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Auditorías · pdf · documento original ↗

Tabla 1 (página 10 · 5 filas)

	Pagos efectuados a			Universo						Muestra examinada
	Teatro Play		$			Cantidad			$			Cantidad				% del
	Limitada															monto
	Año 2023			46.660.000			2			46.660.000			2			100
	Año 2024			24.965.999			2			24.965.999			2			100
	Total			71.625.999			4			71.625.999			4			100

Tabla 2 (página 11 · 5 filas)

Gastos rendidos				Universo						Muestra examinada
			$			Cantidad			$			Cantidad				% del
																monto
	Año 2023			2.146.256.809			19			407.475.000			6			18,99
	Año 2024			2.328.936.533			18			563.713.922			5			24,20
	Total			4.475.193.342			37			971.188.922			11			21,70

Tabla 3 (página 15 · 5 filas)

Año	Modalidad de contratación	N° Decreto alcaldicio que aprobó el contrato	¿Decreto alcaldicio fue firmado por la alcaldesa?	Monto contratado $
2023	Licitación pública.	E-1936/2023	Sí	30.000.000
	Licitación pública.	E-1935/2023	Sí	16.660.000
2024	Trato Directo	E-1154/2024	No	7.115.999
	Licitación pública.	E-1780/2024	Sí	17.850.000
Totales				71.625.999

Tabla 4 (página 21 · 4 filas)

Actividad	Fecha inicio de actividad
Actividades de consultoría de gestión.	29/10/2009
Otras actividades de servicios de apoyo a las empresas N.C.P.*	03/02/2010
Servicios de producción de obras de teatro, conciertos, espectáculos de danza, otras producciones escénicas.	16/10/2009
Otras actividades de esparcimiento y recreativas N.C.P.*	05/09/2018

Tabla 5 (página 24 · 5 filas)

Año	Total subvención aportada $	Total contrataciones a productora Teatro Play Limitada $	Relación contrataciones a proveedor / total subvención %
2021	1.666.118.502	258.535.500	16%
2022	1.824.789.093	330.383.837	18%
2023	2.124.604.000	407.475.000	19%
2024	2.328.936.533	563.713.922	24%
Totales	7.966.100.937	1.560.108.259	20%

Tabla 6 (página 27 · 6 filas)

Placa patente de vehículo	Tipo de vehículo	Modelo de vehículo	Marca de vehículo	Rango de fechas sin bitácoras
RBKD-13	Camioneta	Poer MT	Great Wall Motors	Desde el 1 de enero al 18 de agosto de 2022
PYCH-37	Camioneta	Porter	Hyundai	Desde el 1 de enero al 30 de septiembre de 2022
PYCH-50	Camioneta	Porter	Hyundai	Desde el 1 de enero al 30 de septiembre de 2022
PYCH-55	Camioneta	Porter	Hyundai	Desde el 22 al 31 de octubre de 2022
PYCH-56	Camioneta	Porter	Hyundai	Desde el 8 al 16 de octubre de 2022
LPHG-51	Camioneta	Porter	Hyundai	Desde el 15 al 31 de octubre y desde el 24 al 31 de diciembre, de 2022

Tabla 7 (página 33 · 2 filas)

N° Factura	Monto factura $	Fecha factura	N° Decreto de pago	Fecha decreto de pago	Fecha de egreso	Días transcurridos entre fecha de la factura y su pago efectivo
71	30.000.000	16/08/2023	4900	12/09/2023	27/09/2023	42
93	7.850.000	09/07/2024	5442	25/09/2024	01/10/2024	84

Tabla 8 (página 39 · 3 filas)

Firmado electrónicamente por:
Nombre:	RODRIGO ARRUE PARDO
Cargo:	Jefe de Departamento, Departamento de Fiscalización Municipal N°1
Fecha:	17/12/2025

Tabla 9 (página 51 · 2 filas)

Nº de observación y el acápite	Materia de la observación	Nivel de complejidad	Requerimiento para subsanar la observación o verificar medidas adoptadas	Medida implementada y su documentación de respaldo	Folio o numeración documento de respaldo	Observaciones y/o comentarios del servicio
Capítulo II, Examen de la materia investigada, numeral 2.	Sobre eventual existencia de conflicto de interés entre la alcaldesa y la empresa Teatro Play Limitada.	Compleja	Esa entidad comunal deberá establecer procedimientos y/o instructivos debidamente formalizados, tendientes a garantizar la detección de posibles conflictos de interés, y así abstenerse de contratar personal o servicios con proveedores con los cuales se identifique alguna circunstancia que le reste imparcialidad, aunque sea potencial, con la finalidad de no contravenir el principio de probidad administrativa, de conformidad a lo indicado en los artículos 52 y 62, N° 6, de la ya citada ley N° 18.575; 12, N° 3, de la referida ley N° 19.880; y artículo 1° de la ley N° 20.880, situación que deberá ser comunicada a esta Contraloría General, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Capítulo II, examen de la materia investigada, numeral 5.	Sobre el uso indebido de vehículo por la directora de la Dirección de Aseo y Ornato en el año 2022.	Compleja	Ese municipio deberá remitir las medidas de control implementadas debidamente formalizadas sobre el llenado de las bitácoras, tendientes a garantizar el estricto cumplimiento de lo establecido en el título XII, letra f), del oficio circular N° 35.593, de 1995, de este Órgano Fiscalizador, situación que deberá ser

Tabla 10 (página 52 · 2 filas)

Nº de observación y el acápite	Materia de la observación	Nivel de complejidad	Requerimiento para subsanar la observación o verificar medidas adoptadas	Medida implementada y su documentación de respaldo	Folio o numeración documento de respaldo	Observaciones y/o comentarios del servicio
			informada a esta Contraloría General, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.
Capítulo II, examen de la materia investigada, numeral 6.	Sobre aspecto denunciado referido a la contratación de familiar de director ejecutivo de la Corporación Municipal de Deportes de Colina.	Compleja	La alcaldesa, en su calidad de presidenta de la Corporación Municipal de Deportes de Colina, deberá establecer procedimientos y/o instructivos debidamente formalizados, tendientes a garantizar la detección de posibles conflictos de interés, y así abstenerse contratar personal o servicios con proveedores con los cuales se identifique alguna circunstancia que le reste imparcialidad, aunque sea potencial, con la finalidad de no contravenir el principio de probidad administrativa, de conformidad a lo indicado establecido en los artículos 52 y 62, N° 6, de la ya citada ley N° 18.575; artículo 12, N° 3, de la referida ley N° 19.880; y artículo 1° de la ley N° 20.880, situación que deberá ser comunicada a esta Contraloría General, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.

Tabla 11 (página 53 · 1 filas)

Nº de observación y el acápite	Materia de la observación	Nivel de complejidad	Requerimiento para subsanar la observación o verificar medidas adoptadas	Medida implementada y su documentación de respaldo	Folio o numeración documento de respaldo	Observaciones y/o comentarios del servicio
Capítulo III, examen de cuentas, numeral 9.	Duplicidad de gasto en la contratación de guardias de seguridad.	Altamente compleja	Ese municipio deberá adoptar las medidas que resulten necesarias tendientes a confeccionar procedimientos de control, destinados a verificar que no existan gastos rendidos de forma duplicada, con la finalidad de cumplir con los principios de control, eficiencia y eficacia, y del deber de velar por la eficiente e idónea administración de los fondos públicos establecidos en la ley N° 18.575, situación que deberá ser informada a esta Contraloría General, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.

Tabla 12 (página 54 · 1 filas)

Nº de observación y el acápite	Materia de la observación	Nivel de complejidad	Requerimiento para subsanar la observación
Capítulo I, aspectos de control interno, numeral 1, punto 1.1.	Sobre ordenanza de subvenciones a entidades privadas desactualizado.	Medianamente compleja.	Esa entidad comunal deberá actualizar y formalizar la citada ordenanza municipal de subvenciones, incorporando las disposiciones establecidas en la resolución N° 30, de 2015, de este origen, lo que tendrá que ser acreditado por la dirección de control a esta Contraloría General, a través del Sistema de Seguimiento y Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, contado desde la recepción del presente informe.