Documento · El Bosque · Transparencia Municipal

Tabla 1 (página 3 · 5 filas)

	Firmado ele ctrónicamente por:
	Nombre	CARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
	Cargo	Contralor Regional
	Fecha firma	06/05/2022
	Código validación	UhLkMt88O
	URL validación	https://www.contraloria.cl/validardocumentos

Tabla 2 (página 4 · 5 filas)

	Firmado electrónicamente por:
	Nombre	CARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
	Cargo	Contralor Regional
	Fecha firma	06/05/2022
	Código validación	UhLkMtCOe
	URL va lidación	https://www.contraloria.cl/validardocumentos

Tabla 3 (página 5 · 5 filas)

	Firmado electrónicamente por:
	Nombre	CARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
	Cargo	Contralor Regional
	Fecha firma	06/05/2022
	Código validación	UhLkMtCBT
	URL va lidación	https://www.contraloria.cl/validardocumentos

Tabla 4 (página 12 · 3 filas)

	16 de un total de 40 contratos a honorarios, al 22 de febrero
de 2022, no se encontraban registrados en la plataforma de Sistema de
Información y Control del Personal de la Administración del Estado, SIAPER,
que mantiene esta Entidad de Control.

Tabla 5 (página 13 · 3 filas)

	lo que tendrá que ser acreditado por la dirección de
control a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, comunicando de
ello a esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago, en el plazo de 60
días hábiles, contados desde la recepción del presente documento.

Tabla 6 (página 14 · 7 filas)

	En cumplimiento del plan anual de
fiscalización de esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago para el año
2021, y en conformidad con lo establecido en los artículos 95 y siguientes de la ley
N° 10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República,
y 54 del decreto ley N° 1.263, de 1975, Orgánico de Administración Financiera del
Estado, se efectuó una auditoría en materias de personal, referida al gasto en horas
extraordinarias y a los contratos de honorarios suscritos por la Municipalidad de El
Bosque, para el período comprendido entre 1 de enero y el 31 de diciembre de 2020.

Tabla 7 (página 18 · 15 filas)

De acuerdo con los antecedentes
proporcionados por la entidad fiscalizada, durante el período examinado el monto
total pagado por concepto de horas extraordinarias, para los funcionarios de planta
y contrata, ascendió a la suma de $184.862.737.
Las partidas sujetas a examen se
determinaron mediante un muestreo analítico, considerando materialidad y riesgo de
las transacciones, efectuándose la revisión de una muestra de 97 operaciones por
pago de horas extraordinarias, desembolsando por este concepto la cantidad de
$33.173.913, que representa un 17,9% del total contabilizado en los subtítulos 21-
01-004 y 21-02-004 Personal de planta y contrata, trabajos extraordinarios.
Por su parte, referente a la materia de
honorarios, se seleccionó un total de 23 partidas, para el mismo período, imputadas
a las cuentas contables 21-03-002, 21-03-999, 21-04-004, 22-11-999 y 114-05, la
que ascendió a la suma de $144.859.403, y representa un 28,8%, tal como se
expresa en la siguiente tabla N°1:
TABLA N° 1: UNIVERSO Y MUESTRA

Tabla 8 (página 18 · 3 filas)

MATERIA ESPECÍFICA	UNIVERSO**		MUESTRA**		ALCANCE
	$	N	$	N°	%
Horas extras	184.862.737	963	33.173.913	97	18
Honorarios Municipales*	502.490.693	297	144.859.403	23	29

Tabla 9 (página 20 · 6 filas)

Mes	Escalafón	Grd*.	Decreto	Firma director/a	Firma director/a
Agosto	Administrativos	12	1341 y 2761	Con firma	Sin firma
Abril	Profesionales	11	2850	Sin firma	Con firma
Abril	Técnicos	10	4346	Con firma	Sin firma
Abril	Técnicos	12	1675/1895	Con firma	Sin firma
Agosto	Técnicos	13	1895	Con firma	Sin firma
Diciembre	Administrativos	13	Pendiente	Sin firma	Sin firma

Tabla 10 (página 22 · 6 filas)

	es necesario recordar que el
artículo 61 de la ley N° 19.880, señala que "Los actos administrativos podrán ser
revocados por el órgano que los hubiere dictado", precisando, en su inciso segundo,
que ella no procederá "a) cuando se trate de actos declarativos o creadores de
derechos adquiridos legítimamente; b) Cuando la ley haya determinado
expresamente otra forma de extinción de los actos; o, c) Cuando, por su naturaleza,
la regulación legal del acto impida que sean dejados sin efecto".

Tabla 11 (página 22 · 6 filas)

	En este sentido, la jurisprudencia contenida,
entre otros, en el dictamen N° 3.590, de 2017, de la Contraloría General, ha sostenido
que la revocación consiste en dejar sin efecto un acto administrativo por la propia
Administración mediante un acto de contrario imperio, en caso que aquel vulnere el
interés público general o específico de la autoridad emisora, debiendo fundamentarse
en razones de mérito, conveniencia u oportunidad, entendiéndose limitada por la
consumación de los efectos del acto o por la existencia de derechos adquiridos.

Tabla 12 (página 25 · 3 filas)

Sin perjuicio de la información
proporcionada y teniendo en cuenta que los hechos observados corresponden a
situaciones consolidadas, no susceptibles de ser corregidas durante el período
auditado, se mantiene lo objetado.

Tabla 13 (página 28 · 11 filas)

Cuenta contable 215-21-01-004 trabajos extraordinarios			Cuenta contable 215-21-02-004 trabajos extraordinarios		Ambas cuentas
Mes	Total $	% Gasto mensual sobre el total anual	Total $	% Gasto mensual sobre el total anual	Total $	% Gasto mensual sobre el total anual
Enero	15.929.464	11,98	4.825.865	9,30	20.755.329	11,23
Febrero	16.259.437	12,23	8.384.118	16,15	24.643.555	13,33
Marzo	11.609.510	8,73	3.232.411	6,23	14.841.921	8,03
Abril	10.669.346	8,02	3.924.709	7,56	14.594.055	7,89
Mayo	6.009.278	4,52	2.378.557	4,58	8.387.835	4,54
Junio	10.024.440	7,54	3.037.885	5,85	13.062.325	7,07
Julio	11.257.232	8,47	5.404.834	10,41	16.662.066	9,01
Agosto	8.274.866	6,22	3.254.959	6,27	11.529.825	6,24
Septiembre	11.224.586	8,44	4.996.105	9,63	16.220.691	8,77
Octubre	8.956.444	6,74	3.429.365	6,61	12.385.809	6,70

Tabla 14 (página 29 · 2 filas)

Noviembre	12.230.455	9,20	4.589.374	8,84	16.819.829	9,10
Diciembre	10.510.141	7,91	4.449.356	8,57	14.959.497	8,09
Total	132.955.199	100	51.907.538	100	184.862.737	100

Tabla 15 (página 29 · 16 filas)

Dirección	N° HE 25%*	N° HE 50%**	Total HE	% sobre el total***
			$
Administración y Finanzas	4.436	12.020	85.726.570	46,37
Obras Municipales	1.958	5.422	35.661.266	19,29
Desarrollo Comunitario	1.069	2.099	19.100.588	10,33
Medio Ambiente	1.128	1.538	14.828.592	8,02
Transito Y Transporte Publico	564	1.394	9.109.776	4,93
Seguridad y Convivencia Ciudadana	624	837	7.480.733	4,05
Alcaldía	461	574	5.308.730	2,87
Secretaria Comunal de Planificación	111	470	3.073.956	1,66
Control	129	42	1.377.235	0,75
Secretaria Municipal	100	173	1.019.112	0,55
Administración Municipal	122	25	781.159	0,42
Desarrollo, Innovación y Emprendimiento	20	40	728.950	0,39
Juzgado De Policía Local	3	16	351.459	0,19
Asesoría Jurídica	21	24	314.611	0,17
Total	10.746	24.674	184.862.737	100,00

Tabla 16 (página 29 · 5 filas)

Planta	N° HE 25%	N° HE 50%	Total HE $	% sobre el total
Administrativos	2.805	6.045	45.356.013	24,53
Auxiliares	3.325	7.475	45.944.940	24,85
Directivos	18	-	436.498	0,24
Jefaturas	236	829	8.275.107	4,48
Profesionales	829	1.314	16.558.248	8,96

Tabla 17 (página 30 · 1 filas)

Técnicos	3.533	9.011	68.291.931	36,94
Total	10.746	24.674	184.862.737	100,00

Tabla 18 (página 30 · 14 filas)

215-21-01-004 Trabajos extraordinarios 2019			215-21-02-004 Trabajos extraordinarios 2019		Ambas cuentas 2019		Ambas cuentas 2020
Mes	Total $	%	Total $	%	Total $	%	Total $	%
Enero	13.931.435	9,1	7.866.327	8,9	21.797.762	9,0	20.755.329	11,3
Febrero	8.895.011	5,8	6.278.035	7,1	15.173.046	6,3	24.643.555	13,4
Marzo	7.237.779	4,7	5.490.919	6,2	12.728.698	5,3	14.841.921	8,0
Abril	18.985.206	12,3	11.043.504	12,5	30.028.710	12,4	14.594.055	7,9
Mayo	10.654.433	6,9	6.235.758	7,1	16.890.191	7,0	8.387.835	4,6
Junio	13.006.717	8,5	7.087.844	8,0	20.094.561	8,3	13.062.325	7,0
Julio	9.865.764	6,4	7.893.300	8,9	17.759.064	7,3	16.662.066	9,0
Agosto	13.930.564	9,1	7.582.624	8,6	21.513.188	8,9	11.529.825	6,3
Septiembre	16.363.553	10,6	10.569.104	12,0	26.932.657	11,1	16.220.691	8,7
Octubre	13.495.889	8,8	10.134.456	11,5	23.630.345	9,8	12.385.809	6,7
Noviembre	19.009.537	12,4	1.276.077	1,4	20.285.614	8,4	16.819.829	9,1
Diciembre	8.479.599	5,4	6.822.723	7,8	15.302.322	6,2	14.959.497	8,0
Total	153.855.487	100	88.280.671	100	242.136.158	100	184.862.737	100

Tabla 19 (página 31 · 3 filas)

Cuenta contable	Presupuesto vigente $	Total devengado $
21-01-004-005	132.955.000	132.955.000
21-02-004-005	51.908.000	51.908.000
Total	184.863.000	184.863.000

Tabla 20 (página 32 · 6 filas)

	on
el objeto de resguardar a los funcionarios que en cada entidad pública se
desempeñan y a la población evitando así la propagación del virus COVID-19, al
tiempo de asegurar la continuidad mínima necesaria de los servicios públicos críticos,
esto es, aquellos cuyas funciones no pueden paralizarse sin grave daño a la
comunidad, lo que de ninguna manera puede significar contravenir la normativa que
regula los requisitos y la forma en que deben disponerse los trabajos extraordinarios.

Tabla 21 (página 33 · 13 filas)

Mes	Rut	Escalafón	Grado		Horas extras diurnas		Monto pagado
					pagadas		$
Agosto	10.676.XXX-X	Administrativos	12	42		167.991
Mayo	8.127.XXX-X	Administrativos	13	49		166.389
Mayo	10.100.XXX-X	Técnicos	11	47		225.200
Mayo	15.664.XXX-X	Técnicos	14	41		120.090
Julio	10.100.XXX-X	Técnicos	11	47		225.200
Agosto	12.855.XXX-X	Técnicos	13	41		139.224
Septiembre	10.100.XXX-X	Técnicos	11	79		378.528
Enero	15.552.XXX-X	Auxiliares	16	55		134.518
Junio	14.525.XXX-X	Auxiliares	13	48		162.994
Septiembre	16.683.XXX-X	Auxiliares	16	55		134.518
Diciembre	9.962.XXX-X	Administrativos	13	55		186.764
Diciembre	10.100.XXX-X	Técnicos	11	41		196.181

Tabla 22 (página 34 · 9 filas)

Al respecto, el municipio deberá, en lo
sucesivo, para la asignación sobre las 40 horas extraordinarias diurnas. considerar
la efectiva ocurrencia de las circunstancias específicas, que justifiquen el ejercicio
de la prerrogativa excepcional contemplada en el artículo 9° de la citada ley
N° 19.104, lo que tendrá que formalizar mediante la dictación previa de un decreto
alcaldicio, que indique -entre sus fundamentos- los costos que la medida implica
para el área municipal respectiva, con mención específica de los montos
involucrados.
Para los demás funcionarios
individualizados en la tabla N° 8, se levanta la observación.

Tabla 23 (página 35 · 6 filas)

	respecto, la entidad edilicia deberá,
adoptar las medidas necesarias que permitan mitigar las irregularidades descritas,
con el fin de dar cumplimiento a lo dispuesto en los artículos 61 y 69 de la ley
N°18.883, lo que tendrá que ser acreditado por la dirección de control a través del
Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, comunicando de ello a esta II Contraloría
Regional Metropolitana de Santiago, en el plazo de 60 días hábiles, contados desde
la recepción del presente documento.

Tabla 24 (página 36 · 23 filas)

Según la información presentada en el
balance de ejecución presupuestaria al 31 de diciembre de 2020, ese municipio
ejecutó gastos en las áreas municipal, educación y de salud, relacionadas a las
cuentas de honorarios, 21-03-001, 21-03-002 y 21-04-004, por un total anual de
$3.970.805.705.
La Municipalidad de El Bosque desembolsó
con cargo a las cuentas contables 21-03-001, honorarios a suma alzada y 21-04-
004, programas comunitarios, conforme a la información presentada en el balance
de ejecución presupuestaria, al 31 de diciembre de 2019, del área municipal, un total
de $521.466.534y $2.226.407.270, respectivamente. Asimismo, durante 2020
dichos conceptos alcanzaron la suma de $539.390.278 y $2.153.127.453.
En lo que respecta al área de salud, según
la información entregada por ese municipio, ejecutó durante el año 2019 y 2020
desembolsos asociados solo a la cuenta 21-03-002, por los valores de $878.346.135
y $1.278.287.974, respectivamente.
Asimismo, en el área de educación y salud
no se ejecutaron durante el 2019 y 2020 desembolso con cargo a las cuentas 21-
03-001 y 21-04-004, según consta en los respectivos balances de ejecución
presupuestaria obtenidos del sistema Cas Chile, módulo contabilidad.
En este contexto, la tabla N° 9 exhibe el
consolidado de los montos ejecutados para los períodos 2019 y 2020, información
que fue contrastada también con los estados Analíticos de Situación Presupuestaria
del Sistema Contable General de la Nación, SICOGEN, de esta Entidad de Control.
A saber:

Tabla 25 (página 36 · 6 filas)

CUENTA CONTABLE	ÁREAS	AÑO
21-03-001-001	MUNICIPAL	2020		539.390.278
		2019		521.466.534
21-03-001-001	SALUD	2020	2.153.127.453
		2019	2.226.407.270
21-03-001-001	EDUCACIÓN	2020	1.278.287.974
		2019		878.346.135

Tabla 26 (página 37 · 3 filas)

	Sumado a lo anteriormente indicado, la
demora en la formalización de un acto administrativo incumple con lo consagrado en
el artículo 3°, inciso segundo, de la ley N° 18.575, que impone a los órganos que la
integran, el deber de observar los principios de responsabilidad, eficiencia y eficacia.

Tabla 27 (página 37 · 5 filas)

	La autoridad comunal en su respuesta
señala que la demora de la dictación del decreto alcaldicio en análisis se debió a un
caso fortuito derivado del contexto de la pandemia, agrega que, se dispuso la
emisión de un instructivo destinado a evitar el retraso del acto administrativo en
cuestión, mediante el establecimiento de un procedimiento que asegure la dictación
de éste dentro de un breve plazo.

Tabla 28 (página 38 · 3 filas)

	Se verificó que 16 contratos a honorarios,
que se detallan a continuación, al 22 de febrero de 2022, no se encontraban
registrados en la plataforma de Sistema de Información y Control del Personal de la
Administración del Estado “SIAPER”, de la Contraloría General.

Tabla 29 (página 38 · 16 filas)

RUT Prestador de servicios a honorarios	Dependencia	N° D.A Honorario	Fecha	Imputación
25.966.XXX-X	Establecimiento de salud	2.657	11-09-2020	21-03-999-999
		3.855	20-11-2020	21-03-999-999
26.090.XXX-X	Establecimiento de salud	1.877	03-06-2020	21-03-999-999
		2.507	31-08-2020	21-03-999-999
		4.126	04-12-2020	21-03-999-999
26.656.XXX-X	Establecimiento de salud	2.019	28-07-2020	21-03-999-999
15.423.XXX-X	Establecimiento de salud	2.019	28-07-2020	21-03-999-999
26.356.XXX-X	Establecimiento de salud	1.877	03-06-2020	21-03-999-999
		4.676	31-12-2020	21-03-999-999
		5.475	31-12-2020	21-03-999-999
		2.830	23-09-2020	21-03-999-999
		4.676	31-12-2020	21-03-999-999
		5.475	31-12-2020	21-03-999-999
14.635.XXX-X	Establecimiento de salud	2.017	28-07-2020	21-03-999-999
		2.505	31-08-2020	21-03-999-999
		4.151	07-12-2020	21-03-999-999

Tabla 30 (página 38 · 5 filas)

	La situación detallada no se ajusta a las
instrucciones impartidas por la Contraloría General, a través del oficio N° 33.701, de
2014, que prevé que, en lo que interesa, que se encuentran sometidos al trámite de
registro todos aquellos actos administrativos que aprueban las contrataciones a
honorarios a que se refiere el subtítulo 21, como lo son los descritos en la tabla N°10
precedente.

Tabla 31 (página 39 · 3 filas)

	lo que tendrá que ser acreditado por
la dirección de control a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR,
comunicando de ello a esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago, en el
plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente documento.

Tabla 32 (página 39 · 5 filas)

RUT	N° D.A Honorario	Fecha	Imputación	Fecha contrato	Declaración jurada de probidad
14.395.XXX-X	1765	14-04-2020	21-04-004-006-008	31-12-2019	NO
12.798.XXX-X	1774	14-04-2020	21-04-004-005-001	31-12-2019	NO
9.977.XXX-X	1729	14-04-2020	21-04-004-0004-018	31-12-2019	NO
15.399.XXX-X	1774	14-04-2020	21-04-004-005-001	31-12-2019	NO
14.492.XXX-X	3608	31-12-2019	114-05-11-000-000	31-12-2019	NO

Tabla 33 (página 40 · 12 filas)

	Las situaciones descritas no se ajustan a lo
señalado en el inciso tercero del artículo 5° de la ley N° 19.896 -que introdujo
modificaciones al decreto ley N° 1.263, de 1975, Orgánico de Administración
Financiera del Estado-, que prevé que “Las personas contratadas a honorarios, bajo
cualquier forma que se exprese el pago, deberán informar al o los jefes del servicio
respectivo, a través de la unidad correspondiente, mediante una declaración jurada
simple, si prestan servicios en cualquier calidad jurídica en otra repartición pública”;
y a su inciso octavo que establece que “Las normas sobre inhabilidades e
incompatibilidades administrativas establecidas en los artículos 54, 55 y 56 de la ley
N° 18.575, serán aplicables asimismo a los contratados a honorarios, debiendo
dejarse constancia en los contratos respectivos de una cláusula que así lo disponga”
(aplica criterio contenido en el dictamen N° 16.103, de 2017, de esta Entidad de
Control).

Tabla 34 (página 44 · 3 filas)

Trabajo extraordinario	Total horas pagadas	Total pagado $	Horas pagadas de más	Total sobre pago $
Diurno	373	1.525.283	175	683.295
Nocturno	1.314	6.182.661	261	1.177.654
Total				1.860.949

Tabla 35 (página 46 · 4 filas)

RUT	Mes	N° Boleta de honorarios	Nº Decreto de pago	Fecha	Nº Egreso	Fecha	Monto $
12.949.XXX-X	Abril	206/15-04-20	1599	23-04- 2020	1648	24-04- 2020	991.053
	Julio	209/17-07-20	2311	23-07- 2020	2468	29-07- 2020	991.053
	Diciembre	214/15-12-20	3860	16-12- 2020	3954	18-12- 2020	991.053
Total							2.973.159

Tabla 36 (página 47 · 7 filas)

RUT	Mes	N° Boleta honorarios/fecha	Nº Decreto de pago	Fecha	Monto pagado en Honorarios $
17.906.XXX-X	Abril	34/07-04-20	1649	24-04-2020	1.030.000
	Julio	37/07-07-20	2830	21-07-2020	1.030.000
	Diciembre	43/07-12-20	5050	18-12-2020	1.030.000
16.826.XXX-X	Abril	132/07-04-20	1648	24-04-2020	140.700
	Julio	138/07-07-20	2891	23-07-2020	341.000
	Noviembre	146/07-11-20	4585	20-11-2020	241.200
Total					3.812.900

Tabla 37 (página 51 · 6 filas)

	la entidad edilicia
deberá, adoptar las medidas necesarias que permitan mitigar las irregularidades
descritas, con el fin de dar cumplimiento a lo dispuesto en los artículos 61 y 69, de
la ley N°18.883, lo que tendrá que ser acreditado por la dirección de control a través
del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, comunicando de ello a esta II Contraloría
Regional Metropolitana de Santiago, en el plazo de 60 días hábiles, contados desde
la recepción del presente documento.

Tabla 38 (página 51 · 4 filas)

	lo
que tendrá que ser acreditado por la dirección de control a través del Sistema de
Seguimiento y Apoyo CGR, comunicando de ello a esta II Contraloría Regional
Metropolitana de Santiago, en el plazo de 60 días hábiles, contados desde la
recepción del presente documento.

Tabla 39 (página 52 · 3 filas)

Firmado electrónicamente por:
Nombre:	VIVIAN AVILA FIGUEROA
Cargo:	Jefa de Unidad de Control Externo
Fecha:	06/05/2022

Tabla 40 (página 53 · 19 filas)

Funcionario					25%			50%
Mes	Rut	Escalafón	Grado	Decreto N°	Tope de horas autorizadas según decreto	Horas realizadas según solicitud de pago	Excede tope	Tope de horas autorizadas según decreto	Horas realizadas según solicitud de pago	Excede tope
Septiembre	13.432.XXX-X	Técnicos	9	970 y 1.399	15	No se especifica	No	15	50	Si
Septiembre	8.341.XXX-X	Jefaturas	10	2.308	20	11	No	20	46	Si
Agosto	10.676.XXX-X	Administrativo s	12	1.341 y 2.761	20	42	Si	30	33	Si
Abril	8.127.XXX-X	Administrativo s	13	4.203	20	25	Si	35	28	No
Septiembre	10.676.XXX-X	Administrativo s	12	1.341 y 2.761	20	12	No	30	44	Si
Septiembre	9.841.XXX-X	Administrativo s	12	2.308	20	2	No	30	50	Si
Abril	13.904.XXX-X	Profesionales	11	4.340 y 4.341	20	27	Si	25	44	Si
Junio	13.904.XXX-X	Profesionales	11	4.340 y 4.341	20	25	Si	25	46	Si
Julio	13.904.XXX-X	Profesionales	11	2.760	20	24	Si	25	53	Si
Agosto	13.904.XXX-X	Profesionales	11	2.760	20	25	Si	25	38	Si
Septiembre	10.911.XXX-X	Profesionales	11	2.308	20	20	No	25	63	Si
Septiembre	13.904.XXX-X	Profesionales	11	2.987	20	25	Si	25	52	Si
Septiembre	8.536.XXX-X	Jefaturas	11	2.308	20	15	No	25	59	Si
Abril	8.255.XXX-X	Técnicos	10	2.850	20	23	Si	20	74	Si
Abril	13.942.XXX-X	Técnicos	13	1.092	20	17	No	35	58	Si
Abril	15.664.XXX-X	Técnicos	14	1.344	20	20	No	40	83	Si
Abril	10.613.XXX-X	Técnicos	13	2.850	20	24	Si	35	59	Si
Abril	11.670.XXX-X	Técnicos	12	1.675 y 1.895	20	18	No	30	47	Si

Tabla 41 (página 54 · 15 filas)

Funcionario					25%			50%
Mes Junio	Rut 11.230.XXX-X	Escalafón Técnicos	Grado 13	Decreto N°	Tope de horas autorizadas según decreto	Horas realizadas según solicitud de pago	Excede tope	Tope de horas autorizadas según decreto	Horas realizadas según solicitud de pago	Excede tope
				1.677	20		No	35	50	Si
Julio	13.397.XXX-X	Técnicos	14	2.044	20	40	Si	40	74	Si
Agosto	12.855.XXX-X	Técnicos	13	1.895	20	41	Si	35	132	Si
Agosto	13.397.XXX-X	Técnicos	14	2.044	20	31	Si	40	69	Si
Agosto	11.230.XXX-X	Técnicos	13	-	20	36	Si	35	51	Si
Agosto	12.511.XXX-X	Técnicos	15	4.341 y 4.340	30	40	Si	50	61	Si
Agosto	9.449.XXX-X	Técnicos	9	970 y 1.249	15	No se especifica	No	15	35	Si
Septiembre	10.100.XXX-X	Técnicos	11	1.263	20	39	Si	25	30	Si
Septiembre	12.855.XXX-X	Técnicos	13	1.895	20	24	Si	35	133	Si
Septiembre	9.449.XXX-X	Técnicos	9	970 y 1.399	15	No se especifica	No	15	50	Si
Septiembre	11.230.XXX-X	Técnicos	13	-	20	34	Si	35	51	Si
Septiembre	13.397.XXX-X	Técnicos	14	2.044	20	29	Si	40	66	Si
Septiembre	12.511.XXX-X	Técnicos	15	4.341 y 4.340	30	22	No	50	70	Si
Diciembre	10.100.XXX-X	-	11	3.729	20	23	Si	25	26	Si

Tabla 42 (página 55 · 26 filas)

Mes	Rut	Escalafón	Grado	Fecha orden de trabajo extraordinario	Fecha solicitud de pago de trabajo extraordinario
Septiembre	13.432.XXX-X	Técnicos	9	Sin fecha	Sin fecha
Junio	13.432.XXX-X	Técnicos	9	Sin fecha	Sin fecha
Agosto	13.432.XXX-X	Técnicos	9	Sin fecha	Sin fecha
Julio	13.432.XXX-X	Técnicos	9	Sin fecha	Sin fecha
Mayo	8.127.XXX-X	Administrativos	13	Sin fecha	Sin fecha
Abril	8.127.XXX-X	Administrativos	13	Sin fecha	Sin fecha
Septiembre	8.559.XXX-X	Auxiliares	13	Sin fecha	Sin fecha
Abril	10.319.XXX-X	Profesionales	9	Sin fecha	Sin fecha
Mayo	12.138.XXX-X	Profesionales	7	-	Sin fecha
Abril	8.255.XXX-X	Técnicos	10	-	Sin fecha
Abril	13.942.XXX-X	Técnicos	13	-	Sin fecha
Abril	10.613.XXX-X	Técnicos	13	-	Sin fecha
Abril	10.687.XXX-X	Técnicos	13	-	Sin fecha
Abril	11.230.XXX-X	Técnicos	13	-	Sin fecha
Mayo	10.100.XXX-X	Técnicos	11	Sin fecha	Sin fecha
Junio	9.449.XXX-X	Técnicos	9	Sin fecha	Sin fecha
Junio	11.670.XXX-X	Técnicos	12	-	Sin fecha
Junio	10.100.XXX-X	Técnicos	11	Sin fecha	Sin fecha
Julio	10.100.XXX-X	Técnicos	11	Sin fecha	Sin fecha
Julio	11.230.XXX-X	Técnicos	13	-	Sin fecha
Julio	9.449.XXX-X	Técnicos	9	Sin fecha	Sin fecha
Agosto	9.449.XXX-X	Técnicos	9	Sin fecha	Sin fecha
Septiembre	10.100.XXX-X	Técnicos	11	Sin fecha	Sin fecha
Septiembre	9.449.XXX-X	Técnicos	9	Sin fecha	Sin fecha
Septiembre	16.683.XXX-X	Auxiliares	16	Sin fecha	Sin fecha
Diciembre	10.100.XXX-X	Técnicos	11	Sin fecha	Sin fecha

Tabla 43 (página 56 · 8 filas)

N° DA	Fecha	Nombre	Desde	Hasta	Comentario	Tareas	Días de Extemporaneidad
566	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	01-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Organización de archivos, apoyo y protocolo a reuniones sr Alcalde y jefa de Gabinete.	33
567	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	01-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Fiscalización 1er semestre 2020	33
568	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	01-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Acceso a la información por periodo 2020	33
569	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y compensa horas extras.	02-01- 2020	31-12- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Reuniones con el directorio de la empresa EMERES Ltda., efectuar la planificación de la unidad y controlar, organizar, visar y asignar el trabajo a los abogados y técnicos jurídicos	32
570	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Fiscalización año 2020	32
571	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y compensa horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Digitalización y actualización del catastro de contratos de obras y servicios, convenios celebrados con otras instituciones, actualización de catastro de bienes inmuebles.	32
572	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	01-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Mantención y reparación de recintos municipales.	33
573	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	01-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Emergencia año 2020	33

Tabla 44 (página 57 · 7 filas)

N° DA	Fecha	Nombre	Desde	Hasta	Comentario	Tareas	Días de Extemporaneidad
575	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	01-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Apoyo a unidades por traslado de personal y materiales para actividades institucionales, entre otros.	33
576	10-01- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Asesorías y apoyo a organizaciones religiosas	8
617	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Turnos de radio operadora del municipio	32
618	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	02-01- 2020	31-01- 2020	-	Programa atención de público, exenciones desde mayo 2018, convenios durante 2019, entre otros.	32
619	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Consolidación dentro del departamento y las direcciones que componen el municipio; implementar planillas de requerimientos año 2020 y generar mantención de esta a fin de seguir con el control de compras que permitan visualizar el estado de las solicitudes generadas por las distintas direcciones municipales, entre otras.	32
620	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Vínculo con la comunidad	32
621	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario, pago y compensar horas extras.	02-01- 2020	31-12- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Registras las bases de datos computacionales en planilla Excel de todos los procesos administrativos, búsqueda y revisión de archivo por unidad, que registre dato de contratación de personal a honorarios, entre otras.	32

Tabla 45 (página 58 · 9 filas)

N° DA	Fecha	Nombre	Desde	Hasta	Comentario	Tareas	Días de Extemporaneidad
622	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Revisión plataforma Contraloría, revisión de conciliaciones bancarias, revisión de subvenciones, entre otras.	32
623	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y compensa horas extras.	01-01- 2020	31-01- 2020	-	Ciclo anual cultural de los pueblos originarios 2020	33
624	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	23-01- 2020	31-01- 2020	-	normalización de los vehículos particulares sin código SII, vehículos asimilados y vehículos con tasación	11
625	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario, pago y compensación de horas extras.	01-01- 2020	29-01- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Centro de mediación promoción de la buena convivencia, entre otras	33
626	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario, pago y compensación de horas extras.	20-01- 2020	10-02- 2020	-	Tabulación, elaboración y envío a contabilidad de libros de remuneraciones mes de diciembre, recopilación y compaginado de comprobantes de pagos en decretos de pagos vigilantes, entre otros	14
627	03-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Labores de fiscalización y supervisión contratos externos y servicios municipales.	32
696	07-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario, pago y compensación de horas extras.	02-01- 2020	31-01- 2020	-	Apertura contable 2020	36
823	13-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Alumbrado público 2020	42
824	13-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	01-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Administración de complejos deportivos comunales	43

Tabla 46 (página 59 · 11 filas)

N° DA	Fecha	Nombre	Desde	Hasta	Comentario	Tareas	Días de Extemporaneidad
825	13-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	20-01- 2020	31-03- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Reinstalación del bienestar municipal.	24
826	13-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario, pago y compensación de horas extras.	02-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	actualización de registro digital de compras año 2020, actividades protocolares, entrevista con la prensa, entre otras.	42
827	13-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	20-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Revisión de obligados no devengados.	24
1102	17-02- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras.	03-02- 2020	28-02- 2020	-	Control ingreso tesorería áreas municipal, salud y educación	14
1341	05-03- 2020	Regulariza programa de trabajo extraordinario pago de horas extras	01-01- 2020	31-12- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Conducir bus administrado por el centro Gerontológico	64
1356	05-03- 2020	Regulariza programa de trabajo extraordinario pago de horas extras	01-02- 2020	31-03- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Acompañamiento a organizaciones de viviendas bajo la ley 19418 y 19537	33
1616	11-05- 2020	incorporación al programa de trabajo extraordinario y pago de horas extras	25-04- 2020	25-04- 2020	-	Entrega de mascarillas	16
1675	14-05- 2020	Regulariza programa de trabajo extraordinario pago de horas extras	01-03- 2020	31-05- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Centro de mediación promoción de la buena convivencia, entre otras	74
1676	14-05- 2020	Regulariza programa de trabajo extraordinario pago de horas extras	02-03- 2020	31-05- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Fiscalización y supervisión contratos externos y servicios municipales	73
1677	14-05- 2020	Regulariza programa de trabajo extraordinario pago de horas extras	01-04- 2020	31-05- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Turnos de radio operadora del municipio	43
1953	07-07- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario	02-06- 2020	30-06- 2020	-	Programa de control y fiscalización por contingencia COVID-19	35

Tabla 47 (página 60 · 11 filas)

N° DA	Fecha	Nombre	Desde	Hasta	Comentario	Tareas	Días de Extemporaneidad
2044	20-07- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	01-06- 2020	31-08- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Programa de emergencias	49
2045	20-07- 2020	Regulariza autorización que incorpora al programa de trabajo extraordinario	14-05- 2020	31-05- 2020	-	regulariza autorización	67
2304	25-08- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	01-08- 2020	05-09- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Regulariza autorización plan de trabajo cuarentena covid-19	24
2308	25-08- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	01-08- 2020	31-08- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Programa de control y fiscalización por contingencia COVID-19	24
2310	25-08- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	01-07- 2020	05-07- 2020	-	Emergencia comunal	55
2822	23-09- 2020	Regulariza autorización que incorpora a programa de trabajo extraordinario	29-06- 2020	29-06- 2020	-	Programa de emergencias	86
2823	23-09- 2020	Regulariza autorización que incorpora a programa de trabajo extraordinario	08-06- 2020	30-06- 2020	-	Departamento de inspección	107
2850	02-10- 2020	Regulariza autorización que modifica programa extraordinario	01-03- 2020	30-04- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Renovación de permisos de circulación año 2020	215
2987	15-10- 2020	Regulariza autorización que modifica programa extraordinario	01-06- 2020	31-08- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Programa de emergencias	136
2988	15-10- 2020	Regulariza autorización que incorpora a programa de trabajo extraordinario	29-08- 2020	29-08- 2020	-	Programa plan de trabajo cuarentena covid-19	47
2989	15-10- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	01-03- 2020	31-03- 2020	-	-	228

Tabla 48 (página 61 · 11 filas)

N° DA	Fecha	Nombre	Desde	Hasta	Comentario	Tareas	Días de Extemporaneidad
2990	15-10- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	01-09- 2020	31-12- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Programa Radio operadora	44
2994	15-10- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario	01-10- 2020	31-10- 2020	-	Programa de control y fiscalización por contingencia COVID-19	14
2995	15-10- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario	01-10- 2020	31-12- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Por proceso de auditoría interna	14
3151	10-11- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario	01-10- 2020	31-12- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Programa trabajo Rutas focalizadas de prevención de delito	40
3729	16-11- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	01-10- 2020	31-12- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Programa de sanitización de espacios públicos, condominios sociales, sedes comunitarias y fundaciones, entre otras	46
3996	30-11- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	01-11- 2020	30-11- 2020	-	Programa de fiscalización extraordinario 2020	29
4082	03-12- 2020	Autoriza programa de trabajo extraordinario	13-11- 2020	30-11- 2020	-	Programa extraordinario durante el mes de noviembre Departamento de personal	20
4201	10-12- 2020	Regulariza autorización que modifica programa de trabajo extraordinario	01-01- 2020	29-02- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Sobrepasa los topes permitidos a los funcionarios que indica	344
4202	10-12- 2020	Regulariza autorización que incorpora a programa de trabajo extraordinario	20-04- 2020	31-05- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Centro de mediación promoción de la buena convivencia, entre otras	234
4203	10-12- 2020	Regulariza autorización que modifica programa de trabajo extraordinario	01-03- 2020	31-03- 2020	-	Regulariza programa aprobado por 1676	284
4205	10-12- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	01-09- 2020	30-09- 2020	-	Programa de control y fiscalización por contingencia COVID-19	100

Tabla 49 (página 62 · 3 filas)

N° DA	Fecha	Nombre	Desde	Hasta	Comentario	Tareas	Días de Extemporaneidad
4206	10-12- 2020	Regulariza autorización que modifica programa de trabajo extraordinario	27-06- 2020	03-07- 2020	-	Regulariza DA 2042, programa de renovación permisos de circulación vencimiento junio	166
4207	10-12- 2020	Regulariza autorización de programa de trabajo extraordinario	22-07- 2020	31-08- 2020	-	informe CGR	141
4231	14-12- 2020	Regulariza autorización que incorpora a programa de trabajo extraordinario	01-10- 2020	31-12- 2020	Autoriza por más de un mes, estableciendo trabajo permanente	Incorpora funcionario a programa	74

Tabla 50 (página 63 · 12 filas)

Mes	Rut		Cantidad		Monto	Registro de asistencia	Valor hora en $(**)	Hora pagada de más	Total $	N° Decreto de Pago	Fecha decreto de pago
			HE(*)		pagado
			pagadas		$
Septiembre	8.559.XXX-X	39		132.432		19:30	3.396	20	67.914	2.762	09-09-2020
Junio	7.919.XXX-X	18		44.024		16:17	2.446	2	4.892	2.008	15-06-2020
Mayo	12.138.XXX-X	14		142.743		10:03	10.196	4	40.784	1.799	14-05-2020
Abril	13.942.XXX-X	25		84.893		17:01	3.396	8	27.166	1.509	13-04-2020
Julio	10.100.XXX-X	47		225.200		37:57	4.791	10	47.915	2.244	13-07-2020
Septiembre	10.100.XXX-X	79		378.528		39:59	4.791	40	191.660	2.762	09-09-2020
Septiembre	16.683.XXX-X	55		134.518		15:55	2.446	40	97.831	2.762	09-09-2020
Diciembre	9.962.XXX-X	55		186.764		27:07	3.396	28	95.080	3.832	15-12-2020
Diciembre	10.100.XXX-X	41		196.181		18:59	4.785	23	110.053	3.832	15-12-2020
Total									683.295

Tabla 51 (página 64 · 24 filas)

Mes	Rut		Cantidad HE(*)		Monto pagado	Registro de asistencia	Valor hora $	Hora pagada de más	Total $	N° Decreto de Pago	Fecha decreto de pago
			pagadas		$
Junio	13.432.XXX-X	45		373.735		43:12	8.305	2	16.610	2.008	15-06-2020
Agosto	13.432.XXX-X	44		365.430		42:08	8.305	2	16.610	2.515	13-08-2020
Julio	13.432.XXX-X	43		357.125		40:49	8.305	3	24.916	2.244	13-07-2020
Junio	8.341.XXX-X	40		274.839		36:41	6.871	4	27.484	2.008	15-06-2020
Septiembre	8.559.XXX-X	31		126.320		21:04	4.075	10	40.748	2.762	09-09-2020
Abril	10.319.XXX-X	15		124.578		10:18	8.305	5	41.526	1.509	13-04-2020
Junio	7.919.XXX-X	55		161.422		38:37	2.935	17	49.894	2.008	15-06-2020
Mayo	13.904.XXX-X	42		241.491		39:44	5.750	3	17.249	1.799	14-05-2020
Julio	13.904.XXX-X	53		304.739		39:00	5.750	14	80.497	2.244	13-07-2020
Abril	13.942.XXX-X	67		273.015		58:40	4.075	9	36.674	1.509	13-04-2020
Junio	11.670.XXX-X	61		292.783		50:28	4.800	11	52.797	2.008	15-06-2020
Julio	13.397.XXX-X	75		263.611		61:53	3.515	14	49.207	2.244	13-07-2020
Julio	11.230.XXX-X	63		256.715		53:55	4.075	10	40.748	2.244	13-07-2020
Julio	12.511.XXX-X	71		221.129		52:32	3.114	19	59.175	2.244	13-07-2020
Agosto	12.855.XXX-X	132		537.880		127:19	4.075	5	20.374	2.515	13-08-2020
Agosto	11.230.XXX-X	51		207.817		41:17	4.075	10	40.748	2.515	13-08-2020
Agosto	12.511.XXX-X	61		189.984		51:35	3.114	10	31.145	2.515	13-08-2020
Septiembre	10.100.XXX-X	70		402.485		40:13	5.750	30	172.494	2.762	09-09-2020
Junio	14.525.XXX-X	148		603.078		132:39	4.075	16	65.198	2.008	15-06-2020
Septiembre	16.683.XXX-X	61		179.031		41:45	2.935	20	58.699	2.762	09-09-2020
Diciembre	9.962.XXX-X	41		167.069		20:34	4.075	21	85.572	3.832	15-12-2020
Diciembre	10.100.XXX-X	45		258.385		19:46	5.742	26	149.289	3.832	15-12-2020
Total									1.177.656

Tabla 52 (página 65 · 38 filas)

RUT	N° D.A Honorario	Fecha	Desde	Hasta	Fecha contrato	Días entre fecha de contrato y DA
13.050.XXX-X	5403	31-12-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	366
25.966.XXX-X	2657	11-09-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	255
17.906.XXX-X	1873	03-06-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	155
	3855	20-11-2020	10-07-2020	30-09-2020	14-07-2020	129
12.949.XXX-X	2915	08-10-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	282
8.347.XXX-X	3226	11-11-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	316
26.090.XXX-X	1877	03-06-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	155
	2507	31-08-2020	01-01-2020	30-04-2020	31-12-2019	244
	4126	04-12-2020	01-05-2020	31-08-2020	04-05-2020	214
26.656.XXX-X	2019	28-07-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	210
15.423.XXX-X	2019	28-07-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	210
15.797.XXX-X	1845	03-06-2020	01-01-2020	29-02-2020	31-12-2019	155
	1703	14-05-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	135
13.935.XXX-X	1730	14-04-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	105
26.356.XXX-X	1877	03-06-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	155
	4676	31-12-2020	04-06-2020	30-09-2020	10-06-2020	204
	5475	31-12-2020	01-10-2020	31-12-2020	01-10-2020	91
16.826.XXX-X	1769	26-05-2020	01-01-2020	31-12-2020	13-12-2019	165
	4763	31-12-2020	15-06-2020	30-09-2020	26-06-2020	188
9.875.XXX-X	1837	14-04-2020	01-01-2020	10-07-2020	31-12-2019	105
	2559	11-09-2020	11-07-2020	30-09-2020	30-06-2020	73
	3101	22-10-2020	01-10-2020	31-12-2020	25-09-2020	27
16.414.XXX-X	2830	23-09-2020	01-04-2020	31-12-2020	09-04-2020	167
	2830	23-09-2020	01-04-2020	31-12-2020	09-04-2020	167
26.844.XXX-X	3057	16-10-2020	11-06-2020	31-08-2020	19-06-2020	119
	3852	20-11-2020	01-09-2020	31-12-2020	31-08-2020	81
	4676	31-12-2020	08-06-2020	30-09-2020	10-06-2020	204
	5475	31-12-2020	01-10-2020	31-12-2020	01-10-2020	91
15.313.XXX-X	2181	01-08-2020	01-03-2020	31-12-2020	16-04-2020	107
14.635.XXX-X	2017	28-07-2020	22-01-2020	31-12-2020	22-01-2020	188
	2505	31-08-2020	01-02-2020	31-12-2020	31-03-2020	153
	4151	07-12-2020	12-06-2020	31-12-2020	12-06-2020	178
14.395.XXX-X	1765	14-04-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	105
12.798.XXX-X	1774	14-04-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	105
9.977.XXX-X	1729	14-04-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	105
15.399.XXX-X	1774	14-04-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	105
12.144.XXX-X	1774	14-04-2020	01-01-2020	31-12-2020	31-12-2019	105
14.492.XXX-X	3608	31-12-2019	01-01-2020	31-03-2020	31-12-2019	0

Tabla 53 (página 66 · 2 filas)

RUT	N° D.A Honorario	Fecha	Desde	Hasta	Fecha contrato	Días entre fecha de contrato y DA
	2778	22-09-2020	01-01-2020	31-03-2020	15-07-2020	69
	2438	31-08-2020	01-04-2020	31-03-2021	31-03-2020	153

Tabla 54 (página 67 · 30 filas)

RUT	N° D.A Honorario	Fecha	Fecha contrato	Desde	Hasta
13.050.XXX-X	5.403	31-12-2020	31-12-2019	01-01-2020	31-12-2020
25.966.XXX-X	2.657	11-09-2020	31-12-2019	01-01-2020	31-12-2020
17.906.XXX-X	1.873	03-06-2020	31-12-2019	01-01-2020	31-12-2020
	3.855	20-11-2020	14-07-2020	10-07-2020	30-09-2020
8.347.XXX-X	3.236	11-11-2020	31-12-2019	01-01-2020	31-12-2020
26.090.XXX-X	1.877	03-06-2020	31-12-2019	01-01-2020	31-12-2020
	2.507	31-08-2020	31-12-2019	01-01-2020	30-04-2020
	4.126	04-12-2020	04-05-2020	01-05-2020	31-08-2020
26.656.XXX-X	2.019	28-07-2020	31-12-2019	01-01-2020	31-12-2020
15.423.XXX-X	2.019	28-07-2020	31-12-2019	01-01-2020	31-12-2020
26.356.XXX-X	1.877	03-06-2020	31-12-2019	01-01-2020	31-12-2020
	4.676	31-12-2020	10-06-2020	04-06-2020	30-09-2020
	5.475	31-12-2020	01-10-2020	01-10-2020	31-12-2020
16.826.XXX-X	1.769	26-05-2020	13-12-2019	01-01-2020	31-12-2020
	4.763	31-12-2020	26-06-2020	15-06-2020	30-09-2020
9.875.XXX-X	1.837	14-04-2020	31-12-2019	01-01-2020	10-07-2020
	2.559	11-09-2020	30-06-2020	11-07-2020	30-09-2020
	3.101	22-10-2020	25-09-2020	01-10-2020	31-12-2020
16.414.XXX-X	2.830	23-09-2020	09-04-2020	01-04-2020	31-12-2020
	2.830	23-09-2020	09-04-2020	01-04-2020	31-12-2020
26.844.XXX-X	3.057	16-10-2020	19-06-2020	11-06-2020	31-08-2020
	3.852	20-11-2020	31-08-2020	01-09-2020	31-12-2020
	4.676	31-12-2020	10-06-2020	08-06-2020	30-09-2020
	5.475	31-12-2020	01-10-2020	01-10-2020	31-12-2020
14.635.XXX-X	2.017	28-07-2020	22-01-2020	22-01-2020	31-12-2020
	2.505	31-08-2020	31-03-2020	01-02-2020	31-12-2020
	4.151	07-12-2020	12-06-2020	12-06-2020	31-12-2020
14.492.XXX-X	3.608	31-12-2019	31-12-2019	01-01-2020	31-03-2020
	2.778	22-09-2020	15-07-2020	01-01-2020	31-03-2020
	2.438	31-08-2020	31-03-2020	01-04-2020	31-03-2021

Tabla 55 (página 68 · 1 filas)

Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITE	MATERIA DE LA OBSERVACIÓN	NIVEL DE COMPLEJIDAD	REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN	MEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO	FOLIO O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDO	OBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DEL SERVICIO
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 14	Horas extras pagadas sobre lo autorizado y efectivamente realizado	C	La entidad edilicia para las funcionarias RUT 8.341.XXX-X, que en el mes de junio se le pagaron 4 horas de más, y RUT 10.319.XXX- X, que en el mes de abril se le pagó 5 horas de más, deberá realizar el proceso de reintegro de la horas pagadas en exceso, de lo cual deberá dar, previamente, traslado al funcionario, sin perjuicio de lo previsto en el artículo 67, de la ley 10.336, lo cual tendrá que ser acreditado por la dirección de control de esa entidad comunal a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, comunicando de ello a esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago, en el plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente documento. Asimismo, el municipio deberá adoptar las medidas necesarias que mitiguen el riesgo del sistema computacional de CasChile que no registre las horas realizadas en días festivos, lo cual tendrá que ser acreditado por la dirección de control de esa entidad comunal a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, comunicando de ello a esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago, en el plazo señalado precedentemente, contados desde la recepción del presente documento.

Tabla 56 (página 68 · 15 filas)

La entidad edilicia para las funcionarias RUT
8.341.XXX-X, que en el mes de junio se le
pagaron 4 horas de más, y RUT 10.319.XXX-
X, que en el mes de abril se le pagó 5 horas de
más, deberá realizar el proceso de reintegro de
la horas pagadas en exceso, de lo cual deberá
dar, previamente, traslado al funcionario, sin
perjuicio de lo previsto en el artículo 67, de la
ley 10.336, lo cual tendrá que ser acreditado
por la dirección de control de esa entidad
comunal a través del Sistema de Seguimiento
y Apoyo CGR, comunicando de ello a esta II
Contraloría Regional Metropolitana de
Santiago, en el plazo de 60 días hábiles,
contados desde la recepción del presente
documento.

Tabla 57 (página 69 · 11 filas)

Nº DE OBSERVACIÓN Y EL ACÁPITE	MATERIA DE LA OBSERVACIÓN	NIVEL DE COMPLEJIDAD	REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 7	Horas extras pagadas sobre lo autorizado y efectivamente realizado	MC		La entidad edilicia deberá, adoptar las medidas
				necesarias que permitan mitigar las irregularidades
				descritas, con el fin de dar cumplimiento a lo
				dispuesto en los artículos 61 y 69, de la ley
				N°18.883, lo que tendrá que ser acreditado por la
				dirección de control a través del Sistema de
				Seguimiento y Apoyo CGR, comunicando de ello a
				esta II Contraloría Regional Metropolitana de
				Santiago, en el plazo de 60 días hábiles, contados
				desde la recepción del presente documento
Acápite II, examen de la materia auditada, numeral 10	Ausencia de contratos a honorarios registrados en la plataforma SIAPER	MC	La entidad edilicia deberá registrar en la plataforma mencionada, los contratos a honorarios detallados en la tabla N°10 del presente informe, con la finalidad de dar cumplimiento a lo establecido en el oficio N°33.701, de 2014, de la Contraloría General, el cual sostiene que se encuentran sometidos a trámite de registro todos aquellos actos administrativos que aprueban las contrataciones a honorarios a que se refiere el subtítulo 21, lo que tendrá que ser acreditado por la dirección de control a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, comunicando de ello a esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago, en el plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente documento.

Tabla 58 (página 69 · 6 filas)

	lo
que tendrá que ser acreditado por la dirección de
control a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo
CGR, comunicando de ello a esta II Contraloría
Regional Metropolitana de Santiago, en el plazo de
60 días hábiles, contados desde la recepción del
presente documento.

Enlace

Tabla 1 (página 3 · 5 filas)

Tabla 2 (página 4 · 5 filas)

Tabla 3 (página 5 · 5 filas)

Tabla 4 (página 12 · 3 filas)

Tabla 5 (página 13 · 3 filas)

Tabla 6 (página 14 · 7 filas)

Tabla 7 (página 18 · 15 filas)

Tabla 8 (página 18 · 3 filas)

Tabla 9 (página 20 · 6 filas)

Tabla 10 (página 22 · 6 filas)

Tabla 11 (página 22 · 6 filas)

Tabla 12 (página 25 · 3 filas)

Tabla 13 (página 28 · 11 filas)

Tabla 14 (página 29 · 2 filas)

Tabla 15 (página 29 · 16 filas)

Tabla 16 (página 29 · 5 filas)

Tabla 17 (página 30 · 1 filas)

Tabla 18 (página 30 · 14 filas)

Tabla 19 (página 31 · 3 filas)

Tabla 20 (página 32 · 6 filas)

Tabla 21 (página 33 · 13 filas)

Tabla 22 (página 34 · 9 filas)

Tabla 23 (página 35 · 6 filas)

Tabla 24 (página 36 · 23 filas)

Tabla 25 (página 36 · 6 filas)

Tabla 26 (página 37 · 3 filas)

Tabla 27 (página 37 · 5 filas)

Tabla 28 (página 38 · 3 filas)

Tabla 29 (página 38 · 16 filas)

Tabla 30 (página 38 · 5 filas)

Tabla 31 (página 39 · 3 filas)

Tabla 32 (página 39 · 5 filas)

Tabla 33 (página 40 · 12 filas)

Tabla 34 (página 44 · 3 filas)

Tabla 35 (página 46 · 4 filas)

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