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Auditorías · pdf · documento original ↗

Tabla 1 (página 6 · 17 filas)

Conforme con los antecedentes
proporcionados por la entidad fiscalizada, durante el período comprendido entre el 1
de enero de 2018 y el 31 de agosto de 2019, el monto total de ingresos percibidos
por concepto del Fondo de Incentivo al Mejoramiento de la Gestión Municipal
ascendió a $ 248.909.027, correspondiente a los años 2018 y 2019, examinándose
el 100% de ellos.
A su turno, los gastos imputados en las
cuentas contables Adquisición de Activos no Financieros y Construcción Medialuna
Peldehue, en los años 2018 y 2019, ascendió a $ 930.804.521.
Los desembolsos sujetos a examen se
seleccionaron mediante un sistema de muestreo analítico, determinándose respecto
de la cuenta contable Adquisición de Activos no Financieros una muestra de 27
desembolsos, utilizando como criterio de selección que las operaciones fueran
superiores a $ 2.000.000 y que la modalidad de compra correspondiera a convenio
marco, cuya muestra alcanzó la suma de $ 168.981.588.
Por su parte, en relación a la cuenta
contable Construcción Medialuna Peldehue, se examinó el 100% de los gastos
correspondientes a 8 egresos, ascendente a $ 665.700.500.

Tabla 2 (página 7 · 3 filas)

MATERIA ESPECÍFICAUNIVERSOMUESTRATOTAL EXAMINADO
$N°$N°$N°
Ingresos transferidos años 2018 y 2019248.909.0272(1)248.909.0272(1)248.909.0272(1)
Gastos cuentas contables Adquisición de Activos no Financieros y Construcción Medialuna Peldehue930.804.521124(2)834.682.08835(2)834.682.08835(2)

Tabla 3 (página 8 · 7 filas)

En el preinforme se indicó que la
Municipalidad de Colina cuenta con el “Reglamento de Contrataciones y
Adquisiciones de la Municipalidad de Colina”, aprobado mediante el decreto
alcaldicio N° E-652/2018, de 20 de marzo de 2018, de conformidad a lo exigido en
el inciso primero del artículo 4° del decreto N° 250, de·2004, del Ministerio de
Hacienda, que aprueba el Reglamento de la Ley Nº 19.886 de Bases sobre
Contratos Administrativos de Suministro y Prestación de Servicios, constatándose
que se encuentra publicado en la página de la entidad comunal.

Tabla 4 (página 8 · 4 filas)

RESOLUCIÓNCARTOLAMONTO $
N°FECHAN°FECHA
10413/06/20188030/07/2018119.183.252
12021/06/20198506/08/2019129.725.775
TOTAL248.909.027

Tabla 5 (página 9 · 3 filas)

FECHA DEL DEPÓSITOCOMPROBANTE DE INGRESOMONTO $
N°FECHA
30/07/1837431/07/2018119.183.252
06/08/1934012/08/2019129.725.775

Tabla 6 (página 10 · 3 filas)

AÑOINGRESOFECHA DE ENVÍOMONTO $
TESORERÍA N°CONTABLE N°FECHA
2018374225831/07/201806/08/2018119.183.252
2019340265512/08/201902/09/2019129.725.775

Tabla 7 (página 14 · 3 filas)

Firmado electrónicamente por:
Nombre:MANUEL ALVAREZ SAPUNAR
Cargo:Jefe de Unidad de Control Externo
Fecha:16/04/2020

Tabla 8 (página 15 · 28 filas)

DECRETOPRODUCTOCANTIDADDESTINOFACTURAORDEN DE COMPRA
N°FECHAN°FECHAN°FECHA
318924/07/2008Licencias computacionales400Informática169012-07-20182686-159-CM1724-11-2017
38102/02/2018Licencias computacionales400Informática101213-12-20172686-159-CM1724-11-2017
77128/02/2018Licencias computacionales400Informática107012-01-20182686-159-CM1724-11-2017
77228/02/2018Licencias computacionales49Informática320713-12-20172686-169-CM1701-12-2017
116323/03/2018Licencias computacionales400Informática144609-03-20182686-159-CM1724-11-2017
215915/05/2018Licencias computacionales400Informática153530-04-20182686-159-CM1724-11-2017
230124/05/2018Licencias computacionales400Informática156510-05-20182686-159-CM1724-11-2017
265115/06/2018Radio Transmisores10Operaciones926031-05-20182683-274-CM1830-05-2018
275426/06/2018Licencias computacionales400Informática162906-06-20182686-159-CM1724-11-2017
365427/08/2018Licencias computacionales400Informática172821-08-20182686-159-CM1724-11-2017
371729/08/2018Switch5Informática557013-08-20182686-97-CM1812-07-2018
416025/09/2018Licencias computacionales400Informática175305-09-20182686-159-CM1724-11-2017
415925/09/2018Licencias computacionales800Informática367620-07-20182686-100-CM1818-07-2018
415825/09/2018Licencias Microsoft50Informática368624-07-20182686-98-CM1812-07-2018
507829/10/2018Licencias computacionales400Informática179510-10-20182686-159-CM1724-11-2017
531413/11/2018Licencias computacionales400Informática183005-11-20182686-159-CM1724-11-2017
539114/11/2018Computadores Lenovo7Alcaldía y otros106486513-07-20182683-394-CM1812-07-2018
538914/11/2018Computadores4Contabilidad y Operaciones108963609-10-20182683-633-CM1805-10-2018
587311/12/2018Switch1Informática28305-12-20182683-815-CM1826-11-2018
29424/01/2019Licencias computacionales400Informática186907-12-20182686-159-CM1724-11-2017
109114/03/2019Impresora térmica Evolis2Informática3893514-02-20192686-29-CM1914-02-2019
170717/04/2019Licencias Office 365 [ 2 m ]60Informática427007-02-20192686-25-CM1931-01-2019
173718/04/2019Pc Desktop Lenovo4DOM y SECPLA90904-04-20192683-128-CM1929-03-2019
196430/04/2019Pc all in one Lenovo9Municipio1142222-04-20192686-58-CM1918-04-2019
216110/05/2019Licencias Office 365 [ 12 m ] 300300Und. informática349029-03-20192686-41-CM1904-03-2019
252331/05/2019Discos duros de 2 TB - SSD16Und. informática1173827-05-20192683-277-CM1923-05-2019
180624/04/2019Licencias computacionales49Und. informática409928-12-20182686-169-CM1701-12-2017

Tabla 9 (página 22 · 2 filas)

N° DE OBSERVACIÓNMATERIA DE LA OBSERVACIÓNNIVEL DE COMPLEJIDAD DE LA OBSERVACIÓNREQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIÓN SOLICITADA POR CONTRALORÍA REGIONAL EN INFORME FINALMEDIDA IMPLEMENTADA Y SU DOCUMENTACIÓN DE RESPALDOFOLIO O NUMERACIÓN DOCUMENTO DE RESPALDOOBSERVACIONES Y/O COMENTARIOS DE LA ENTIDAD
Capítulo I, aspectos de control interno, numeral 2Reglamento de compras y contrataciones municipales.MC Observación Medianamente Compleja.La Municipalidad de Colina deberá publicar íntegramente el “Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la Municipalidad de Colina”, en el sistema de compras públicas, de conformidad a lo dispuesto en el inciso tercero del artículo 4° del decreto N° 250, de 2004, del Ministerio de Hacienda, informando de ello a este Organismo de Control en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Capítulo II, examen de la materia auditada, punto 3.2Omisión de rendiciones del FIGEM.AC: Observación Altamente Compleja.La entidad edilicia deberá dar cumplimiento a la resolución N° 30, de 2015, de la Contraloría General efectuando las rendiciones de cuentas del Fondo de Incentivo al Mejoramiento de la Gestión Municipal, en los términos que exige su artículo 26; informando de ello a esta I Contraloría Regional Metropolitana de Santiago, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.