-0 BCO ESTADO
					$72.145.478, Se Rebaja Los
					Siguientes Comprobantes
					Contables: Traspaso N°867
					Por $29.032.048, Traspaso
					N°869 Por $18.609.676 Y
					Traspaso N°872 Por
					$22.821.215.- Traspaso
					N°1232 Por $1.046.827 Y
					$84.490.-.
272	03/04/2023		770660193		Abono Terceros 14.602.466-1	31.194
					Luis Alexis Cisterna Fuentes
273	04/04/2023		41235085454		Transfer De Ilustre Munic.	31.225
					Olmue
274	05/04/2023		440344647		Transfer De Jael Rajel	477.107
					19.754.718-9
275	10/04/2023		109598050290		Transfer De Carmen Blanco	62.388
					Rieutord 7.256.716-1
276	14/04/2023		141036028634		Transfer De Maira Lillo Liliana	18.093
					Verónica D 6.522.141-1
277	17/04/2023		5133021		Pago Recibido Prv	31.225
					069190900-K Bco Estado,
					Munic. Freire
278	18/04/2023		921677662		Abono Trans. Fondos	180.214
					Autoservicio Rut 76.917.983-6
					Cleverox Iberoamérica Spa
279	18/04/2023		919001631		Abono Trans. Fondos	113.315
					Autoservicio Rut 69254000-K
					Munic. De Peñalolén
280	19/04/2023		1025044987		Transfer De Jeria Y Cía.	1.160.417
					Corredores De Segu
					78.760.010-7
281	19/04/2023		446297060		Transfer De Katherine	62.388
					América 17.226.698-3
282	19/04/2023		230419073102		Transfer De Briceno Arriagada	84.389
					Maria Isabel 9.150.502-9
283	24/04/2023		9389317		Pago Recibido Mismo Bco.	30.977
					Pms 069071500-7, Munic.
					Colina

Tabla 150 (página 102 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 151 (página 103 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
284	24/04/2023		9389411		Pago Recibido Mismo Bco.	530.825
					Pms 069071500-7, Munic.
					Colina
285	24/04/2023		6413374		PAGO RECIBIDO PRV	55.547
					060805000-0 BCO ESTADO
					$2.492.102, Se Rebaja
					Traspaso N°1226
					Por $2.436.555.-
286	24/04/2023		6543219		PAGO RECIBIDO PRV	31.225
					069190400-8 BCO ESTADO
					I Munic. NUEVA IMPERIAL
287	24/04/2023		---		Deposito Cheque/Documento	2.213.360
					Bci, Munic. Vitacura
288	24/04/2023		1000000		Deposito Cheque/Documento	61.954
					Bci
289	24/04/2023		1000000		Deposito Cheque/Documento	30.885
					Bci
290	26/04/2023		6754229		PAGO RECIBIDO PRV	1.273.356
					060805000-0 BCO ESTADO
					$8.141.753, Se Rebaja
					Traspaso N° N°1226
					Por $3.670.577, $2.047.008 Y
					$1.150.812.-
291	27/04/2023		1029076689		Transfer De Constructora Rhs	641.043
					Spa 76.813.399-9
292	27/04/2023		1029309325		Transfer De Retoca2	200.000
					Producciones Spa
					76.647.065-3
293	27/04/2023		1029471956		Transfer De Importadora	31.194
					Galservices Limita
					76.448.868-7
294	27/04/2023		781489746		Abonoterceros 07154375-7 r.	24.936
					Ulloa lake
					(multa tag patente pcsp 61
					roles 982833)
295	28/04/2023		272233086061		Transfer de Cárdenas Pena	12.468
					Cristian Ignacio 21.169.160-3
296	28/04/2023		7085075		Pago recibido prv 069191600-	154.651
					6 Bco Estado
					i munic. De pucón
297	04/04/2023		4217215		Pago Recibido Prv	431.705
					060805000-0 Bco Estado
					tesorería General De La
					Republica
298	04/04/2023		123840		Pago Recibido Tbk Tarjeta	121.503
					Crédito
299	17/04/2023		5050258		Pago Recibido Prv	151.196
					060805000-0 Bco Estado

Tabla 152 (página 103 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 153 (página 104 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
					tesorería General De La
					Republica
300	19/04/2023		5366837		Pago Recibido Prv	15.673
					060805000-0 Bco Estado
					Tesorería General De La
					Republica
301	20/04/2023		6033296		Pago Recibido Prv	34.621
					060805000-0 Bco Estado
					Tesorería General De La
					Republica
302	21/04/2023		6254089		Pago Recibido Prv	65.970
					060805000-0 Bco Estado
					Tesorería General De La
					Republica
303	02/05/2023		7271502		PAGO RECIBIDO PRV	62.450
					069071600-3 BCO ESTAD
					Munic. DE LA REINA
304	02/05/2023		282339011814		Transfer De Cárdenas Pena	12.468
					Cristian Ignacio 21.169.160-3
305	02/05/2023		282343023431		Transfer De Cárdenas Pena	12.468
					Cristian Ignacio 21.169.160-3
306	04/05/2023		9194396		PAGO RECIBIDO MISMO	31.225
					BCO PMS 069090300-8
					Munic. DE CHIMBARONGO
307	04/05/2023		---		Deposito Cheque/Documento	156.125
					Bci, Munic. Vitacura
308	05/05/2023		952509087		Abono Trans. Fondos	31.194
					Autoservicio Rut 76731085-4
					Comercializadora Nelson
					Chia Assadi Eirl
309	08/05/2023		7703817		Pago Recibido Prv	31.194
					069120200-3 Bco Estado
					I Munic De Empedrado
310	08/05/2023		7691700		Pago Recibido Prv	59.237
					060805000-0 Bco Estado
					Tesoreria General De La
					Republica
311	09/05/2023		81439008981		Transfer De Lobo Chailan	31.179
					Oscar Andres Prop
					12.599.534-9
312	09/05/2023		4031905		Pago Recibido Prv	8.934.532
					070360100-6 Scotiaban, Achs
313	10/05/2023		7926357		PAGO RECIBIDO PRV	218.575
					069040200-9 BCO ESTADO
					Munic. DE LA HIGUERA
314	11/05/2023		788773886		Abono Terceros 13844930-0	31.537
					Rodrigo Javier Gutierrez Meza
315	12/05/2023		110002804310		Transfer De Emilio Toro	31.537
					Burgos 5.491.368-0

Tabla 154 (página 104 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 155 (página 105 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
316	12/05/2023		111632078687		Transfer De Contreras	31.537
					Huenchuleo Allison J
					16.918.890-4
317	12/05/2023		111735060673		Transfer De Campos Vicencio	31.574
					Camila Estefan 17.469.530-K
318	12/05/2023		110005877500		Transfer De Socrates	31.537
					Emmanuel Bailey Bell
					26.499.214-1
319	12/05/2023		121126071437		Transfer De Urbina Cortez	31.537
					Jessica Fabiola 15.572.688-1
320	12/05/2023		1039459982		Transfer De Ingenieria Accion	31.537
					Sustentable 77.131.014-1
321	15/05/2023		---		Transfer De Sanchez Galaz	31.537
					Jorge Hector 12.288.850-9
322	15/05/2023		458395407		Transfer De Cristian Rodrigo	31.537
					Carmona Agu 15.494.146-0
323	16/05/2023		9969851		PAGO RECIBIDO MISMO	124.776
					BCO PMS 069071100-1
					Munic. DE PUDAHUEL
324	16/05/2023		791455787		Abono Terceros 12771111-9	12.615
					Alejandra Andrea Perez Toro
325	17/05/2023		9023447		PAGO RECIBIDO MISMO	155.753
					BCO PMS 069070500-1
					Munic. DE ÑUÑOA
326	17/05/2023		7861551		PAGO RECIBIDO EDJ	62.388
					069010100-9 BCO
					SANTANDER Munic. DE
					ARICA
327	17/05/2023		171139065075		Transfer De Puebla Cardoza	63.074
					Franco Andrés 16.990.016-7
328	17/05/2023		---		Deposito Cheque/Documento	156.125
					Otros Bancos, Munic. Lo
					Espejo
329	18/05/2023		171700022935		Transfer De Santibáñez	31.537
					Ponce Rodrigo Ignacio
					18.706.630-1
330	18/05/2023		9195638		PAGO RECIBIDO MISMO	36.071
					BCO PMS 069070500-1
					Munic. DE ÑUÑOA
331	18/05/2023		9193073		PAGO RECIBIDO MISMO	31.194
					BCO PMS 069090300-8
					Munic. DE CHIMBARONGO
332	18/05/2023		9320900		PAGO RECIBIDO PRV	31.225
					069140800-0 BCO ESTADO
					Munic. DE SAN NICOLÁS
333	18/05/2023		792290194		Abono Terceros 06882616-0	31.537
					Eleonora Del Carmen Cortes
					Riveros

Tabla 156 (página 105 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 157 (página 106 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
334	19/05/2023		8476910		Pago Recibido Div 21548205	935
					Dcv Registros S.A.
					96.964.310-3
335	19/05/2023		1043401517		Transfer De Pablo Andres	31.537
					Gonzalez Valenzuela
					14.050.740-7
336	23/05/2023		221839080597		Transfer De Castro Saavedra	31.537
					Clara Jeannett 9.000.299-6
337	24/05/2023		72296		PAGO RECIBIDO PRV	93.675
					069050200-3 BCO ESTADO
					Munic. DE CABILDO
338	25/05/2023		241701073354		Transfer De Rios Suarez	12.615
					Patrocinio Pablo 6.444.959-1
339	26/05/2023		8693291		Pago Recibido Div 21585216	2.408
					Dcv Registros S.A.
					96.964.310-3
340	29/05/2023		261628061579		Transfer De Ilustre Munic.	124.900
					Colbun
341	29/05/2023		9828460		Pago Recibido Mismo Bco	123.670
					Pms 069072100-7
					Munic De Puente Alto
342	29/05/2023		110110376720		Transfer De Ivanna Soledad	100
					Reyes Pinilla 17.233.021-5
343	29/05/2023		1048259805		Transfer De Rodolfo Andres	47.305
					Hurtado Hernández
					26.463.010-K
344	30/05/2023		110119212730		Transfer De Fernanda Beatriz	31.537
					Martinez Burgos 19.461.675-9
345	30/05/2023		668695		Pago Recibido Prv	6.245
					069141500-7 Bco Estado
					I Munic De Yungay
346	31/05/2023		9996464		PAGO RECIBIDO MISMO	249.552
					BCO PMS 069071500-7
					Munic. DE COLINA
347	05/05/2023		7539343		PAGO RECIBIDO PRV	15.906
					060805000-0 BCO ESTADO
					$1.975.936, Se Rebaja
					Traspaso N° N°1345 Por
					$1.960.030.-
348	11/05/2023		7996165		PAGO RECIBIDO PRV	66.564
					060805000-0 BCO ESTADO
					$932.274, Se Rebaja
					Traspaso N°
					N°1345 Por $865.710.-
349	17/05/2023		9092745		PAGO RECIBIDO PRV	16.065
					060805000-0 BCO ESTADO
					$4.564.005, Se Rebaja Los
					Siguientes Traspasos N°1348
					Por $3.025.303 Y Por

Tabla 158 (página 106 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 159 (página 107 · 49 filas)

#		Fecha		N° documento	Detalle informado en cartola bancaria		Monto ($)
						069140600-8 BCO ESTADO
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
					$834.629, Traspaso N°1349 Por $688.008.-
350	18/05/2023		9227810			PAGO RECIBIDO PRV	124.431
						060805000-0 BCO ESTADO
						$1.842.716, Se Rebaja
						Traspaso N° N°1369
						Por $1.718.285.-
351	29/05/2023		568253			PAGO RECIBIDO PRV	18.122
						060805000-0 BCO ESTADO
						$1.034.477, Se Rebaja
						Traspaso N° N°1441
						Por $1.016.355.-
352	01/06/2023		992495			PAGO RECIBIDO PRV	657.048
						Munic. DE ÑIQUÉN
353	02/06/2023		1087501			PAGO RECIBIDO PRV	162.214
						069071600-3 BCO ESTADO
						Munic. DE TILTIL
354	02/06/2023		1087638			PAGO RECIBIDO PRV	62.450
						069080800-5 BCO ESTADO
						Munic. DE LAS CABRAS
355	02/06/2023		110186430650			Transfer De Sarah Marie	47.305
						Christense 27.989.066-3
356	05/06/2023		9342071			PAGO RECIBIDO MISMO	2.687.215
						BCO PMS 069071500-7
						Munic. DE COLINA
357	05/06/2023		919001614			Abono Trans. Fondos	311.940
						Autoservicio Rut 69254000-K
						Munic. De Peñalolén
358		05/06/2023				Deposito En Efectivo Por Caja		94.610
359		07/06/2023				Deposito En Efectivo Por Caja		63.263
360	07/06/2023		919001614			Abono Trans. Fondos	189.222
						Autoservicio Rut 69254000-K
						Munic. De Peñalolén
361	08/06/2023		469710569			Transfer De Duran Soto	63.263
						Edmundo Felipe 16.316.060-9
362	08/06/2023		110250244410			Transfer De Tres Puntas Spa	60.223
						76.988.937-K
363	08/06/2023		71631044401			Transfer De Montecino Gálvez	63.263
						Karen Andrea 19.547.044-8
364	08/06/2023		802800978			Abono Terceros 15763990-0	63.263
						Álvaro Humberto Castro Lara
365	08/06/2023		110256338770			Transfer De Acuña Nuñez	63.263
						Rodrigo Virgilio 7.474.204-1
366	08/06/2023		81323087348			Transfer De Lazo González	63.263
						Carlos Alberto
						12.852.442-8

Tabla 160 (página 107 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 161 (página 107 · 1 filas)

$834.629, Traspaso N°1349
Por $688.008.-

Tabla 162 (página 108 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
367	08/06/2023		110259637360		Transfer De Carmen Andrea	63.263
					Ramos Bugüeño 17.363.542-
					7
368	08/06/2023		81352034167		Transfer De Espinoza	63.263
					Huenchullan Washington
					15.562.508-2
369	09/06/2023		230608563374		Transfer De Guasch Pinto	63.263
					Pablo Andres 17.938.778-6
370	09/06/2023		91132075942		Transfer De Astorga Olivares	63.263
					Pamela Stefania 15.977.515-
					1
371	13/06/2023		472088119		Transfer De Tapia Mendoza	63.263
					Juan Carlos 10.130.997-5
372		13/06/2023			Deposito En Efectivo Por Caja		63.263
373	14/06/2023		110308048140		Transfer De Viviana Nelly	31.631
					Ossa Rodríguez 11.490.970-
					K
374	14/06/2023		9913322		PAGO RECIBIDO MISMO	94.611
					BCO PMS 069071500-7
					Munic. DE COLINA
375	14/06/2023		6571338		PAGO RECIBIDO PRV	93.582
					069220200-7 BCO
					SANTANDER Munic. DE
					PUERTO VARAS
376	14/06/2023		140948077993		Transfer De Canales Bravo	63.263
					Barbara Antonia 19.878.866-
					K
377	14/06/2023		110314529870		Transfer De Ingeniería,	47.447
					Mantenimiento Y Montaje De
					Sistemas Eléctricos Industria
					76.986.711-2
378	14/06/2023		110314513940		Transfer De Ingeniería,	47.447
					Mantenimiento Y Montaje De
					Sistemas Eléctricos Industria
					76.986.711-2
379	15/06/2023		141545051148		Transfer De Ibarra González	18.980
					José Heraldo 19.385.302-1
380	15/06/2023		9037499		PAGO RECIBIDO MISMO	31.537
					BCO PMS 069010300-1
					Munic. DE IQUIQUE
381	15/06/2023		230615576610		Transfer De Espinoza Correa	37.960
					Maria Eliana G 5.115.890-3
382		15/06/2023			Deposito En Efectivo Por Caja		63.500
383	15/06/2023		151312026114		Transfer De Menares Ramos	12.652
					Elizabeth Solange
					14.007.722-4
384	16/06/2023		231664586041		Transfer De Tesorero Munic.	281.025
					Concepción

Tabla 163 (página 108 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 164 (página 109 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
385	16/06/2023		6764522		PAGO RECIBIDO PRV	164.170
					069140500-1 BCO
					SANTANDER Munic. DE
					SAN CARLOS
386	16/06/2023		2314807		PAGO RECIBIDO PRV	31.225
					069100700-6 BCO ESTADO
					Munic. DE VICHUQUÉN
387	16/06/2023		110335482010		Transfer De Gabriel Fabian	31.631
					Honores Rivera 17.363.902-3
388	19/06/2023		1060637247		Transfer De Yazmin Mercedes	63.263
					Balboa Rojas 6.295.405-1
389	19/06/2023		2530646		PAGO RECIBIDO PRV	16.898
					069130200-8 BCO ESTADO
					Munic. DE VILLA ALEGRE
390	19/06/2023		2528294		PAGO RECIBIDO PRV	63.263
					069040500-8 BCO ESTADO
					Munic. DE VICUÑA
391	19/06/2023		110354834440		Transfer De Javiera Del Pilar	63.263
					Venegas González
					17.548.349-7
392	19/06/2023		2546131		PAGO RECIBIDO PRV	31.225
					069200400-0 BCO ESTADO
					Munic. DE MARIQUINA
393	19/06/2023		191009060670		Transfer De Soloaga Valdes	47.447
					Alex Fernando 17.823.683-0
394	19/06/2023		191108082734		Transfer De Correa Robles	63.263
					Bastián Matías 17.600.508-4
395	19/06/2023		110367571080		Transfer De José Luis Araujo	63.263
					Matsen 12.004.840-6
396	19/06/2023		110367591320		Transfer De Jean Paul Delisle	237.235
					Escudero 10.344.634-1
397	19/06/2023		230619236097		Transfer De Flores Elizondo	63.263
					Álvaro Enrique 16.519.217-6
398	19/06/2023		191327007791		Transfer De Jer Lucero Axel	126.526
					Volker 13.052.748-5
399	20/06/2023		191539098404		Transfer De Monasterio	63.262
					Ossandon Dafne Stefanie
					16.386.778-8
400	20/06/2023		110372534490		Transfer De Virgilio Medina	63.263
					Leiva 14.674.407-9
401	20/06/2023		200452085947		Transfer De Fernández Leiva	63.263
					Ángel Ricardo 20.200.748-1
402	20/06/2023		231712498551		Transfer De Francesca	63.263
					Alejandra Paredes Concha
					16.008.940-7
403	20/06/2023		110381821560		Transfer De Eduardo	63.263
					Alejandro Rozas Muñoz
					13.952.104-8

Tabla 165 (página 109 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 166 (página 110 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
404	22/06/2023		110386619650		Transfer De Nelda Francisca	63.263
					Cerpa Cervantes 13.233.037-
					9
405	22/06/2023		9088660		PAGO RECIBIDO MISMO	241.728
					BCO PMS 069071500-7
					Munic. DE COLINA
406	22/06/2023		2891777		PAGO RECIBIDO PRV	219.387
					069040200-9 BCO ESTADO
					Munic. DE LA HIGUERA
407	22/06/2023		202321069715		Transfer De Lastra Leiva	63.263
					Maria Jose 17.008.234-6
408	22/06/2023		110399145180		Transfer De Juan Miguel	47.447
					Yáñez Veloso 18.405.404-3
409	22/06/2023		220233045550		Transfer De Ilabaca Paschen	63.063
					Valentina Paz 18.392.736-1
410	22/06/2023		475907347		Transfer De Ricardo Alfonso	63.263
					Fernandez Osses
					17.818.411-3
411	22/06/2023		221146008971		Transfer De Bolados	63.263
					Fernández Luis
					Enrique16.249.567-4
412	22/06/2023		221244052621		Transfer De Irribarren Parra	12.652
					Clara Patricia 7.389.735-1
413	23/06/2023		1063552034		Transfer De Dino Peregrino	63.263
					Arteaga Bottoni 14.750.957-K
414	23/06/2023		222320062275		Transfer De Santillan	63.263
					Arrascue Alicia De La Piedad
					22.495.706-8
415	27/06/2023		110417967300		Transfer De Ricotti Velásquez	63.263
					Paola Patricio Alejandra
					10.857.843-2
416	27/06/2023		231952040349		Transfer De Chandia Millapan	30.844
					Paula Solange 15.432.303-1
417	27/06/2023		3293041		PAGO RECIBIDO PRV	103.547
					069061600-9 BCO ESTADO
					Munic. DE ALGARROBO
418	27/06/2023		3260166		Pago Recibido Prv	464.721
					060805000-0 Bco Estado
					Tesoreria General De La
					Republica
419	28/06/2023		110451953520		Transfer De Weekend Spa	63.074
					76.809.163-3
420	28/06/2023		1065686421		Transfer De Margarita	63.263
					Alexandra Ibáñez González
					9.454.685-0
421	28/06/2023		1065916535		Transfer De Sergio Gustavo	47.305
					Villarroel Mattar 16.182.953-6
422	28/06/2023		1066054103		Transfer De Byron Alexander	70.958
					Avalos Arteaga 21.190.372-4

Tabla 167 (página 110 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 168 (página 111 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
423	29/06/2023		110471208780		Transfer De Maria Jose Hevia	63.263
					Varela 14.120.287-1
424	30/06/2023		291448082729		Transfer De Rojas Arenas	47.305
					Maria Isabel 12.177.832-7
425	30/06/2023		918818218		Abono Trans. Fondos	47.305
					Autoservicio Rut 78887880-K
					Ecokorp Limitada Productos
					Químicos
426	03/07/2023		9760726		PAGO RECIBIDO MISMO	63.074
					BCO PMS 069071100-1
					Munic. DE PUDAHUEL
427	03/07/2023		31014005869		Transfer De Cid Muñoz	31.631
					Marcela Edith 11.155.522-2
428	04/07/2023		1000000		Deposito Cheque/Documento	638.346
					Bci, Munic. Conchali
429	05/07/2023		7982339		PAGO RECIBIDO PRV	136.723
					069220200-7 BCO
					SANTANDER Munic. DE
					PUERTO VARAS
430	05/07/2023		4180759		PAGO RECIBIDO PRV	31.225
					069061600-9 BCO ESTADO
					Munic. DE ALGARROBO
431	06/07/2023		231876520021		Transfer De Paulina Andrea	63.263
					Casajuana Sepulveda
					15.340.930-7
432	07/07/2023		5424929		Pago Recibido Prv	9.967.338
					070360100-6 Scotiaban, Achs
433	07/07/2023		816601144		Abono Terceros 9.532.789-3	47.945
					Mario Fernando Farias
					Kyriakou
434	11/07/2023		101643094672		TRANSFER DE I Munic. DE	31.194
					CATEMU 69.050.900-8
435	11/07/2023		9231577		PAGO RECIBIDO MISMO	156.565
					BCO PMS 69.070.500-1
					Munic. DE ÑUÑOA
436	12/07/2023		919001614		Abono Trans. Fondos	126.528
					Autoservicio Rut 69254000-K
					Munic. De Peñalolén
437	13/07/2023		5352373		PAGO RECIBIDO EDJ	31.632
					069010100-9 BCO
					SANTANDER Munic. DE
					ARICA
438	14/07/2023		9513498		PAGO RECIBIDO MISMO	63.263
					BCO PMS 069071100-1
					Munic. DE PUDAHUEL
439	17/07/2023		5162478		PAGO RECIBIDO PRV	155.970
					069130500-7 BCO ESTADO
					Munic. DE COLBÚN

Tabla 169 (página 111 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 170 (página 112 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
440	17/07/2023		138686398		Transfer De Comunicación Y	57.253
					Telefonía Rural S.A
					96.756.060-K
441	18/07/2023		231982167051		Transfer De Tesorero Munic.	62.388
					Concepción
442	18/07/2023		9608866		PAGO RECIBIDO MISMO	6.327
					BCO PMS 069072900-8
					Munic. DE MELIPILLA
443	18/07/2023		5300487		Pago Recibido Prv	191.891
					060901000-2 Bco Estado
					Ministerio De Educación
					Subsecretaria
444	18/07/2023		1000000		Deposito Cheque/Documento	124.900
					Bci, Munic. Conchali
445		20/07/2023		---	Deposito En Efectivo Por Caja		1.029.712
446	21/07/2023		110726472180		Transfer De Maritza Alejandra	185.730
					Pelz Von Rul 10.845.786-4
447	21/07/2023		9891811		PAGO RECIBIDO MISMO	12.478
					BCO PMS 069090300-8
					Munic. DE CHIMBARONGO
448	21/07/2023		211021007036		Transfer De Perez Leiva	44.653
					Antonio Michael 14.730.245-2
449	24/07/2023		6170174		PAGO RECIBIDO PRV	31.537
					069140800-0 BCO ESTADO
					Munic. DE SAN NICOLÁS
450	25/07/2023		110769455940		Transfer De Nataly Paz	52.463
					Barrientos 13.434.333-8
451	25/07/2023		6236938		PAGO RECIBIDO PRV	32.490
					069061600-9 BCO ESTADO
					Munic. DE ALGARROBO
452	25/07/2023		230725573503		Transfer De Solis Acuna	47.305
					Pablo Rafael 13.459.145-5
453	25/07/2023		30787		PAGO RECIBIDO PRV	118.581
					069060900-2 BANCO ITAU
					Munic. DE VALPARAISO
454	26/07/2023		230726753877		Transfer De Sociedad Medica	1
					Los Fresnos Spa 76.116.095-
					8
455	26/07/2023		1113837071		Transfer De Soluciones	84.000
					Integrales Digitales
					76.423.376-K
456	26/07/2023		232076712801		TRANSFER DE Munic. DE	37.384
					LA SERENA 69.040.100-2
457	26/07/2023		232076713131		TRANSFER DE Munic. DE	220.147
					LA SERENA 69.040.100-2
458	27/07/2023		6112125		Pago Recibido Prv	189.978
					077261280-K Bco Santander
					Falabella Retail S.A

Tabla 171 (página 112 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 172 (página 113 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
459	27/07/2023		1083616508		Transfer De Ilustre Munic.	187.350
					Pedro Aguirre Cerda
460	28/07/2023		39773		Transfer De Banco Consorcio	84.000
					76.693.452-8
461	28/07/2023		39792		Transfer De Banco Consorcio	84.000
					76.693.452-8
462	28/07/2023		9380668		PAGO RECIBIDO MISMO	63.264
					BCO PMS 069070500-1
					Munic. DE ÑUÑOA
463	28/07/2023		5661286		Pago Recibido Prv	461.604
					076526382-4 Banco Bice
					Inmobiliaria Alto Miramar Spa
464	28/07/2023		812		PAGO RECIBIDO PRV	181.893
					069255200-8 BANCO ITAU
					Munic. DE LO BARNECHEA
465	28/07/2023		42141		Transfer De Banco Consorcio	84.000
					76.693.452-8
466	28/07/2023		918015093		Abono Trans. Fondos	84.000
					Autoservicio Rut 96501840-9
					Pelp Internacional S A
467	31/07/2023		9453785		PAGO RECIBIDO MISMO	31.630
					BCO PMS 069071500-7
					Munic. DE COLINA
468	31/07/2023		281741099790		Transfer De Contaex Spa	84.000
					76.545.018-7
469	31/07/2023		281741099789		Transfer De Contaex Spa	311.702
					76.545.018-7
470	31/07/2023		232102886841		Transfer De Productos	67.307
					Personalizados Limitada
					76.293.154-0
471	31/07/2023		230731785300		Transfer De Ingeniería Y	1.128.598
					Generación S.A 76.188.950-8
472	31/07/2023		1086227062		Transfer De Asecon Spa	7.000.000
					76.978.668-6
473	31/07/2023		1086226970		Transfer De Asecon Spa	7.000.000
					76.978.668-6
474	31/07/2023		1086226830		Transfer De Asecon Spa	1.761.467
					76.978.668-6
475	01/08/2023		946177175		Abono Trans. Fondos	84.000
					Autoservicio Rut 77055785-2
					Scanno Spa
476	01/08/2023		946177175		Abono Trans. Fondos	84.000
					Autoservicio Rut 77055785-2
					Scanno Spa
477	01/08/2023		11217023871		Transfer De Martínez Gallego	1.680
					Valery 23.286.692-6
478	02/08/2023		828179860		Abono Terceros 15920835-4	142.200
					Nicolas Guillermo Lopez
					Reinoso

Tabla 173 (página 113 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 174 (página 114 · 52 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
479	07/08/2023		232199902581		Transfer De Romina Denisse	63.326
					Salinas Rios 16.931.874-3
480	08/08/2023		7432141		PAGO RECIBIDO PRV	12.652
					069071600-3 BCO ESTADO
					Munic. DE TILTIL
481	10/08/2023		6149168		Pago Recibido Prv	657.520
					099507130-4 Scotiabank
					Nephrocare Chile
482	10/08/2023		1093595934		Transfer De Ilustre Munic.	66.356
					Pedro Aguirre Cerda
483	11/08/2023		9098211		PAGO RECIBIDO MISMO	12.549
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
484	11/08/2023		9097712		PAGO RECIBIDO MISMO	3.038
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
485	11/08/2023		9098285		PAGO RECIBIDO MISMO	5.832
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
486	11/08/2023		9124894		PAGO RECIBIDO MISMO	5.952
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
487	11/08/2023		9098540		PAGO RECIBIDO MISMO	3.303
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
488	14/08/2023		111507041340		Transfer De Gonzalez Zarate	63.199
					Luis Fernando 16.253.163-8
489	14/08/2023		9372142		PAGO RECIBIDO MISMO	90.987
					BCO PMS 069072900-8
					Munic. DE MELIPILLA
490	14/08/2023				Deposito Cheque/Documento	126.652
					Bci, Munic. Vitacura
491	14/08/2023		501332059		Transfer De Francisca Javiera	1.000
					Quevedo Saavedra
					17.268.162-K
492	16/08/2023		9451688		PAGO RECIBIDO MISMO	63.326
					BCO PMS 069070500-1
					Munic. DE ÑUÑOA
493	18/08/2023		111076618020		Transfer De Fabiola Andrea	47.400
					Lancellotti Pallares
					13.009.509-7
494	21/08/2023		1099295696		Transfer De Comercial	47.400
					Marisela Fernanda Ca
					77.686.149-9

Tabla 175 (página 114 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 176 (página 115 · 50 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
495	21/08/2023		141862871		Transfer De Carlos Manuel	1
					Carmona Gallo 6.229.592-9
496	22/08/2023		8824340		PAGO RECIBIDO PRV	32.970
					069061600-9 BCO ESTADO
					Munic. DE ALGARROBO
497	22/08/2023		232342811001		TRANSFER DE I Munic. DE	50.310
					LA SERENA 69.040.100-2
498	22/08/2023		1099991886		Transfer De Mcg Auditores	69.990
					Consultores Spa 76.642.280-
					2
499	25/08/2023		9889150		PAGO RECIBIDO MISMO	10.457
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
500	25/08/2023		9854555		PAGO RECIBIDO MISMO	17.089
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
501	25/08/2023		9854232		PAGO RECIBIDO MISMO	99.448
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
502	25/08/2023		9889388		PAGO RECIBIDO MISMO	24.459
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
503	25/08/2023		9889189		PAGO RECIBIDO MISMO	125.055
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
504	25/08/2023		9889225		PAGO RECIBIDO MISMO	68.517
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
505	29/08/2023		111184602260		Transfer De Francesca	44.239
					Geraldine Cossio Cepeda
					15.924.412-1
506	29/08/2023		9194754		PAGO RECIBIDO MISMO	302.232
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
507	29/08/2023		9423780		PAGO RECIBIDO PRV	268.295
					069191600-6 BCO ESTADO
					Munic. DE PUCON
508	29/08/2023		9510159		PAGO RECIBIDO PRV	31.537
					069130500-7 BCO ESTADO
					Munic. DE COLBÚN

Tabla 177 (página 115 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 178 (página 116 · 50 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
509	29/08/2023		232410236011		Transfer De Jonathan Jesus	10
					Bustamante Escobar
					16.094.298-3
510	29/08/2023		1000000		Deposito Cheque/Documento	258.767
					Bci, Munic. Conchali
511	30/08/2023		9295252		PAGO RECIBIDO MISMO	37.947
					BCO PMS 069071500-7
					Munic. DE COLINA
512	30/08/2023		9295450		PAGO RECIBIDO MISMO	189.411
					BCO PMS 069071500-7
					Munic. DE COLINA
513	30/08/2023		111205450410		Transfer De Alnido Spa	414.943
					77.393.729-K
514	30/08/2023		508179534		Transfer De Leonor De Las	1
					Rosas 11.288.581-1
515	31/08/2023		9433590		PAGO RECIBIDO MISMO	31.663
					BCO PMS 069071500-7
					Munic. DE COLINA
516	31/08/2023		232432213761		Transfer De Nicolas Pastene	31.599
					Alvarado 20.109.532-8
517	01/09/2023		9525516		Pago Recibido Mismo Bco	403.520
					Pms 096928530-4 Comercial
					Automotriz S.A.
518	01/09/2023		1105918216		Transfer De Raul Alejandro	1.000
					Segovia Airaudo 8.459.054-1
519	04/09/2023		935234351		Abono Trans. Fondos	85.680
					Autoservicio Rut 76214557-K
					Sociedad De Inversiones
					Velehuen Ltda
520	05/09/2023		844634943		Abono Terceros 9.412.928-1	85.680
					Gonzalo Andrés Ramirez
					Schaub
521	05/09/2023		844637511		Abono Terceros 9.412.928-1	85.680
					Gonzalo Andrés Ramirez
					Schaub
522	05/09/2023		9644767		PAGO RECIBIDO MISMO	23.823
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
523	05/09/2023		9640954		PAGO RECIBIDO MISMO	25.186
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL
524	05/09/2023		9644823		PAGO RECIBIDO MISMO	58.010
					BCO PMS 069254300-9
					Munic. DE ESTACION
					CENTRAL

Tabla 179 (página 116 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 180 (página 117 · 49 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
525	07/09/2023		476998		PAGO RECIBIDO PRV	12.664
					069071600-3 BCO ESTADO
					Munic. DE TILTIL
526	07/09/2023				Deposito Cheque/Documento	91.913
					Bci, Munic. Graneros
527	07/09/2023		71301079064		Transfer De Vera Parra	47.400
					Falonne Alexandra
					17.628.330-0
528	08/09/2023		6799299		Pago Recibido Prv	165.263
					070360100-6 Scotiaban, Achs
529	11/09/2023		5920497		Pago Recibido Sb2	18.042.496
					096572800-7 Bco Santander
					Isapre Banmedica
530	11/09/2023		5914647		Pago Recibido Sb2	5.244.059
					096502530-8 Bco Santander
					Isapre Vida Tres
531	11/09/2023		5920768		Pago Recibido Te1	3.448.863
					096572800-7 Bco Santander
					Isapre Banmedica
532	11/09/2023				Deposito Cheque/Documento	59.413
					Otros Bancos, Corporacion
					Privada De Desarrollo Del
					Deporte Amateur
533	12/09/2023		9060169		Pago Recibido Mismo Bco	2.332.162
					Pms 069254300-9
534	12/09/2023		9059686		Pago Recibido Mismo Bco	43.019
					Pms 069254300-9
535	13/09/2023		9190181		Pago Recibido Mismo Bco	31.665
					Pms 069071500-7
536	13/09/2023		849069312		Abono Terceros 13544473-1	63.452
					K.Correa Gonza
537		15/09/2023		230914801504	Transfer De O. Cortez Muno		63.452
538	20/09/2023		6609743		Pago Recibido Prv	337.359
					069220200-7 Bco Santa
539	21/09/2023		9627976		Pago Recibido Mismo Bco	151.838
					Pms 069170100-K
540	22/09/2023		9832276		Pago Recibido Mismo Bco	6.320
					Pms 069072900-8
541		25/09/2023		221430003651	Transfer De Vera Araneda		63.452
542		26/09/2023		232685446231	Transfer De I.Rodriguez S		44.460
543		26/09/2023		252004081366	Transfer De R.Munoz Araya		31.726
544		26/09/2023		1121684010	Transfer De Global Group		81.075
545		26/09/2023		1121699312	Transfer De J.Acuna Miere		63.452
546	27/09/2023		1121719405		Transfer De Ilustre Munic.	31.600
					Arica
547		27/09/2023		111550439030	Transfer De Cristobal And		63.452

Tabla 181 (página 117 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 182 (página 118 · 50 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
548	27/09/2023		928991711		Abono Trans. Fondos	1.069.694
					Autoservicio Rut 76519250-1
					Impakto S.A.
549		28/09/2023		111565599620	Transfer De Stefano Pigli		234.219
550	29/09/2023		2950402		Pago Recibido Prv	11.586
					071235700-2 Bco Estado,
					Isapre Fund De Salud
					Trabajadores Banco Del
					Estado De Chile
551		02/10/2023			Deposito En Efectivo Por Caja		31.726
552	03/10/2023		9420376		Pago Recibido Mismo Bco	91.364
					Pms 069071400-0, Munic.
					Lampa
553		03/10/2023		1126798924	Transfer De M.Mendoza Cac		194.438
554	05/10/2023		9589587		Pago Recibido Mismo Bco	31.600
					Pms 069071500-7
555		05/10/2023		1128709197	Transfer De L.Apparcel Co		127.030
556	06/10/2023		1649725		PAGO RECIBIDO PRV	5.483.759
					076036978-0 BANCO SEC,
					Inversiones E Inmobiliaria Los
					Castaños S.A.
557	10/10/2023		7835851		Pago Recibido Sb2	271.738
					096572800-7 Bco Santa
558	10/10/2023		231010778375		Transfer De Asociación	5.000.000
					Chilena Seguridad Achs
559	10/10/2023		231010778406		Transfer De Asociación	2.743.225
					Chilena Seguridad Achs
560	10/10/2023		231010778401		Transfer De Asociación	5.000.000
					Chilena Seguridad Achs
561	11/10/2023		9820127		Pago Recibido Mismo Bco	25.161
					Pms 069254300-9
562	12/10/2023		919001614		Abono Trans. Fondos	63.452
					Autoservicio Rut 69254000-K
563	13/10/2023		9145254		Pago Recibido Mismo Bco	12.640
					Pms 069061300-K
564		13/10/2023		1133543447	Transfer De Maderas Lifew		63.515
565		13/10/2023		1133543520	Transfer De Maderas Lifew		63.515
566	19/10/2023		9441464		Pago Recibido Mismo Bco	24.837
					Pms 069254300-9
567	20/10/2023		9573669		Pago Recibido Mismo Bco	31.726
					Pms 069072900-8
568	20/10/2023		9573694		Pago Recibido Mismo Bco	19.035
					Pms 069072900-8
569	20/10/2023		9573815		Pago Recibido Mismo Bco	634
					Pms 069072900-8
570	20/10/2023		5109879		Pago Recibido Prv	25.682.494
					060805000-0 Bco Estad

Tabla 183 (página 118 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 184 (página 119 · 50 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
571	23/10/2023		8501982		Pago Recibido Prv	1.324.837
					096936100-0 Bco Chile
572		23/10/2023		231006031607	Transfer De E.Nunez Cruz		47.589
573	24/10/2023		9711643		Pago Recibido Mismo Bco	219.692
					Pms 069070500-1
574	24/10/2023		9708111		Pago Recibido Mismo Bco	210.627
					Pms 069071500-7
575	24/10/2023		5334698		Pago Recibido Prv	90.084
					060805000-0 Bco Estad
576	31/10/2023		9082179		Pago Recibido Mismo Bco	727.868
					Pms 069090300-8
577	31/10/2023		8102345		Pago Recibido Otr 00000000	280.653
					Tes Municipa
578	31/10/2023		9111496		Pago Recibido Mismo Bco	6.345
					Pms 069071500-7
579		03/11/2023		1146216221	Transfer De San Sebastián		47.589
580	03/11/2023		9354210		Pago Recibido Mismo Bco	30.977
					Pms 069070500-1
581		03/11/2023		1146453112	Transfer De Zinc Industri		508.276
582	03/11/2023				Deposito Cheque/Documento	93.644
					Otros Bancos
583	08/11/2023		9520680		Pago Recibido Prv	53.429
					096936100-0 Bco Chile
584		08/11/2023		80908099177	Transfer De Sepúlveda Lop		63.960
585	09/11/2023		6671998		Pago Recibido Prv	31.758
					069190900-K Bco Estad
586	10/11/2023		6703571		Pago Recibido Sb2	2.407.538
					096572800-7 Bco Santa
587	13/11/2023		931013767		Abono Trans. Fondos	389.828
					Autoservicio Rut 69072500-2
588	14/11/2023		6975159		Pago Recibido Prv	37.947
					069254100-6 Bco Estad
589		15/11/2023		1154018329	Transfer De Ilustre Munic		31.753
590	15/11/2023		9028848		Pago Recibido Mismo Bco	635
					Pms 069072900-8
591	15/11/2023		9028808		Pago Recibido Mismo Bco	6.352
					Pms 069072900-8
592	15/11/2023		931013767		Abono Trans. Fondos	124.582
					Autoservicio Rut 69072500-2
593	16/11/2023		9108450		Pago Recibido Mismo Bco	496.817
					Pms 069072900-8
594	16/11/2023		8444673		Pago Recibido Prv	311.808
					069073200-9 Scotiaban
595	16/11/2023		7398782		Pago Recibido Prv	63.516
					069190400-8 Bco Estad
596	17/11/2023		9205055		Pago Recibido Mismo Bco	31.726
					Pms 069070500-1

Tabla 185 (página 119 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 186 (página 120 · 50 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
597	21/11/2023		931013767		Abono Trans. Fondos	1.133.573
					Autoservicio Rut 69072500-2
598	22/11/2023		931013767		Abono Trans. Fondos	535.447
					Autoservicio Rut 69072500-2
599	22/11/2023		8210878		Pago Recibido Prv	62.450
					069050800-1 Bco Estad
600	22/11/2023		8210894		Pago Recibido Prv	62.731
					069050800-1 Bco Estad
601	23/11/2023		8435869		Pago Recibido Prv	31.600
					069050800-1 Bco Estad
602	27/11/2023		9690782		Pago Recibido Mismo Bco	86.315
					Pms 069072100-7
603	27/11/2023		1739554		Pago Recibido Prv	1.279.571
					076071595-6 Banco Sec
604		27/11/2023		270834091411	Transfer De J.Valenzuela		63.960
605		27/11/2023		147934314	Transfer De Tomas Echavar		47.970
606		28/11/2023		271725070556	Transfer De I. Municipali		31.225
607		28/11/2023		1162343992	Transfer De Ciudad Empres		278.251
608		28/11/2023		1162344022	Transfer De Ciudad Empres		424.217
609		28/11/2023		1162343454	Transfer De Hispano Chile		278.251
610		28/11/2023		1162343419	Transfer De Hispano Chile		278.251
611	29/11/2023		8656005		Pago Recibido Otr 99999999	1.128.419
					Isapre Colme
612		29/11/2023		144210661	Transfer De Antártica Adm		278.251
613		30/11/2023		112344353000	Transfer De G.Azocar Loyo		500
614	30/11/2023		9962991		Pago Recibido Mismo Bco	52.766
					Pms 069070500-1
615		30/11/2023		112349997810	Transfer De Marjorie Esme		47.970
616	30/11/2023		888197284		Abono Terceros 13251248-5	47.960
					I.Cajas Rubio
617		30/11/2023		1163934879	Transfer De Proyecta Corp		1.473.879
618		30/11/2023		231130598347	Transfer De R.Dulon Ferna		63.960
619	02/11/2023		6091485		PAGO RECIBIDO PRV	52.209
					060805000-0 BCO ESTADO
					$1.885.638, Se Rebaja
					Traspaso N°2923 Por
					$1.833.429
620		01/12/2023		112372601210	Transfer De Jriquelme To		47.970
621	01/12/2023		9054989		Pago Recibido Mismo Bco	452.934
					Pms 069070500-1
622	01/12/2023		8032323		Pago Recibido Otr 99999999	1.721.453
					Isapre Colme
623	01/12/2023		9225792		Pago Recibido Prv	31.632
					069120300-K Bco Estad
624		01/12/2023		233359424441	Transfer De Tesorero Muni		94.611
625	04/12/2023		8539364		Pago Recibido Otr 99999999	664.582
					Isapre Colme

Tabla 187 (página 120 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 188 (página 121 · 51 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
626	04/12/2023		5164402		Pago Recibido Prv	31.632
					069220200-7 Bco Santa
627	04/12/2023		9315285		Pago Recibido Prv	114.100
					069190600-0 Bco Estad
628	04/12/2023		5164389		Pago Recibido Prv	36.859
					069220200-7 Bco Santa
629		04/12/2023		1167502374	Transfer De Catalina Igna		63.960
630		06/12/2023		231205044769	Transfer De Ilustre Munic		6.326
631	06/12/2023		8612503		Pago Recibido Otr 99999999	253.937
					Isapre Colme
632	06/12/2023		8905801		Pago Recibido Prv	878.800
					096856780-2 Scotiaban
633		06/12/2023		1169259894	Transfer De Patricio Andr		64.216
634		07/12/2023		112472308690	Transfer De Fosses Huert		48.162
635	07/12/2023		8696818		Pago Recibido Otr 99999999	60.207
					Isapre Colme
636	07/12/2023		7399270		Pago Recibido Otr 99999999	46.354
					Isapre Colme
637	07/12/2023		8693386		Pago Recibido Otr 99999999	25.246
					Isapre Colme
638	07/12/2023		8694457		Pago Recibido Otr 99999999	62.905
					Isapre Colme
639	07/12/2023		8695798		Pago Recibido Otr 99999999	51.318
					Isapre Colme
640	07/12/2023		8930104		Pago Recibido Sb2	194.191
					096856780-2 Scotiaban
641	07/12/2023		8930105		Pago Recibido Sb2	245.183
					096856780-2 Scotiaban
642	07/12/2023		8930103		Pago Recibido Sb2	1.064.684
					096856780-2 Scotiaban
643	07/12/2023		8930001		Pago Recibido Prv	1.118.473
					096856780-2 Scotiaban
644	11/12/2023		8770080		Pago Recibido Otr 99999999	114.846
					Isapre Colme
645	11/12/2023		9493113		Pago Recibido Mismo Bco	577.288
					Pms 096501450-0
646		11/12/2023		148899858	Transfer De Vherrera Man		64.216
647		11/12/2023		110722003618	Transfer De Ryanez Yanez		47.589
648	12/12/2023		5548156		Pago Recibido Prv	82.572
					069254800-0 Bco Santa
649	12/12/2023		8986997		Pago Recibido Prv	61.098
					096856780-2 Scotiaban
650	12/12/2023		5548095		Pago Recibido Prv	219.434
					069254800-0 Bco Santa
651	14/12/2023		9750368		Pago Recibido Mismo Bco	640
					Pms 069072900-8
652	14/12/2023		9750347		Pago Recibido Mismo Bco	12.792
					Pms 069072900-8

Tabla 189 (página 121 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 190 (página 122 · 50 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
653	14/12/2023		202320		Pago Recibido Prv	62.388
					069264700-9 Bco Estad
654	18/12/2023		6088771		Pago Recibido Prv	198.011
					069254800-0 Bco Santa
655		18/12/2023		523171160855	Transfer De Kcampos Saav		48.162
656	19/12/2023		7429727		Pago Recibido Otr 99999999	1.438.337
					Isapre Colme
657		19/12/2023		191148081360	Transfer De Ilustre Munic		22.658
658	20/12/2023		9318589		Pago Recibido Prv	512.390
					096856780-2 Scotiaban
659	21/12/2023		8254774		Pago Recibido Otr 99999999	1.622.330
					Isapre Colme
660	21/12/2023		8254307		Pago Recibido Otr 99999999	79.401
					Isapre Colme
661		21/12/2023		414719434730	Transfer De K.Campos Saav		48.162
662		21/12/2023		627176495338	Transfer De K.Campos Saav		48.162
663		21/12/2023		837686531504	Transfer De K.Campos Saav		48.162
664	22/12/2023		8332446		Pago Recibido Otr 99999999	115.996
					Isapre Colme
665	22/12/2023		8332994		Pago Recibido Otr 99999999	23.737
					Isapre Colme
666	22/12/2023		9358579		Pago Recibido Prv	90.411
					096856780-2 Scotiaban
667	22/12/2023		9388768		Pago Recibido Prv	4.017.784
					076271321-7 Scotiaban
668	22/12/2023		9388770		Pago Recibido Prv	1.151.295
					076271321-7 Scotiaban
669	22/12/2023		9388769		Pago Recibido Prv	192.103
					076271321-7 Scotiaban
670		22/12/2023		1180674757	Transfer De L.Retamal Fig		106.436
671		26/12/2023		1180848596	Transfer De Movimientos Y		940.074
672	26/12/2023		8439368		Pago Recibido Otr 99999999	28.973
					Isapre Colme
673	27/12/2023		8578280		Pago Recibido Otr 99999999	43.248
					Isapre Colme
674	27/12/2023		8577668		Pago Recibido Otr 99999999	34.730
					Isapre Colme
675	27/12/2023		9414724		Pago Recibido Prv	17.300
					096856780-2 Scotiaban
676		28/12/2023		500001114406	Transfer De Anita Maria F		1.354.914
677	28/12/2023		9474562		Pago Recibido Prv	1.842.692
					096856780-2 Scotiaban
678	28/12/2023		2037512		Pago Recibido Prv	30.977
					069130800-6 Bco Estad
679	28/12/2023				Deposito Cheque/Documento	140.703
					Bci
680		28/12/2023		996567947586	Transfer De G.Blanco Pera		162.160

Tabla 191 (página 122 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 192 (página 123 · 50 filas)

#		Fecha		N° documento		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
681		28/12/2023		76585700	Abono LBTR De 76585700-7		7.192.100
682		28/12/2023		1184230184	Transfer De Proyecta Corp		1.473.879
683		29/12/2023		25048734	Transfer De Conference Sa		335.150
684	29/12/2023		9810464		Pago Recibido Mismo Bco	31.195
					Pms 069072100-7
685	29/12/2023		9770411		Pago Recibido Mismo Bco	339.963
					Pms 096501450-0
686	29/12/2023		8924026		Pago Recibido Otr 99999999	412.890
					Isapre Colme
687	29/12/2023		8923699		Pago Recibido Otr 99999999	2.125.863
					Isapre Colme
688	29/12/2023		8922039		Pago Recibido Otr 99999999	78.305
					Isapre Colme
689	29/12/2023		8921368		Pago Recibido Otr 99999999	25.096
					Isapre Colme
690	29/12/2023		9865892		Pago Recibido Mismo Bco	44.772
					Pms 069071500-7
691	29/12/2023		9225964		Pago Recibido Prv	828.335
					076271321-7 Banco Con
692	29/12/2023		9225965		Pago Recibido Prv	1.082.562
					076271321-7 Banco Con
693	29/12/2023		7540631		Pago Recibido Prv	369.813
					076172285-9 Bco Chile
694	29/12/2023		7540634		Pago Recibido Prv	362.335
					076172285-9 Bco Chile
695	29/12/2023		2194151		Pago Recibido Prv	482.361
					061002000-3 Bco Estad
696	29/12/2023		7540627		Pago Recibido Prv	422.198
					076172285-9 Bco Chile
697	29/12/2023		7540650		Pago Recibido Prv	374.937
					076172285-9 Bco Chile
698	29/12/2023		7540652		Pago Recibido Prv	350.111
					076172285-9 Bco Chile
699	29/12/2023		7540637		Pago Recibido Prv	422.198
					076172285-9 Bco Chile
700	29/12/2023		7540646		Pago Recibido Prv	374.937
					076172285-9 Bco Chile
701	29/12/2023		2193148		Pago Recibido Prv	1.104.550
					061002000-3 Bco Estad
702	29/12/2023		2194096		Pago Recibido Prv	887.832
					061002000-3 Bco Estad
703	29/12/2023		9587445		Pago Recibido Prv	1.278.124
					096856780-2 Scotiaban
704	29/12/2023		2437872		Pago Recibido Prv	46.777
					069060100-1 Bco Estad
705	29/12/2023		162458		Pago Recibido Prv	1.189.253
					077324593-2 Banco Ita

Tabla 193 (página 123 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 194 (página 124 · 11 filas)

#		Fecha		N° documento	Detalle informado en cartola bancaria		Monto ($)
		depósito		informado en
		en cartola		cartola
		bancaria		bancaria
706	29/12/2023		910712771			Abono Trans. Fondos	1.070.440
						Autoservicio Rut 77117534-1
707		29/12/2023		61608000		Abono LBTR De 61608000-8		77.214.397
708		29/12/2023		61608000		Abono LBTR De 61608000-8		224.740.739
709		29/12/2023		61608000		Abono LBTR De 61608000-8		59.153.038
710		29/12/2023		61608000		Abono LBTR De 61608000-8		6.691.835
711	29/12/2023		61608000		Abono LBTR De 61608000-8		173.245.152
						TOTAL		841.349.821

Tabla 195 (página 124 · 1 filas)

Detalle informado en cartola
bancaria

Tabla 196 (página 125 · 40 filas)

#	Nombre de la cuenta corriente		Número de Cuenta Corriente		Fecha	Fecha Cierre	Estado en sistema SIAPER_CGR_
					apertura de la
					cuenta
					corriente
1		Municipalidad de	00-26729-5	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba _munic-
		Ingr y gastos
2		Municipalidad de	15-03968-0	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba- munic-
		Ing y gastos
3		Municipalidad de	15-03969-8	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba - munic
		- ing y gastos
4		Municipalidad de	15-03978-1	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba - munic
		- ing y gastos
5		Municipalidad de	15-04717-8	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba - munic
		- ing y gastos
6		Municipalidad de	15-05011-0	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba - munic
		- ing y gastos
7		Municipalidad de	15-03965-5	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba - munic
		- ing y gastos
8		Municipalidad de	15-03967-1	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba - educ -
		ing y gastos
9		Municipalidad de	15-05010-1	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba - educ -
		ing y gastos
10		Municipalidad de	15-03966-3	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba - salud-
		ing y gastos
11		Municipalidad de	15-039970-1	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba -
		municipal
12		Municipalidad de	15-05009-8	27/01/2014		-	Autorizada
		Huechuraba -
		municipal
13	Bienestar municipal		202646////2018	11/10/2018		-	Autorizada

Tabla 197 (página 125 · 2 filas)

Número de
Cuenta
Corriente

Tabla 198 (página 125 · 2 filas)

Estado en
sistema
SIAPER_CGR_

Tabla 199 (página 125 · 1 filas)

Nombre de la cuenta
corriente

Tabla 200 (página 126 · 5 filas)

14	Fondos programa pie		202646-/2018	11/10/2018	-	Autorizada
15		Cuentas	202646//2018	11/10/2018	-	Autorizada
		complementarias del
		área municipal
16	Programa mantenimiento		202646-2018	11/10/2018	-	Autorizada
17	Programa pro- retención		202646/2018	11/10/2018	-	Autorizada

Tabla 201 (página 126 · 1 filas)

Programa
mantenimiento

Tabla 202 (página 126 · 1 filas)

Programa pro-
retención

Tabla 203 (página 127 · 44 filas)

#			Numero de la cuenta corriente			Fecha	Fecha Cierre		Estado
						apertura de
						la cuenta
						corriente
1		Municipalidad de	09-62702-2		27/01/2014		-		Autorizada
		Huechuraba - ingr y gast
		bienestar
2		Municp.cuentas	35409000141		22/10/2018		-		Autorizada
		complementarias del área
		municipal
3		Municip. fondo a la gestión	35409000159		22/10/2018		-		Autorizada
		en seguridad ciudadana
4		Municip. convenio plan	35409000167		22/10/2018		-		Autorizada
		comunal de seguridad
		publica
5		municipal - pago de multas	35409000175		22/10/2018		-		Autorizada
		tag
6		Municip -para reparación	35409000183		22/10/2018		-		Autorizada
		escuela adelaida la fetra
7		Municipal - plan comuna	35409000019		22/10/2018		-		Autorizada
		segura (saldo)
8		Municip. ingresos y gastos	35409000027		22/10/2018		-		Autorizada
		municipalidad huechuraba
9		Municipal - bienestar	35409000035		22/10/2018		-		Autorizada
		municipal
10		Educación - fondos	35409000043		22/10/2018		-		Autorizada
		programa pie
11		Educ.fdo.de apoyo a la	35409000051		22/10/2018		-		Autorizada
		educ.publica municipal
		faep
12		Educación. programa	35409000060		22/10/2018		-		Autorizada
		mantenimientos
13		Educación - programa pro-	35409000078		22/10/2018		-		Autorizada
		retención
14		Educación - ingresos y	35409000094		22/10/2018		-		Autorizada
		gastos del area educación
15		Educación - ingresos y	35409000086		22/10/2018		-		Autorizada
		gastos ley sep
16		Salud - ingresos y gastos	35409000108		22/10/2018		-		Autorizada
		del área de salud
17		Salud - servicio de	35409000116		22/10/2018		-		Autorizada
		bienestar de salud
18		Programa familias unidas	35409000124		22/10/2018		-		Autorizada
		sistema lazos
	19	Cuenta disponible 2		35409000132		22/10/2018		-		Autorizada

Tabla 204 (página 127 · 2 filas)

Numero de la
cuenta
corriente

Tabla 205 (página 127 · 1 filas)

Nombre de la cuenta
corriente

Tabla 206 (página 127 · 1 filas)

Fecha
Cierre

Tabla 207 (página 128 · 3 filas)

Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITE	MATERIA DE LA OBSERVACIÓN	NIVEL DE COMPLEJIDAD	REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADAS
Numeral 1, del acápite I. Aspectos de Control Interno.	Sobre estructura orgánica	Compleja (C)	La entidad comunal deberá concretar y acreditar la formalización del reglamento N° 2/2021, sobre “Organización y funcionamiento interno de la Municipalidad de Huechuraba”, sumado a la actualización del organigrama de organización interna que mantiene publicado en su portal web, informando sobre aquello a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en un plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Numeral 2, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Ausencia de cantidades de las obras y del objeto licitado en el contrato a suma alzada “Construcción y Equipamiento Centro de Difusión Científica Comunal, Huechuraba”.	Compleja (C)	La entidad auditada deberá implementar una actividad de control que garantice el cumplimiento las exigencias que permitan ajustarse a la modalidad de propuesta a suma alzada, sus bases de licitación y reglamentos internos, en futuros procesos de contratación, medida que deberá acreditarse a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente informe.
Numeral 3, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Demora en la construcción, término y recepción definitiva de las obras de la Sede Social Las Bandurrias.	Compleja (C)	La entidad auditada deberá remitir los antecedentes que acrediten la certificación de la ejecución del proyecto de electricidad, agua potable y alcantarillado, y la recepción SERVIU de las veredas ejecutadas; el avance en la ejecución de las obras que no fueron realizadas en el contrato; y si corresponde, la recepción definitiva de la Sede Social Las Bandurrias, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR, en un plazo de 60 días hábiles contados desde la recepción del presente informe. En cuanto al sumario administrativo mencionado por la municipalidad en su respuesta, dicha entidad deberá remitir a la Unidad de Seguimiento de la División de Gobiernos Regionales y Municipalidades de esta Entidad de Control, el

Tabla 208 (página 129 · 4 filas)

Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITE	MATERIA DE LA OBSERVACIÓN	NIVEL DE COMPLEJIDAD	REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADAS
			acto de inicio de dicho procedimiento disciplinario, en un plazo de 15 días hábiles, contados desde la recepción de este informe final.
Numeral 4, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Falta de inicio de procedimiento de multas por atraso en la ejecución de las obras del contrato “Reposición Sede Social Las Bandurrias y Rediseño Área Verde”	Compleja (C)	La entidad auditada deberá implementar actividades de control que garanticen que los inspectores técnicos de obras fiscalicen el correcto y adecuado cumplimiento del plazo de término de las obras del contrato, siendo indispensable para ello que las solicitudes de aumento de plazo por parte de las empresas contratistas sean realizadas conforme se establece en los antecedentes de cada contratación y que las modificaciones se tramiten oportunamente. Implementación que se deberá acreditar a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente informe. En cuanto al sumario administrativo mencionado por la municipalidad en su respuesta, dicha entidad deberá remitir a la Unidad de Seguimiento de la División de Gobiernos Regionales y Municipalidades de esta Entidad de Control, el acto de inicio de dicho procedimiento disciplinario, en un plazo de 15 días hábiles, contados desde la recepción de este informe final.
Numeral 5, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Falta de sustento en la cantidad de días de aumento del plazo para la ejecución de las obras de los contratos auditados.	Compleja (C)	La entidad auditada deberá implementar actividades de control y/o actualizar sus procedimientos internos que garanticen que los inspectores técnicos de obras controlarán a través de una herramienta tipo carta Gantt que la cantidad de días solicitados por las empresas contratistas afectan el plazo de término de las obras y a su vez, contarán con una herramienta actualizada para velar por el correcto cumplimiento de los contratos según los nuevos plazos vigentes. Tal medida deberá acreditarse a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente informe.
Numeral 7.a, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Falta de control de calidad de las obras que se ejecutan en el contrato “Construcción	Compleja (C)	La Municipalidad de Huechuraba deberá remitir el pronunciamiento del calculista respecto a la RDI 66 y en caso de que este especialista determine la realización de acciones, deberá acreditar su ejecución. Lo anterior a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente

Tabla 209 (página 130 · 4 filas)

Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITE	MATERIA DE LA OBSERVACIÓN	NIVEL DE COMPLEJIDAD	REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADAS
	Centro Cultural de Huechuraba”		informe. El municipio también deberá implementar una actividad de control que garantice que los inspectores técnicos de obra efectúen un adecuado control de las exigencias técnicas estructurales de los contratos a su cargo, garantizando así la correcta ejecución de las obras y el cumplimiento de las exigencias establecidas en el contrato por parte de los contratistas, lo que deberá acreditarse a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente informe.
Numeral 7.b, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Falta de control de calidad de las obras que se ejecutan en el contrato “Reposición Sede Social Las Bandurrias y Rediseño Área Verde” (C)	Compleja (C)	El municipio deberá implementar una actividad de control que garantice que los inspectores técnicos de obra efectúen un adecuado control de las exigencias técnicas, a través de la documentación establecida en el contrato, tales como certificados, ensayos, informes, entre otros, garantizando así la correcta ejecución de las obras y el cumplimiento de las exigencias establecidas en el contrato por parte de los contratistas. Medida que deberá acreditarse a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente informe. En cuanto al sumario administrativo mencionado por la municipalidad en su respuesta, dicha entidad deberá remitir a la Unidad de Seguimiento de la División de Gobiernos Regionales y Municipalidades de esta Entidad de Control, el acto de inicio de dicho procedimiento disciplinario, en un plazo de 15 días hábiles, contados desde la recepción de este informe final.
9.a, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Contrato “Construcción Centro Cultural de Huechuraba”, ID 2793-7-LR23.	Compleja (C)	El municipio deberá remitir copia de los endosos de las garantías que presenten las empresas Ingeniería y Construcción Ricardo Rodríguez y Cía. Limitada y LH Ingeniería SpA. Al mismo tiempo, el municipio deberá adoptar las medidas pertinentes para implementar una actividad de control que garantice, en futuros procesos de cauciones, la vigilancia permanente de las fechas de vigencia, con el fin de dar cumplimiento a la normativa vigente.
9.c, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Contrato “Conservación Casco Histórico comuna de Huechuraba”, ID	Compleja (C)

Tabla 210 (página 131 · 3 filas)

Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITE	MATERIA DE LA OBSERVACIÓN	NIVEL DE COMPLEJIDAD	REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN O VERIFICAR MEDIDAS ADOPTADAS
	2793-216-LR22.		Lo anterior, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en un plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Numeral 11, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Sobre cuentas corrientes vigentes en el Sistema de Información y Control de Personal de la Administración del Estado -SIAPER-.	Compleja (C)	La Municipalidad de Huechuraba deberá acreditar el cierre definitivo de la cuenta corriente N° 09-62702-2 del Banco Estado y las 23 cuentas corrientes del Banco Santander detalladas en el anexo N° 9 de este informe, por medio de certificados emitidos por los respectivos bancos, en un plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR.
Numeral 12, del acápite III. Examen de Cuentas.	Obra extraordinaria improcedente en contrato “Reposición Sede Social Las Bandurrias y Rediseño de Áreas Verdes”	Compleja (C)	La entidad auditada deberá acreditar documentadamente el reintegro de $5.574.912, IVA incluido, en un plazo de 30 días hábiles, contados desde la recepción del presente informe, vencido el cual sin que se haya aclarado o bien la aclaración sea insuficiente, se formulará el reparo pertinente, en virtud de lo prescrito en los artículos 95 y siguientes de la ley N°10.336. Lo anterior deberá ser acreditado través del Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR. En cuanto al sumario administrativo mencionado por la municipalidad en su respuesta, dicha entidad deberá remitir a la Unidad de Seguimiento de la División de Gobiernos Regionales y Municipalidades de esta Entidad de Control, de esta Entidad de Control, el acto de inicio de dicho procedimiento disciplinario, en un plazo de 15 días hábiles, contados desde la recepción de este informe final

Tabla 211 (página 132 · 2 filas)

Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITE	MATERIA DE LA OBSERVACIÓN	NIVEL DE COMPLEJIDAD	REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN
Numeral 6, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Falta de oportunidad y aprobación respecto a las modificaciones del contrato “Conservación de Veredas en Casco Histórico, Comuna de Huechuraba”	Medianamente Compleja (MC)	La entidad auditada deberá implementar una actividad de control y/o actualizar sus procedimientos internos que garanticen que los inspectores técnicos de obra a cargo de contratos de obras circunscritos en convenios con otros servicios, velen por el cumplimiento a las obligaciones que en ellos se establecen, en particular, respecto a las autorizaciones de aumentos de plazo, teniendo en consideración las tramitaciones necesarias para su aprobación con la finalidad que estas se efectúen con celeridad, garantizando con ello que los contratos y sus obras se ejecuten en las fechas de término previstas. Lo cual deberá acreditarse a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente informe.
Numeral 7.c, del acápite II. Examen de la Materia Auditada.	Falta de control de calidad de las obras que se ejecutan en el contrato “Conservación de Veredas en Casco Histórico, Comuna de Huechuraba”.	Medianamente Compleja (MC)	El municipio deberá acreditar las correcciones comprometidas, remitiendo los respaldos que den cuenta de la reparación de las veredas objetadas, en el plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente informe, mediante el Sistema de Seguimiento y Apoyo de la CGR.

Enlace

Tabla 1 (página 1 (texto) · 7 filas)

Tabla 2 (página 3 (texto) · 46 filas)

Tabla 3 (página 4 (texto) · 18 filas)

Tabla 4 (página 5 (texto) · 39 filas)

Tabla 5 (página 6 (texto) · 48 filas)

Tabla 6 (página 7 (texto) · 46 filas)

Tabla 7 (página 8 (texto) · 8 filas)

Tabla 8 (página 9 (texto) · 41 filas)

Tabla 9 (página 10 (texto) · 41 filas)

Tabla 10 (página 11 (texto) · 44 filas)

Tabla 11 (página 12 (texto) · 37 filas)

Tabla 12 (página 13 · 2 filas)

Tabla 13 (página 14 (texto) · 47 filas)

Tabla 14 (página 15 (texto) · 47 filas)

Tabla 15 (página 16 (texto) · 48 filas)

Tabla 16 (página 17 (texto) · 46 filas)

Tabla 17 (página 18 (texto) · 46 filas)

Tabla 18 (página 19 (texto) · 47 filas)

Tabla 19 (página 20 (texto) · 46 filas)

Tabla 20 (página 21 (texto) · 43 filas)

Tabla 21 (página 22 · 7 filas)

Tabla 22 (página 23 (texto) · 41 filas)

Tabla 23 (página 24 · 4 filas)

Tabla 24 (página 25 · 3 filas)

Tabla 25 (página 26 (texto) · 50 filas)

Tabla 26 (página 27 (texto) · 45 filas)

Tabla 27 (página 28 (texto) · 45 filas)

Tabla 28 (página 29 (texto) · 47 filas)

Tabla 29 (página 30 (texto) · 47 filas)

Tabla 30 (página 31 (texto) · 44 filas)

Tabla 31 (página 32 (texto) · 44 filas)

Tabla 32 (página 33 (texto) · 46 filas)

Tabla 33 (página 34 (texto) · 47 filas)

Tabla 34 (página 35 (texto) · 45 filas)

Tabla 35 (página 36 (texto) · 45 filas)

Tabla 36 (página 37 (texto) · 45 filas)

Tabla 37 (página 38 (texto) · 44 filas)

Tabla 38 (página 39 · 1 filas)

Tabla 39 (página 39 · 3 filas)

Tabla 40 (página 39 · 1 filas)

Tabla 41 (página 40 (texto) · 46 filas)

Tabla 42 (página 41 (texto) · 42 filas)

Tabla 43 (página 42 (texto) · 40 filas)

Tabla 44 (página 43 · 8 filas)

Tabla 45 (página 44 · 7 filas)

Tabla 46 (página 44 · 3 filas)

Tabla 47 (página 45 · 6 filas)

Tabla 48 (página 46 · 13 filas)

Tabla 49 (página 47 (texto) · 44 filas)

Tabla 50 (página 48 (texto) · 45 filas)

Tabla 51 (página 49 (texto) · 48 filas)

Tabla 52 (página 50 · 11 filas)

Tabla 53 (página 50 · 1 filas)

Tabla 54 (página 51 · 23 filas)

Tabla 55 (página 51 · 1 filas)

Tabla 56 (página 52 (texto) · 44 filas)

Tabla 57 (página 53 (texto) · 43 filas)

Tabla 58 (página 54 (texto) · 42 filas)

Tabla 59 (página 55 (texto) · 41 filas)

Tabla 60 (página 56 (texto) · 38 filas)

Tabla 61 (página 57 (texto) · 45 filas)

Tabla 62 (página 58 (texto) · 47 filas)

Tabla 63 (página 59 (texto) · 44 filas)

Tabla 64 (página 60 (texto) · 43 filas)

Tabla 65 (página 61 (texto) · 38 filas)

Tabla 66 (página 62 · 3 filas)

Tabla 67 (página 63 · 4 filas)

Tabla 68 (página 64 · 4 filas)

Tabla 69 (página 65 · 5 filas)

Tabla 70 (página 66 · 5 filas)

Tabla 71 (página 67 · 4 filas)

Tabla 72 (página 68 · 5 filas)

Tabla 73 (página 69 · 4 filas)

Tabla 74 (página 70 · 5 filas)

Tabla 75 (página 71 · 18 filas)

Tabla 76 (página 72 · 20 filas)

Tabla 77 (página 73 · 20 filas)

Tabla 78 (página 74 · 19 filas)

Tabla 79 (página 75 · 2 filas)